Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитных организаций

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВА) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ <*>

А. КУРБАТОВ

А. Курбатов, заместитель декана факультета права Государственного университета - Высшая школа экономики.

Глава I. Общие положения о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций

§ 1. Кредитные организации как субъекты несостоятельности (банкротства), их правоспособность

Понятие кредитной организации дано в ст. 1 Федерального закона от 2 декабря 1990 года "О банках и банковской деятельности". Кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные данным Федеральным законом. В этой же статье определено, что кредитные организации образуются на основе любой формы собственности как хозяйственные общества, то есть как акционерные общества, общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью. Соответственно отличительными признаками кредитной организации являются: 1) статус юридического лица, то есть организации, имеющей обособленное имущество и отвечающей по своим обязательствам этим имуществом, могущей от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде (п. 1 ст. 48 Гражданского кодекса РФ); 2) основная цель деятельности - получение прибыли, то есть она действует как коммерческая организация; 3) необходимость получения специального разрешения (лицензии Банка России) на право совершения банковских операций. Третий признак основной. Именно из него вытекает, что отличительная особенность банковской деятельности состоит в ее осуществлении за счет средств, привлеченных на счета и во вклады, поскольку это основные банковские операции, образующие денежные средства, с которыми работают кредитные организации (см. подп. 1 - 4 ч. 1 ст. 5 ФЗ "О банках и банковской деятельности"). Данная отличительная черта, в свою очередь, предопределяет все остальные особенности правового статуса и деятельности кредитных организаций, в том числе специфику процедуры их несостоятельности (банкротства), которая носит производный характер. Банки создаются для осуществления в совокупности следующих банковских операций: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Небанковские кредитные организации создаются для осуществления отдельных банковских операций, допустимые сочетания которых устанавливаются Банком России. В настоящее время существуют небанковские депозитно-кредитные организации (см.: Положение Банка России от 21 сентября 2001 года N 153-П "Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции"), а также расчетные организации и организации инкассации (см. Положение Банка России от 8 сентября 1997 года N 516 "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации"). Говоря о критерии деления кредитных организаций на банки и небанковские кредитные организации, необходимо учитывать, что в этом случае имеются в виду их потенциальные возможности. Например, вновь созданный банк не может работать со средствами физических лиц, для этого ему необходимо функционировать не менее двух лет. Однако впоследствии для получения этого права ему не нужно перерегистрироваться, а достаточно будет получить только соответствующую лицензию. Небанковская кредитная организация такие операции не может осуществлять ни при каких условиях. Процедура несостоятельности (банкротства) для банков и небанковских кредитных организаций осуществляется по одним и тем же правилам. Кредитные организации обладают специальной правоспособностью, то есть они могут осуществлять только те виды деятельности, которые предусмотрены для них законом. Кредитные организации могут совершать банковские операции, предусмотренные ч. 1 ст. 5 ФЗ "О банках и банковской деятельности". К ним относятся: 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 2) размещение указанных в п. 1 привлеченных средств от своего имени и за свой счет; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8) выдача банковских гарантий; 9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов). Кредитные организации также могут совершать банковские сделки, указанные в ч. 3 ст. 5 ФЗ "О банках и банковской деятельности". К ним относятся: 1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; 4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; 5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 6) лизинговые операции; 7) оказание консультационных и информационных услуг. В ч. 4 ст. 5 ФЗ "О банках и банковской деятельности", согласно которой кредитные организации вправе совершать иные сделки, речь идет о сделках, направленных на обеспечение их деятельности (привлечение займов и кредитов, купля-продажа имущества, аренда, совершение сделок, направленных на обеспечение возврата кредитов, и т. д.). При этом кредитные организации не должны нарушать запрет на занятие производственной, торговой и страховой деятельностью (ч. 6 ст. 5). ФЗ "О банках и банковской деятельности" вводит специальное (в целях данного Закона) значение понятия "банковская операция". В этом значении данное понятие обозначает виды деятельности, которые может осуществлять только банк или иная кредитная организация. В отличие от банковских операций банковские сделки могут осуществлять и другие субъекты. Поэтому, хотя к специальной правоспособности кредитных организаций также относится совершение банковских сделок, которые они могут осуществлять только при наличии лицензий Банка России, прямо в этих лицензиях данная деятельность не указывается. Кроме того, согласно ст. 6 ФЗ "О банках и банковской деятельности" кредитные организации в соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций вправе осуществлять операции с ценными бумагами, а именно: выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами. Операции с ценными бумагами, входящие в эту группу, определяются методом исключения тех операций, на которые распространяется понятие деятельности на рынке ценных бумаг, понимаемой как профессиональная. К профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг относятся операции с эмиссионными ценными бумагами (например, доверительное управление такими ценными бумагами, хранение сертификатов таких ценных бумаг, что составляет суть депозитарной деятельности). Из операций по купле-продаже ценных бумаг сюда входят такие операции по купле-продаже эмиссионных ценных бумаг, которые осуществляются либо по поручению и за счет клиента (брокерская деятельность), либо путем публичного объявления цен покупки-продажи с обязательством осуществления покупки-продажи по этим ценам (дилерская деятельность). Профессиональная деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг лицензируется Федеральной службой по финансовым рынкам (ст. 39 ФЗ "О рынке ценных бумаг").

§ 2. Специальный характер правового регулирования несостоятельности (банкротства) кредитных организаций

Осуществление кредитными организациями деятельности за счет средств, привлеченных на счета и во вклады, требует предъявления к ним особых требований, что порождает необходимость специального правового регулирования в этой сфере. Правовое регулирование по вопросам, связанным с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций, осуществляется Федеральным законом от 25 февраля 1999 года N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (в ред. от 20 августа 2004 года), положения которого имеют приоритет по отношению к Федеральному закону от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (см. ст. 180 - 182). Соответственно ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" применяется при банкротстве кредитных организаций только в части, не урегулированной ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". Например, к кредитным организациям, если они выступали профессиональными участниками рынка ценных бумаг, применяются соответствующие особенности банкротства этих субъектов, установленные ст. 189 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Дела о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций рассматриваются арбитражными судами по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом РФ, но опять же с учетом особенностей, установленных федеральными законами о несостоятельности (банкротстве) (ч. 1 ст. 223 АПК РФ, ст. 50.1 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций").

§ 3. Концептуальные особенности процедуры несостоятельности (банкротства) кредитных организаций

К особенностям процедуры несостоятельности (банкротства) кредитных организаций концептуального характера можно отнести следующее.

1. Особые признаки несостоятельности (банкротства)

Согласно п. 1 ст. 2 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. При этом под обязанностью кредитной организации по уплате обязательных платежей понимается обязанность кредитной организации как самостоятельного налогоплательщика по уплате обязательных платежей в соответствующие бюджеты, а также обязанность кредитной организации по исполнению поручений (распоряжений) о перечислении со счетов своих клиентов обязательных платежей в соответствующие бюджеты. Состав денежных обязательств и обязательных платежей кредитной организации определяется в порядке, предусмотренном ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (ст. 4). В соответствии с п. 2 ст. 2 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если присутствуют оба или один из перечисленных признаков: 1) соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней со дня наступления даты их исполнения (у других субъектов банкротства этот срок составляет три месяца); 2) после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами или обязанности по уплате обязательных платежей (у других субъектов банкротства - юридических лиц этот признак отсутствует). Применительно ко второму признаку следует отметить, что в данном случае нельзя исходить из общих значений понятий "имущество" и "активы". Во-первых, в своем общем значении эти понятия не совпадают <1>, во-вторых, исходя из принципов составления баланса юридического лица, в том числе кредитной организации, активы юридического лица всегда равны его пассивам (обязательствам). -------------------------------- <1> Подробнее об этом см.: Курбатов А. Соотношение понятий "имущество" и "активы" в российском праве // Хозяйство и право. 2005. N 4. С. 117.

