Может ли в кредитном договоре с клиентом - юридическим лицом быть предусмотрено право банка на изменение в одностороннем порядке процентной ставки за пользование кредитом в зависимости от изменения общих экономических условий в России?

Ответ: В кредитном договоре с клиентом - юридическим лицом может быть предусмотрено право банка на изменение в одностороннем порядке процентной ставки за пользование кредитом в зависимости от изменения общих экономических условий в России.

Обоснование: Согласно ст. 819 Гражданского кодекса РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

В соответствии со ст. 30 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон о банках) отношения между Банком России, кредитными организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено федеральным законом.

По ст. 29 Закона о банках процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, в том числе определение величины процентной ставки по кредиту в зависимости от изменения условий, предусмотренных в кредитном договоре, процентные ставки по вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, процентные ставки по вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами - индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом.

Таким образом, если в кредитном договоре прямо предусмотрено право банка на изменение в одностороннем порядке процентной ставки за пользование кредитом в зависимости от изменения общих экономических условий в России, то такое положение будет действительно.

Банку, однако, может потребоваться доказывать, что действительно имели место изменения общих экономических условий в России и в чем именно такие изменения были выражены.

Например, схожий вопрос был рассмотрен в Определении ВАС РФ от 15.05.2012 N ВАС-5467/12, и суд установил, что изменение экономических условий в России подтверждается:

- Посланием Президента РФ Федеральному Собранию Российской Федерации от 05.11.2008, в котором было отмечено начало мирового финансового кризиса, в том числе и в России;

- динамикой ставки MosPrime Rate (индикативная ставка предоставления рублевых кредитов (депозитов) на московском денежном рынке, которая формируется Национальной валютной ассоциацией на основе объявленных 10 банками - ведущими операторами рынка МБК депозитных ставок), а также

- увеличением в 2008 г. ставки рефинансирования Банка России с 11% до 13%, которая сохраняла свое максимальное значение на дату уведомлений банка об увеличении процентной ставки по кредиту.

А. Ю.Буркова

Консультационно-аналитический центр

по бухгалтерскому учету

и налогообложению

27.09.2012