Поэтому здесь речь идет о специальном соотношении в целях признания кредитных организаций несостоятельными (банкротами). На основании ст. 50.7 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" порядок расчета стоимости имущества (активов) и обязательств кредитных организаций в этих целях установлен Банком России (см.: указание Банка России от 22 декабря 2004 года N 1533-У "Об определении стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации").

2. Отсутствие цели восстановления платежеспособности кредитной организации в рамках процедуры несостоятельности (банкротства)

Отсутствие цели восстановления платежеспособности кредитной организации в рамках процедуры несостоятельности (банкротства) связано с тем, что восстановление платежеспособности должника предполагает продолжение его деятельности, а для кредитных организаций это, по сути, означает привлечение новых средств на счета и во вклады. Законодатель счел слишком рискованным давать кредитным организациям возможность привлекать новые средства, если они не могут возвратить ранее привлеченные. Данная особенность, в свою очередь, порождает следующее: - право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом возникает у конкурсного кредитора или уполномоченного органа по денежным обязательствам после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций (п. 2 ст. 50.4 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Производство по делу о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации также может быть возбуждено арбитражным судом только после отзыва у этой кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций (п. 1 ст. 50.7 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"); - к кредитным организациям не применяются никакие процедуры банкротства, кроме конкурсного производства (ст. 5 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Причем этот подход действует начиная с даты введения в действие ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Например, процедура наблюдения, предусмотренная ранее действовавшей редакцией ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", при рассмотрении дел о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций с этой даты уже не подлежала применению (см. п. 3 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15 августа 2003 года N 74 "Об отдельных особенностях рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Впоследствии это было прямо закреплено в п. 2 ст. 5 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"; - меры по предупреждению банкротства кредитной организации (финансовое оздоровление, назначение временной администрации, реорганизация) применяются на стадии до отзыва лицензии и при наличии особых оснований (ст. 3 - 4 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций").

3. Назначение временной администрации после отзыва лицензии

Не позднее рабочего дня, следующего за днем отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, Банк России на основании ч. 8 ст. 20 ФЗ "О банках и банковской деятельности" и в соответствии с требованиями ст. 22.1 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" назначает в кредитную организацию временную администрацию (если ранее не назначил ее в качестве меры по предупреждению несостоятельности (банкротства)). Временная администрация - специальный орган управления кредитной организацией (п. 1 ст. 16 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"), который при проведении в отношении кредитной организации процедуры несостоятельности (банкротства) действует до утверждения арбитражным судом конкурсного управляющего (п. 4 ст. 18, п. 1 ст. 31 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). При назначении временной администрации в кредитную организацию после отзыва лицензии на осуществление банковских операций полномочия исполнительных органов управления кредитной организации (единоличного и коллегиального) считаются приостановленными (см. письмо ЦБ РФ от 17 июля 2002 года N 98-Т "О применении Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации на период деятельности временной администрации: - исполнительные органы кредитной организации не вправе принимать решения по вопросам, отнесенным к их компетенции федеральными законами и учредительными документами кредитной организации; - решения иных органов управления кредитной организации (собрания учредителей (участников) и совета директоров) вступают в силу после их согласования с временной администрацией (п. 1 ст. 23 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Исключение представляет следующая ситуация. В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации на период деятельности временной администрации единоличный исполнительный орган кредитной организации, имевший право до назначения временной администрации действовать от имени кредитной организации без доверенности, сохраняет право представлять ее интересы в арбитражном суде при обжаловании решения Банка России о назначении временной администрации, обжаловании приказа Банка России об отзыве лицензии на осуществление банковских операций (п. 4 ст. 23 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Функции временной администрации в случае ее назначения после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций определены в ст. 22.1 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". Такая временная администрация осуществляет все функции временных администраций, за исключением функции разработки мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации. Но при этом она обязана провести обследование кредитной организации на предмет наличия у нее признаков несостоятельности (банкротства) и признаков преднамеренного банкротства. Кроме того, она вправе вести учет требований кредиторов в реестре требований кредиторов.

4. Особый конкурсный управляющий

Функции конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций, имевших лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, а также в некоторых других случаях в силу закона выполняет государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" как юридическое лицо (ст. 50.20 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). В отношении данного субъекта часто используется понятие "корпоративный конкурсный управляющий".

§ 4. Соотношение несостоятельности (банкротства) кредитной организации с ее ликвидацией по иным основаниям

Принудительная ликвидация кредитной организации, то есть ликвидация по решению судебного органа, как и любого другого юридического лица, может осуществляться в связи с нарушениями действующего законодательства либо по основанию несостоятельности (банкротства). В первом случае ликвидация кредитной организации осуществляется в порядке, предусмотренном ст. 23.1 - 23.4 ФЗ "О банках и банковской деятельности". При этом удовлетворение требований кредиторов кредитной организации осуществляется в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом и начинается со дня его согласования с Банком России (ч. 5 ст. 23.4 ФЗ "О банках и банковской деятельности"). Порядок составления и согласования этого баланса установлен Банком России в Положении от 4 октября 2000 года N 125-П "О порядке составления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса кредитной организации и их согласования территориальными учреждениями Банка России". Ликвидации в таком порядке подлежит кредитная организация, если у нее отозвана лицензия на осуществление банковских операций, но при этом отсутствуют указанные признаки несостоятельности (банкротства). Например, этот порядок действует в случае непринятия Банком России в месячный срок решения о выдаче лицензии на осуществление банковских операций или отказа в выдаче указанной лицензии при исполнении обязательств кредитной организации ее учредителями (участниками) или третьим лицом (третьими лицами) в конкурсном производстве (п. 9 ст. 50.37 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Не исключена возможность принудительной ликвидации кредитной организации и по общим основаниям, перечисленным в п. 2 ст. 61 Гражданского кодекса РФ, то есть в случае допущенных при ее создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности с неоднократными или грубыми нарушениями закона. Однако следует учитывать, что по таким основаниям может быть ликвидирована только действующая кредитная организация (см. п. 4 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 13 августа 2004 года N 84 "О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации"). В тех случаях, когда стоимость имущества кредитной организации, в отношении которой принято решение о ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований ее кредиторов, такая кредитная организация обязательно ликвидируется в порядке, предусмотренном ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (п. 1 ст. 51 этого Федерального закона, п. 4 ст. 61 ГК РФ). При этом данное правило действует на всех стадиях ликвидации. Так, согласно п. 3 ст. 51 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" в случае обнаружения указанного обстоятельства ликвидационная комиссия или ликвидатор ликвидируемой кредитной организации в любом случае обязаны в десятидневный срок обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании ликвидируемой кредитной организации несостоятельной (банкротом). Ликвидация кредитных организаций по основаниям несостоятельности (банкротства) отличается от их ликвидации в связи с нарушением действующего законодательства более длительными сроками рассмотрения дела в арбитражном суде (два месяца по сравнению с месячным сроком) и проведения первого собрания кредиторов (девяносто дней по сравнению с шестьюдесятью днями), а также более жестким контролем за деятельностью конкурсного управляющего по сравнению с ликвидационной комиссией или ликвидатором. В остальном процедура ликвидации кредитной организации в связи с нарушением действующего законодательства в настоящее время максимально приближена к процедуре ликвидации по основаниям несостоятельности (банкротства). Если арбитражным судом установлено отсутствие признаков несостоятельности (банкротства) или установлен факт фиктивного банкротства, кредитная организация также подлежит принудительной ликвидации в соответствии с ФЗ "О банках и банковской деятельности", то есть опять действует первый порядок (ст. 50.12 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Такие же последствия по общему правилу наступают при прекращении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации (п. 3 ст. 50.13 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Что касается добровольной ликвидации кредитной организации, то есть ликвидации по решению собрания учредителей (участников), то в этом случае Банк России по ходатайству кредитной организации принимает решение об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций (ч. 8 ст. 23 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"). Порядок представления кредитной организацией указанного ходатайства регулируется указанием ЦБ РФ от 1 марта 2000 года N 749-У "О порядке представления в Банк России ходатайства кредитной организации об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций при прекращении деятельности в порядке ликвидации кредитной организации на основании решения ее учредителей (участников)". Однако реализация этого вида ликвидации применительно к кредитным организациям возможна лишь на начальной стадии их ликвидации. Это обусловлено следующими моментами. Во-первых, если данный вопрос возникает в связи с предвидением несостоятельности (банкротства) кредитной организации, то ее учредители (участники) должны принимать решение не о ликвидации этой кредитной организации, а об обращении в арбитражный суд с заявлением должника (п. 1 ст. 9 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)") и соответственно обращаться в Банк России с просьбой об отзыве лицензии в порядке, рассмотренном в § 3 главы III настоящей работы. Если невозможность удовлетворения требований кредиторов в полном объеме установлена при проведении ликвидации кредитной организации, она как должник обязана обратиться в арбитражный суд с заявлением должника (п. 2 ст. 9 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"). При этом в ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" речь идет только об отзыве банковской лицензии как обязательном условии возбуждения дела о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации. Аннулирование лицензии там не упоминается. Соответственно опять же требуется обращение в Банк России с просьбой об отзыве лицензии. Если после принятия учредителями (участниками) кредитной организации решения о ее ликвидации Банк России принимает решение об отзыве у нее лицензии, то решение учредителей (участников) кредитной организации о ее ликвидации и иные связанные с ним решения учредителей (участников) кредитной организации или решения назначенной учредителями (участниками) кредитной организации ликвидационной комиссии (ликвидатора) утрачивают юридическую силу (ч. 9 ст. 23 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"). Возможность ликвидации кредитной организации в добровольном порядке в ситуации, когда она может полностью рассчитаться по своим обязательствам, носит характер теоретического допущения. Если же учредители (участники) утратили интерес к такой кредитной организации, им гораздо проще и экономически выгоднее продать свои акции (уступить доли) другим лицам.

§ 5. Отзыв лицензии как обязательное условие возбуждения дела о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации

Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции (а соответственно и банковские сделки) с момента получения лицензии, выданной Банком России (ч. 7 ст. 12 ФЗ "О банках и банковской деятельности"). Лицензии на осуществление банковских операций выдаются без ограничения сроков их действия (ч. 5 ст. 13 ФЗ "О банках и банковской деятельности"). Банковские лицензии в настоящее время являются типовыми. Вновь созданному банку могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций: - лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц); - лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии указанной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков; - лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Указанная лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (п. 8.2 Инструкции ЦБ РФ от 14 января 2004 года N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций"). Вновь созданной небанковской кредитной организации в зависимости от ее назначения могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций: - лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций; - лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции (п. 8.3 Инструкции Банка России от 14 января 2004 года N 109-И). Выдача отдельных лицензий на осуществление инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов для небанковских кредитных организаций Инструкцией ЦБ РФ от 14 января 2004 года N 109-И в настоящее время не предусмотрена. Действующему банку для расширения деятельности могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций: - лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц); - лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; - лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях; - лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. Эта лицензия может быть выдана банку при наличии лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте или одновременно с ней; - генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные нормативными актами Банка России требования к размеру собственных средств (капитала) (п. 14.1 Инструкции ЦБ РФ от 14 января 2004 года N 109-И). Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не служит обязательным условием для получения генеральной лицензии. Банк, имеющий генеральную лицензию, вправе в установленном порядке создавать филиалы за границей Российской Федерации и приобретать доли (акции) в уставном капитале кредитных организаций - нерезидентов. При рассмотрении вопроса о выдаче банку генеральной лицензии в нем проводится комплексная инспекционная проверка в порядке, установленном Банком России, или принимаются во внимание результаты инспекционной проверки, если она была завершена не ранее чем за три месяца до представления ходатайства о выдаче данной лицензии в территориальное учреждение Банка России. Последние три из перечисленных лицензий могут быть выданы банку, с даты государственной регистрации которого прошло не менее двух лет. Небанковская кредитная организация, осуществляющая операции по расчетам, может расширить круг осуществляемых банковских операций путем получения лицензии, содержащей более широкий перечень в пределах предусмотренных для нее банковских операций. Отдельно регулируется вопрос о выдаче банковских лицензий в случае исполнения обязательств кредитной организации ее учредителями (участниками) или третьими лицами в конкурсном производстве (Положение ЦБ РФ от 11 августа 2005 года N 275-П "О порядке выдачи Банком России лицензии на осуществление банковских операций кредитной организации, производство по делу о банкротстве которой прекращено в связи с погашением ее обязательств учредителями (участниками) или третьим лицом (третьими лицами)"). Следует учитывать, что в соответствии с п. 2 ст. 181 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" наличие приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций служит необходимым условием принятия арбитражным судом к рассмотрению заявления о признании данной кредитной организации банкротом. Этот подход подтвержден и судебно-арбитражной практикой (п. 1 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15 августа 2003 года N 74 "Об отдельных особенностях рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Основания отзыва лицензии исчерпывающим образом перечислены в ст. 20 ФЗ "О банках и банковской деятельности". При этом выделяются две группы таких оснований: 1) при наличии которых Банк России вправе отозвать лицензию у кредитной организации (ч. 1 ст. 20) и 2) при наличии которых Банк России обязан это сделать в течение 15 дней со дня получения достоверной информации (чч. 2 и 3 ст. 20). Процедура отзыва банковских лицензий установлена Положением Банка России от 2 апреля 1996 года N 264 "Об отзыве лицензий на осуществление банковских операций у кредитных организаций в Российской Федерации". Последствия отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций закреплены в ч. 9 ст. 20 ФЗ "О банках и банковской деятельности". В частности, считается наступившим срок исполнения обязательств кредитной организации; приостанавливается исполнение исполнительных документов об имущественных взысканиях (о порядке работы с ними см. письмо Банка России от 15 марта 1999 года N 93-Т); не допускается принудительное исполнение иных документов, взыскание по которым производится в бесспорном порядке, за исключением исполнения исполнительных документов о взыскании задолженности по текущим обязательствам кредитной организации. Кроме того, до дня вступления в силу решения арбитражного суда о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) или о ликвидации кредитной организации запрещается: - совершение сделок с имуществом кредитной организации, в том числе исполнение кредитной организацией обязательств, опять же за исключением сделок, связанных с текущими обязательствами кредитной организации; - исполнение обязанности по уплате обязательных платежей, возникшей до дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций; - прекращение обязательств перед кредитной организацией путем зачета встречных однородных требований. Запрет на совершение сделок касается и отчуждения недвижимости (см. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 16 января 2002 года N 6261/00). Частичный отзыв банковских лицензий законодательством не предусмотрен. Однако Банк России вправе изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной организации обязательные нормативы, то есть ввести количественные ограничения на проведение соответствующих операций либо ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, на срок до одного года (подп. 3 и 4 ч. 2 ст. 74 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (в ред. от 18 июля 2005 года)). На подзаконном уровне эти процедуры регулируются Инструкцией ЦБ РФ от 31 марта 1997 года N 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия". Данные ограничения не приводят к отзыву лицензии.

§ 6. Несостоятельность (банкротство) кредитной организации и обжалование решения Банка России об отзыве банковской лицензии

По вопросу о том, какие последствия для возможности возбуждения или продолжения процедуры несостоятельности (банкротства) кредитной организации влечет обжалование этой кредитной организацией решения Банка России об отзыве у нее банковской лицензии, в настоящее время в федеральных законах закреплен следующий подход. Решение Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций вступает в силу со дня принятия соответствующего акта Банка России и может быть обжаловано в течение 30 дней со дня публикации сообщения об отзыве лицензии на осуществление банковских операций в "Вестнике Банка России". Обжалование указанного решения Банка России, а также применение мер по обеспечению исков в отношении кредитной организации не приостанавливают действие указанного решения Банка России (ч. 5 ст. 20 ФЗ "О банках и банковской деятельности"). Оспаривание в судебном порядке приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций не препятствует принятию арбитражным судом заявления о признании этой кредитной организации несостоятельной (банкротом) и не служит основанием для приостановления производства по такому делу, если оно уже возбуждено. Решение арбитражного суда о признании недействительным приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, вступившее в законную силу после принятия арбитражным судом заявления о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом), не препятствует рассмотрению дела о несостоятельности (банкротстве) по существу. Вступление в законную силу такого решения арбитражного суда после открытия конкурсного производства не служит основанием для отмены решения о признании кредитной организации банкротом и пересмотра указанного решения по вновь открывшимся обстоятельствам (пп. 5 и 6 ст. 50.10 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Этот подход введен в целях охраны интересов кредиторов кредитной организации и недопущения затягивания процедуры несостоятельности (банкротства).

§ 7. Конкурсные управляющие при несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций

Как уже отмечалось, в соответствии с действующей редакцией ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" функции конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций в настоящее время в основном призвана выполнять государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" как юридическое лицо. Агентство по страхованию вкладов выступает в качестве конкурсного управляющего в следующих случаях: 1) при банкротстве кредитных организаций, имевших лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады (п. 1 ст. 50.20 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"); 2) при банкротстве кредитных организаций, не имевших такой лицензии Банка России, в случае непредставления в арбитражный суд в установленном порядке для утверждения кандидатуры конкурсного управляющего - физического лица, а также при освобождении или отстранении конкурсного управляющего - физического лица от исполнения обязанностей конкурсного управляющего (п. 3 ст. 50.11 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"); 3) при признании банкротом отсутствующей кредитной организации, то есть кредитной организации, которая фактически прекратила свою деятельность, и установить ее место нахождения либо место нахождения ее руководителей не представляется возможным (ст. 52 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Причем следует отметить, что конкурсным управляющим в перечисленных случаях Агентство по страхованию вкладов является в силу закона, то есть соответствующие полномочия возникают у него автоматически с момента принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства. Получается, что в определении арбитражного суда этот факт только закрепляется. И только в остальных ситуациях (то есть при банкротстве не являющихся отсутствующими кредитных организаций, не работавших со средствами физических лиц, если нет оснований для освобождения или отстранения их конкурсных управляющих) функции конкурсных управляющих выполняют арбитражные управляющие - физические лица, аккредитованные при Банке России (см. ст. 50.20 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", ст. 20 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" и Положение ЦБ РФ от 14 декабря 2004 года N 265-П "Об аккредитации арбитражных управляющих при Банке России в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций"). В отличие от арбитражных управляющих - физических лиц требования об аккредитации в Банке России на Агентство по страхованию вкладов и его работников не распространяются. Кроме того, в отличие от Агентства по страхованию вкладов арбитражные управляющие - физические лица должны страховать свою ответственность и быть членами одной из саморегулируемых организаций. Причем последнее требование признано Конституционным Судом РФ не противоречащим Конституции РФ (см. Постановление от 19 декабря 2005 года N 12-П). В соответствии со ст. 50.21 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" конкурсный управляющий осуществляет полномочия руководителя кредитной организации и иных органов управления кредитной организации. Согласно п. 2 ст. 50.19 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя кредитной организации, иных ее органов управления, за исключением полномочий органов управления в части принятия решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьими лицами для исполнения обязательств кредитной организации. Однако данная оговорка о сохраняющихся полномочиях органов управления, по моему мнению, в настоящее время не имеет реального содержания, поскольку при предоставлении кредитной организации денежных средств, достаточных для исполнения всех ее обязательств, возникших на день отзыва лицензии на осуществление банковских операций, учредителями (участниками) кредитной организации или третьими лицами согласия ни кредитной организации, ни конкурсного управляющего не требуется, а условия предоставления этих средств определены в п. 4 ст. 50.37 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". Возможности привлечения кредитной организацией денежных средств другими способами ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" не предусматривает. Закрепленные в п. 4 ст. 50.37 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" условия порождают сомнения в наличии интереса у учредителей (участников) кредитной организации или третьих лиц оказывать помощь кредитной организации на беспроцентной (то есть безвозмездной) основе, а также в возможности кредитной организации возвратить эти средства, если они будут истребованы сразу после окончания конкурсного производства. К тому же всегда есть вероятность того, что Банк России не выдаст новую лицензию кредитной организации и она все равно будет ликвидирована (п. 9 ст. 50.37 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций").

§ 8. Агентство по страхованию вкладов как конкурсный управляющий

В соответствии с п. 6 ст. 50.20 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" Агентство по страхованию вкладов осуществляет полномочия конкурсного управляющего через назначенного им из числа своих служащих представителя, действующего на основании доверенности. Поскольку не установлено иное, в данном случае должны применяться общие нормы о представительстве на основании доверенности и о порядке оформления доверенностей (ст. 182 - 189 ГК РФ). Процессуальная доверенность для представительства в арбитражном суде интересов Агентства по страхованию вкладов или кредитной организации должна оформляться по правилам, предусмотренным ст. 62 АПК РФ. Доверенность необходима для представительства Агентства вовне (в отношениях с третьими лицами). Внутренние отношения между Агентством и его работником являются трудовыми. При этом назначение работника Агентства его представителем в деле о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации влечет изменение для него выполняемых функций и, как следствие, существенных условий трудового договора. Действующее законодательство не предусматривает прямых последствий назначения работника Агентства его представителем для ранее сложившихся между ними трудовых отношений и возможности применения в данном случае некоторых институтов трудового права, например перевода работника на другую работу (это возможно либо на постоянной основе, либо на срок до 1 месяца). Поэтому в данном случае представляется необходимым заключение между Агентством и работником по их обоюдному соглашению дополнения к действующему трудовому договору об изменении его существенных условий на период выполнения работником функций представителя Агентства. Представитель Агентства получает вознаграждение за свою деятельность в виде оплаты труда за счет средств Агентства. Данные расходы Агентства являются затратами, связанными с исполнением им возложенных на него обязанностей, и соответственно на основании п. 6 ст. 50.21 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" должны возмещаться за счет имущества кредитной организации в порядке, установленном для исполнения текущих обязательств кредитной организации в ходе конкурсного производства. В связи с этим получается следующее: 1) отношения между Агентством и его представителями подчиняются трудовому законодательству; 2) порядок оформления полномочий представителей Агентства регулируется гражданским законодательством; 3) права и обязанности Агентства, которые оно реализует через представителей, определяются законодательством о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. Агентство как конкурсный управляющий по общему правилу выступает в правоотношениях, в том числе в трудовых, не от имени лиц, участвующих в деле о банкротстве, а от своего собственного имени. Это правило вытекает из п. 2 ст. 182 ГК РФ. Однако существуют некоторые исключения, когда Агентство выступает от имени кредитной организации. Это касается, прежде всего, текущих обязательств кредитной организации, которые изначально исполняются за счет средств кредитной организации (ст. 50.27 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Также в некоторых случаях иск о признании сделки недействительной или применении последствий недействительности ничтожной сделки предъявляется Агентством как конкурсным управляющим от имени кредитной организации (п. 1 ст. 50.34 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). На Агентство Федеральным законом от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" также возложены функции страховщика. В связи с этим возникает вопрос о разграничении статуса Агентства как конкурсного управляющего с его статусом страховщика по обязательному страхованию вкладов физических лиц и конкурсного кредитора по соответствующим обязательствам. Данное разграничение осуществляется за счет того, что на основании п. 3 ст. 13 ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" и п. 1 Постановления Правительства РФ от 14 октября 2004 года N 548 "Об уполномоченных федеральных органах исполнительной власти в области страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" в делах о банкротстве кредитных организаций права требования к кредитной организации, перешедшие к Агентству в результате выплаты им возмещения по вкладам, представляет Федеральная налоговая служба. Иными словами, функции конкурсного управляющего и конкурсного кредитора выполняются различными организациями, не подчиненными друг другу. При этом правовая природа возникших отношений сохраняется, то есть Федеральная налоговая служба, по сути, действует в качестве представителя Агентства по страхованию вкладов на основании закона в отношениях, возникших в результате суброгации. Это обусловлено двумя основными моментами, закрепленными в ст. 13 ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Во-первых, правообладателем является Агентство (пп. 1 и 2). Соответственно, оно предоставляет кредитной организации отсрочку или рассрочку погашения задолженности (пп. 5 - 8). Во-вторых, сумма взысканной задолженности подлежит зачислению в фонд обязательного страхования вкладов (п. 4).

Глава II. Меры по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций

§ 1. Виды мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, основания и порядок их применения

Основная особенность банковского законодательства заключается в том, что меры по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций реализуются вне рамок собственно процедуры несостоятельности (банкротства) и соответственно до отзыва лицензии у кредитной организации. Это обусловлено тем, что банковская деятельность связана с привлечением средств на счета и во вклады, а осуществление этих функций в рамках процедуры несостоятельности (банкротства) нецелесообразно, поскольку складывается такая ситуация: чтобы возвратить средства одним кредиторам, банк должен привлекать их у других. Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (ст. 3) предусматривает ряд мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций. К их числу относятся: - финансовое оздоровление кредитной организации; - назначение временной администрации по управлению кредитной организацией; - реорганизация кредитной организации. Меры по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций осуществляются при возникновении установленных ст. 4 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" оснований, которые являются более "мягкими", чем признаки несостоятельности (банкротства) и основания для отзыва банковской лицензии. Кредитная организация, ее учредители (участники) в случае возникновения указанных оснований обязаны принимать необходимые и своевременные меры по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации. Кроме того, кредитная организация несет ряд дополнительных обязанностей по уведомлению Банка России о проведении общих собраний учредителей (участников) кредитной организации и заседаний совета директоров (наблюдательного совета), а также о совершении некоторых сделок (пп. 1 - 3 ст. 4.1 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"), а Банк России получает право направлять наблюдателей для участия в общем собрании учредителей (участников) кредитной организации и в заседании ее совета директоров (наблюдательного совета) (п. 4 ст. 4.1 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Неисполнение кредитной организацией указанных обязанностей служит основанием для применения Банком России мер в порядке надзора (ст. 74 ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"). Банк России в соответствии с порядком, установленным его нормативными актами, в случае возникновения оснований, предусмотренных ст. 4 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", вправе потребовать от кредитной организации осуществления мер по ее финансовому оздоровлению, реорганизации, а также назначить временную администрацию. При этом требование об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации не направляется в случае, когда Банк России обязан отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций. Процедура применения указанных мер на законодательном уровне установлена ст. 11 - 13 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". Порядок составления плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, который предусмотрен ст. 13 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", установлен Инструкцией ЦБ РФ от 11 ноября 2005 года N 126-И "О порядке регулирования отношений, связанных с применением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций". Следует заметить, что указанный перечень не является исчерпывающим (см. п. 2 ст. 1 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Строго говоря, вся система публичных требований, предъявляемых к кредитным организациям в рамках системы банковского надзора, в той или иной степени направлена на предупреждение их несостоятельности (банкротства) и на охрану интересов кредиторов данных кредитных организаций.

§ 2. Финансовое оздоровление кредитной организации

Основные меры по финансовому оздоровлению кредитной организации согласно ст. 7 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" следующие: - оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами; - изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации; - изменение организационной структуры кредитной организации; - приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала). Причем данный перечень не исчерпывающий. Применение мер по финансовому оздоровлению (кроме приведения в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала)) на подзаконном уровне регулируется Инструкцией ЦБ РФ от 11 ноября 2005 года N 126-И.

1. Оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами

Именно в отношении этой меры в нормативных актах употребляется термин "досудебная санация" (см. Положение ЦБ РФ от 25 июня 1998 года N 38-П "О порядке предоставления Центральным банком Российской Федерации кредитов кредитной организации, осуществляющей мероприятия по санации проблемной кредитной организации"). Такая финансовая помощь кредитной организации может быть оказана в виде: - размещения денежных средств на депозите в кредитной организации со сроком возврата не менее шести месяцев и с начислением процентов по ставке, не превышающей процентной ставки рефинансирования (учетной ставки) Банка России; - предоставления поручительств (банковских гарантий) по кредитам для кредитной организации; - предоставления отсрочки и (или) рассрочки платежа; - перевода долга кредитной организации с согласия ее кредиторов; - отказа от распределения прибыли кредитной организации в качестве дивидендов и направления ее на осуществление мер по финансовому оздоровлению данной кредитной организации; - дополнительного взноса в уставный капитал данной кредитной организации; - прощения долга кредитной организации; - новации (ст. 8 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Возможность оказания финансовой помощи учредителями (участниками) кредитных организаций неразрывно связана с их финансовым положением, а также с порядком выхода из состава учредителей (участников). В связи с этим следует учитывать, что согласно действующему российскому законодательству учредителями (участниками) кредитной организации могут быть любые физические лица и юридические лица, а также публично-правовые образования. Однако существуют особые требования в отношении финансового положения физических и юридических лиц, выступающих учредителями (участниками) кредитных организаций, а для публично-правовых образований - в отношении порядка внесения средств в уставный капитал кредитной организации. Оценка финансового положения учредителя (участника) - физического или юридического лица осуществляется в рамках процедур регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности, регистрации выпуска акций кредитными организациями, регистрации увеличения уставных капиталов кредитных организаций и предварительного согласования приобретения долей (акций) кредитной организации, а также в некоторых других случаях. Это основано на следующих законодательных положениях. Согласно ч. 5 ст. 11 ФЗ "О банках и банковской деятельности" не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства. Именно в целях оценки средств, вносимых в оплату уставного капитала кредитной организации, осуществляется оценка финансового положения ее учредителей (участников). Порядок и критерии проведения этой оценки устанавливаются Банком России. В связи с этим для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций в Банк России представляются: по учредителям - юридическим лицам - аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, а также подтверждения налоговых органов выполнения ими обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года (подп. 6 ст. 14 ФЗ "О банках и банковской деятельности"); по учредителям - физическим лицам - документы, подтверждающие источники происхождения их средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации (подп. 7 ст. 14 ФЗ "О банках и банковской деятельности"). При этом неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или неисполнение учредителями - юридическими лицами своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года является основанием для отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций (подп. 2 ч. 1 ст. 16 ФЗ "О банках и банковской деятельности"). Кроме того, в соответствии с чч. 8 и 9 ст. 11 ФЗ "О банках и банковской деятельности", а также ст. 61 ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" приобретение в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических или физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5 процентов акций (долей) кредитной организации требует уведомления Банка России, а более 20 процентов - предварительного согласия Банка России. Банк России имеет право отказать в даче согласия на приобретение более 20 процентов акций (долей) кредитной организации в том числе при установлении неудовлетворительного финансового положения приобретателей акций (долей). Обязанность получения предварительного согласия Банка России на приобретение более 20 процентов долей (акций) кредитной организации лежит на приобретателе (приобретателях, связанных между собой соглашением, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу) либо на уполномоченном им (ими) лице. Порядок получения такого предварительного согласия установлен в главе 5 Инструкции ЦБ РФ от 14 января 2004 года N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций"). Порядок и критерии оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации для указанных случаев установлены Банком России в Положении от 19 марта 2003 года N 218-П "О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитных организаций". Причем для кредитных организаций, выступающих учредителями (участниками) других кредитных организаций, существует отдельный нормативный акт - указание ЦБ РФ от 31 марта 2000 года N 766-У "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций". При приобретении физическим лицом долей (акций) в уставном капитале кредитных организаций действует Положение ЦБ РФ от 19 апреля 2005 года N 268-П "О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации". Причем в противоречие со своей преамбулой Положение регулирует этот вопрос и в отношении индивидуальных предпринимателей (см. п. 3.3). В связи с существованием указанного порядка налоговые органы должны: - заверять декларации о доходах физических лиц путем проставления на предъявленном экземпляре (копии или втором экземпляре) декларации о доходах как в момент их предъявления в налоговые органы, так и впоследствии отметки о том, что данная декларация была принята налоговой инспекцией к рассмотрению, - выдавать физическим лицам по их заявлению копии деклараций (за три последних года), ранее представлявшихся ими в налоговые органы для целей налогообложения, с проставлением отметки о том, что данные декларации были приняты налоговой инспекцией к рассмотрению (письмо Министерства РФ по налогам и сборам от 10 июня 1999 года N ДЧ-6-08/472@ "О порядке действия при обращении в налоговые органы физических лиц - учредителей новой кредитной организации либо участников действующих кредитных организаций"). Оплата уставного капитала кредитных организаций за счет средств бюджетов всех уровней, государственных внебюджетных фондов, свободных денежных средств и иных объектов собственности, находящихся в ведении органов государственной власти и органов местного самоуправления, производится на основании соответственно федерального закона, закона субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления (чч. 5 - 7 ст. 11 ФЗ "О банках и банковской деятельности"). В таких случаях приобретение более 20 процентов акций (долей) кредитной организации публично-правовыми образованиями также требует получения предварительного согласия Банка России (см. п. 4 указания ЦБ РФ от 14 августа 2002 года N 1186-У "Об оплате уставного капитала кредитных организаций за счет средств бюджетов всех уровней, государственных внебюджетных фондов, свободных денежных средств и иных объектов собственности, находящихся в ведении органов государственной власти и органов местного самоуправления"). В отношении кредитных организаций, действующих в форме общества с ограниченной ответственностью, действуют положения ст. 94 ГК РФ и ст. 26 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", согласно которым участник общества с ограниченной ответственностью вправе в любое время выйти из общества независимо от согласия других его участников или общества. При этом отличительная особенность банковского законодательства заключается в том, что учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации (ч. 11 ст. 11 ФЗ "О банках и банковской деятельности"). Данное положение носит специальный характер по отношению к положениям Гражданского кодекса РФ и ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" и соответственно подлежит применению (см. решение Верховного Суда РФ от 12 февраля 2002 года N ГКПИ01-1860). По истечении указанного срока кредитная организация обязана выплатить ее участнику, подавшему заявление о выходе из состава участников, действительную стоимость его доли, определяемую на основании данных бухгалтерской отчетности общества за год, в течение которого было подано данное заявление, либо с согласия участника выдать ему в натуре имущество такой же стоимости, а в случае неполной оплаты его вклада в уставный капитал кредитной организации - действительную стоимость части его доли, пропорциональной оплаченной части вклада. Процедура выплаты стоимости доли в таких случаях для кредитных организаций установлена указанием ЦБ РФ от 21 декабря 1998 года N 373-Т "О процедуре и учете операций, связанных с выходом участников из кредитной организации, действующей в форме общества с ограниченной ответственностью". Следует также учитывать, что запрещается удовлетворение требований учредителя (участника) кредитной организации о выделе ему доли (вклада) в уставном капитале кредитной организации в связи с его выходом из состава ее учредителей (участников) при введении моратория, предусмотренного ст. 26 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

2. Изменение структуры активов, пассивов, а также организационной структуры кредитной организации

Изменение структуры активов кредитной организации как мера по предупреждению ее несостоятельности (банкротства) может предусматривать: - улучшение качества ее кредитного портфеля, включая замену неликвидных активов ликвидными активами; - приведение структуры активов по срочности в соответствие со сроками обязательств, обеспечивающее их исполнение; - сокращение расходов кредитной организации, в том числе на обслуживание долга кредитной организации, и расходов на ее управление; - продажу активов, не приносящих дохода, а также активов, продажа которых не будет препятствовать выполнению банковских операций кредитной организацией. Изменение структуры пассивов кредитной организации может осуществляться в виде: - увеличения собственных средств (капитала); - снижения размера и (или) удельного веса текущих и краткосрочных обязательств в общей структуре пассивов; - увеличения удельного веса среднесрочных и долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов (ст. 9 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Изменение организационной структуры кредитной организации может осуществляться в виде: - изменения состава и численности сотрудников кредитной организации; - изменения структуры, сокращения и ликвидации обособленных и иных структурных подразделений кредитной организации (ст. 10 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций").

3. Приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала)

Суть этой меры заключается в следующем: если величина собственных средств (капитала) кредитной организации по итогам отчетного месяца оказывается меньше размера ее уставного капитала, кредитная организация обязана привести в соответствие размер уставного капитала и величину собственных средств (капитала). Это означает, что кредитная организация обязана либо осуществить меры по увеличению собственных средств (капитала) до размера уставного капитала, либо, если это невозможно, снизить размер уставного капитала до величины собственных средств (капитала) и внести соответствующие изменения в учредительные документы. Порядок реализации этой меры установлен указанием ЦБ РФ от 24 марта 2003 года N 1260-У "О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций". При этом кредитная организация обязана принять решение о ликвидации, если величина собственных средств (капитала) кредитной организации по окончании второго и каждого последующего финансового года становится меньше минимального размера уставного капитала, установленного ФЗ "Об акционерных обществах" или ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью". В соответствии со ст. 26 ФЗ "Об акционерных обществах" минимальный уставный капитал открытого акционерного общества должен составлять не менее тысячекратной суммы минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом на дату регистрации общества, а закрытого общества - не менее стократной суммы минимального размера оплаты труда. Согласно п. 1 ст. 14 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" размер уставного капитала общества с ограниченной ответственностью (соответственно и обществ с дополнительной ответственностью) должен быть не менее стократной величины минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом на дату представления документов для государственной регистрации общества. Как уже отмечалось, минимальный размер оплаты труда для этих целей составляет 100 рублей. В случае непринятия кредитной организацией в течение трех месяцев со дня окончания финансового года решения о своей ликвидации Банк России обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о ликвидации данной кредитной организации (см. ст. 9.1 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Следует отметить, что указанное требование о ликвидации кредитных организаций не распространяется на те из них, которые еще не проработали двух лет. Данное обстоятельство находит отражение и в основаниях для отзыва лицензии: связанное с этим основание для отзыва лицензии на осуществление банковских операций не применяется к кредитным организациям в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций (подп. 2 ч. 2 ст. 20 ФЗ "О банках и банковской деятельности"). В действии этого порядка реализуется гарантийная функция уставного капитала кредитной организации, являющаяся основной его функцией. Размер собственных средств (капитала) кредитных организаций (для других юридических лиц этому понятию соответствует понятие чистых активов) является расчетной величиной, определяемой путем вычитания из суммы активов, принимаемых к расчету, суммы пассивов, принимаемых к расчету. Порядок расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций установлен Положением ЦБ РФ от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций". Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее учредителей (участников) и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов (ч. 1 ст. 11 ФЗ "О банках и банковской деятельности"). Все предъявляемые к формированию уставного капитала кредитной организации требования могут быть разделены на три группы: качественные, количественные и процедурные. Качественные требования предполагают ограничения на формирование уставного капитала за счет определенного вида имущества. В частности, Банк России устанавливает предельные размеры неденежных вкладов в уставный капитал кредитной организации. Согласно пп. 4.9 и 17.3 Инструкции ЦБ РФ от 14 января 2004 года N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" предельный размер (норматив) неденежной части уставного капитала создаваемой кредитной организации не должен превышать 20 процентов. Кроме того, Банк России устанавливает перечень видов имущества в неденежной форме, вносимого в оплату уставного капитала. Так, вклады в уставный капитал кредитной организации могут быть в виде иностранной валюты, принадлежащего учредителю кредитной организации на праве собственности здания (помещения), в котором может располагаться кредитная организация (п. 4.3 Инструкции ЦБ РФ от 14 января 2004 года N 109-И). Исходя из этого можно сделать вывод, что уставный капитал кредитной организации в основном должен формироваться за счет денежных средств. Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства. Именно в этих целях Банк России производит оценку финансового положения учредителей (участников) кредитных организаций, о которой уже говорилось. Среди количественных требований, предъявляемых к уставному капиталу кредитной организации, основным является требование о его минимальном размере. Согласно ч. 2 ст. 11 ФЗ "О банках и банковской деятельности" устанавливает этот минимальный размер Банк России. Требование о минимальном размере уставного капитала дифференцируется в зависимости от того, является кредитная организация банком либо небанковской кредитной организацией (для последних этот размер традиционно в 10 раз меньше). В настоящее время минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков, независимо от доли участия в них иностранного капитала, на день подачи документов в территориальное учреждение Банка России должен составлять сумму, эквивалентную 5 млн. евро, а для небанковских кредитных организаций - 500 тыс. евро (пп. 1 и 2 указания ЦБ РФ от 1 декабря 2003 года N 1346-У "О минимальном размере уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размере собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, размере собственных средств (капитала) для небанковских кредитных организаций, ходатайствующих о получении статуса банка"). Процедурные требования, связанные с порядком формирования уставного капитала, предполагают особые сроки и правила внесения соответствующих денежных и материальных средств. Для формирования уставного капитала банка установлен сокращенный по сравнению с общим срок - один месяц. Он исчисляется с момента уведомления учредителей Банком России о произведенной регистрации банка. Неоплата или неполная оплата уставного капитала в установленный срок служит основанием для обращения Банка России в суд с требованием о ликвидации кредитной организации (ч. 6 ст. 15 ФЗ "О банках и банковской деятельности").

§ 3. Назначение временной администрации по управлению кредитной организацией как мера по предупреждению ее несостоятельности (банкротства)

Временная администрация - специальный орган управления кредитной организацией, назначаемый Банком России. Следует различать случаи назначения временной администрации при отзыве лицензии, что составляет обязанность Банка России и о чем уже говорилось, и случаи назначения временной администрации как меры по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации на стадии до отзыва лицензии, что относится к правам Банка России. Временная администрация как мера по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации назначается по основаниям, перечисленным в п. 1 ст. 17 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". В период деятельности временной администрации, назначенной как меры по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации, полномочия исполнительных органов кредитной организации актом Банка России о назначении временной администрации могут быть либо ограничены, либо приостановлены (ст. 16 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Временная администрация назначается Банком России на срок не более шести месяцев (п. 1 ст. 18 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Если к моменту окончания этого срока действия временной администрации по-прежнему существуют основания для ее назначения, временная администрация направляет в Банк России ходатайство об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций (п. 3 ст. 18 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). При устранении причин, послуживших основанием для ее назначения, деятельность временной администрации по решению Банка России прекращается, что влечет восстановление полномочий исполнительных органов кредитной организации (ст. 31 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Руководителем временной администрации назначается служащий Банка России. В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации он осуществляет деятельность от имени кредитной организации без доверенности (ст. 19 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Функции временной администрации в случае ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации определены в ст. 21 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", а при приостановлении полномочий исполнительных органов кредитной организации - в ст. 22. Во втором случае к полномочиям временной администрации добавляются полномочия исполнительных органов, в том числе по распоряжению с согласия совета директоров имуществом кредитной организации. Кроме того, при установлении оснований для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций руководитель временной администрации обязан направить в Банк России ходатайство об отзыве указанной лицензии (ст. 24 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Расходы временной администрации, связанные с ее деятельностью, осуществляются за счет кредитной организации (ст. 29 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). При этом следует учитывать, что обжалование решения Банка России о назначении временной администрации, а также применение мер по обеспечению исков в отношении кредитной организации не приостанавливают деятельность временной администрации (п. 1 ст. 25 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Порядок назначения и деятельности временной администрации на подзаконном уровне регулируется Положением ЦБ РФ от 9 ноября 2005 года N 279-П "О временной администрации по управлению кредитной организацией". Помимо этого в случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации и если кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторов по денежным обязательствам или не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь и более дней, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на своих корреспондентских счетах, Банк России вправе ввести мораторий на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации на срок не более трех месяцев (п. 1 ст. 26 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Действие указанного моратория распространяется на денежные обязательства и обязанности по уплате обязательных платежей, которые возникли до момента назначения временной администрации, за исключением перечисленных в п. 3 ст. 26 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". В течение срока действия моратория не начисляются предусмотренные законом или договором неустойки (штрафы, пени) и иные финансовые (экономические) санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей, а также подлежащие уплате проценты. Следует учитывать, что в данной ситуации имеются в виду проценты, которые кредитная организация - должник должна была бы выплатить кредитору в соответствии с требованиями ст. 395 ГК РФ, а также проценты в повышенном размере, выплата которых предусмотрена условиями договора в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств (эти проценты по правовой природе также являются процентами за пользование чужими денежными средствами - см. абз. 3 п. 15 Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 года N 13/14 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами"). Проценты, предусмотренные договорами, заключенными кредитной организацией, за пользование денежными средствами (в рамках договора кредита, банковского вклада, банковского счета и т. д.), если срок исполнения обязательств по указанным договорам приходится на период действия моратория, продолжают начисляться в соответствии с условиями договора. При этом начисленные проценты не подлежат уплате кредиторам до окончания срока действия моратория (см. п. 2 письма ЦБ РФ от 19 ноября 1999 года N 317-Т "О некоторых вопросах, возникающих в связи с применением Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Кроме того, в период действия моратория на сумму основного долга подлежат начислению проценты, предусмотренные п. 2 ст. 26 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". Данные проценты также подлежат выплате после окончания срока действия моратория. Порядок их начисления разъяснен в п. 3 письма ЦБ РФ от 19 ноября 1999 года N 317-Т. Также следует отметить, что введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка, привлекающего средства физических лиц, является страховым случаем по ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (ст. 8) <2>. -------------------------------- <2> Об этом Федеральном законе см.: Курбатов А. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации // Хозяйство и право. 2004. N 4. С. 22.

§ 4. Реорганизация кредитной организации как мера по предупреждению ее несостоятельности (банкротства)

Реорганизация кредитных организаций может быть как добровольной (на основании решения ее учредителей (участников)), так и принудительной (по инициативе Банка России). При этом в отношении добровольной реорганизации Банк России на основании подп. 6 ч. 2 ст. 74 ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и ч. 7 ст. 23 ФЗ "О банках и банковской деятельности" имеет право ее запретить, если в результате проведения указанной реорганизации возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства, предусмотренные ст. 4 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". Принудительная реорганизация, которая и рассматривается как мера по предупреждению несостоятельности (банкротства), проводится по требованию Банка России при наличии оснований, установленных подп. 1 - 3 п. 1 ст. 17 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". В таких случаях реорганизация кредитной организации осуществляется в форме слияния или присоединения в порядке ст. 32 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". Порядок такой реорганизации кредитных организаций регулируется Положением ЦБ РФ от 4 июня 2003 года N 230-П "О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения".

Глава III. Особенности производства по делу о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций

§ 1. Лица, участвующие в деле и в процессе по делу о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации

Согласно ст. 50.2 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" лицами, участвующими в деле о банкротстве, выступают: 1) кредитная организация - должник; 2) конкурсный управляющий; 3) конкурсные кредиторы; 4) органы Федеральной налоговой службы, органы исполнительной власти субъекта Российской Федерации по месту государственной регистрации должника, органы местного самоуправления по месту государственной регистрации должника как уполномоченные органы, которые определены в соответствии с ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (см. ст. 2 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", Постановление Правительства РФ от 29 мая 2004 года N 257 "Об обеспечении интересов Российской Федерации как кредитора в делах о банкротстве и в процедурах банкротства"); 5) Банк России как орган банковского регулирования и банковского надзора. В соответствии со ст. 50.3 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" к лицам, участвующим в арбитражном процессе по делу о банкротстве через представителей и имеющим в нем самостоятельный интерес, можно отнести: 1) работников кредитной организации; 2) учредителей (участников, акционеров) кредитной организации; 3) участников собрания или членов комитета кредиторов кредитной организации. Кроме того, согласно данной статье к лицам, участвующим в арбитражном процессе по делу о банкротстве, относятся иные лица в случаях, предусмотренных АПК РФ и ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". В качестве примера таких лиц можно привести заинтересованных лиц (п. 1 ст. 19 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"). Применительно к кредитным организациям это прежде всего: - юридические лица, которые являются основными или дочерними по отношению к ним в соответствии с гражданским законодательством; - руководитель, а также лица, входящие в совет директоров (наблюдательный совет) должника, коллегиальный исполнительный орган должника, главный бухгалтер (бухгалтер) должника, в том числе указанные лица, освобожденные от своих обязанностей в течение года до момента возбуждения производства по делу о банкротстве.

§ 2. Возбуждение дела о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации

Согласно п. 1 ст. 50.4 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) обладают: 1) кредитная организация; 2) конкурсные кредиторы, включая физических лиц, имеющих право требования к кредитной организации по договору банковского вклада и (или) договору банковского счета; 3) указанные ранее уполномоченные органы; 4) Банк России, в том числе в случаях, когда он не является кредитором кредитной организации. При обнаружении, что стоимость имущества кредитной организации, в отношении которой принято решение о ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований кредиторов кредитной организации, с таким заявлением обязаны обратиться ликвидационная комиссия или ликвидатор кредитной организации (п. 3 ст. 51 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Однако на основании п. 1 ст. 50.7 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" дело о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации может быть возбуждено арбитражным судом, если сумма требований к кредитной организации в совокупности составляет не менее тысячекратного размера минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом. Исключение составляют случаи несостоятельности (банкротства) отсутствующих кредитных организаций, когда дела возбуждаются независимо от размера кредиторской задолженности (п. 1 ст. 52 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Для этих целей минимальный размер оплаты труда составляет в настоящее время 100 руб. (ст. 5 ФЗ "О минимальном размере оплаты труда"). Для других субъектов несостоятельности (банкротства) эти требования не привязаны к минимальному размеру оплаты труда и составляют: для юридических лиц - не менее ста тысяч рублей, к гражданину - не менее десяти тысяч рублей. Одну из особенностей законодательства о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций составляет упрощенный порядок обращения в арбитражный суд для Банка России, уполномоченных лиц и конкурсных кредиторов. Банк России на основании п. 4 ст. 50.4 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" при обращении в суд с заявлением о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) освобождается от необходимости подтверждать требования к кредитной организации судебным актом, а также от направления полученного по этому судебному акту исполнительного документа в службу судебных приставов, как предусмотрено для случаев несостоятельности (банкротства) других субъектов в п. 3 ст. 6 и п. 2 ст. 7 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Согласно абз. 1 п. 2 ст. 50.4 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" конкурсному кредитору и уполномоченному органу по денежным обязательствам для обращения в арбитражный суд с соответствующим заявлением не требуется предъявления к исполнению исполнительного документа, как предусмотрено абз. 1 п. 2 ст. 7 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". В соответствии с абз. 2 п. 2 ст. 50.4 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" для уполномоченных органов не требуется соблюдения 30-дневного срока с момента принятия решения налогового или таможенного органа о взыскании задолженности за счет имущества должника, предусмотренного абз. 2 п. 2 ст. 7 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Требования к содержанию заявления о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) и перечень документов, прилагаемых к этому заявлению, установлены соответственно ст. 50.5 и 50.6 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

§ 3. Инициирование возбуждения дела о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации при отсутствии факта отзыва у нее лицензии

На основании п. 5 ст. 50.4 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" кредитная организация, конкурсные кредиторы, а также уполномоченные органы при возникновении признаков несостоятельности (банкротства) кредитной организации имеют право направить в Банк России заявление об отзыве у этой кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Причем в данном случае применительно к конкурсным кредиторам и уполномоченным органам в отличие от порядка, о котором шла речь в предыдущем параграфе, должен истечь 14-дневный срок соответственно со дня направления исполнительного документа в службу судебных приставов либо со дня принятия решения налогового органа или таможенного органа о взыскании задолженности за счет имущества кредитной организации. Если Банк России по истечении двух месяцев не дал ответа или отказал в отзыве у кредитной организации лицензии, указанные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом). Соответственно копия приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии в этом случае в арбитражный суд не представляется (п. 2 ст. 50.6 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Арбитражный суд при получении такого заявления выносит определение об оставлении его без движения и обязывает Банк России в месячный срок представить заключение о нецелесообразности отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций либо копию приказа об отзыве этой лицензии. При представлении Банком России в арбитражный суд копии приказа об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций заявление о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) считается поданным в день его первоначального поступления в арбитражный суд и принимается к производству арбитражным судом в порядке, предусмотренном ст. 50.7 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (ст. 50.8). При получении заключения Банка России о нецелесообразности отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций заявление о признании ее несостоятельной (банкротом) возвращается заявителю. При неполучении указанного заключения Банка России в месячный срок арбитражный суд также возвращает заявителю его заявление о признании кредитной организации банкротом. Однако в этом случае лицо, направившее в Банк России заявление об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, вправе требовать в арбитражном суде возмещения Банком России убытков, причиненных непринятием им решения об отзыве у кредитной организации лицензии либо непринятием отнесенных к компетенции Банка России решений об осуществлении мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации (п. 2 ст. 50.9 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). По моему мнению, такое требование может быть заявлено Банку России только после того, как юридически будет установлен факт, что требования данного лица не могут быть удовлетворены за счет имущества кредитной организации и в размере требований, оставшихся неудовлетворенными. Это, в свою очередь, означает, что такое возможно только при последующем проведении процедуры несостоятельности (банкротства), когда должна быть завершена продажа имущества кредитной организации и соответственно четко определена разница между размером требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, и денежными средствами, вырученными от продажи имущества должника. Кроме того, при получении заключения Банка России о нецелесообразности отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций либо если Банк России вообще не дал заключение, лицо, обратившееся в арбитражный суд, вправе обжаловать соответственно действия или бездействие Банка России.

§ 4. Основные особенности судебного разбирательства по делам о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации

К основным особенностям судебного разбирательства по делам о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации можно отнести следующее. 1. Дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются коллегиальным составом судей, если иное не предусмотрено федеральным законом, регулирующим вопросы несостоятельности (банкротства). К рассмотрению таких дел не могут привлекаться арбитражные заседатели (ч. 2 ст. 223 АПК РФ). Единолично рассматриваются, в частности, заявления и ходатайства арбитражного управляющего, в том числе о разногласиях, возникших между ним и кредиторами (п. 1 ст. 60 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"), дела о несостоятельности (банкротстве) отсутствующего должника (п. 4 ст. 228 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"). 2. ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" предусматривает ряд дополнительных по сравнению с АПК РФ положений, касающихся, в частности, принятия заявления о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) и возбуждения производства по такому делу (ст. 50.7), оставления заявления о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) без движения (ст. 50.8), возвращения заявления о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) (ст. 50.9), содержания решения о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) (п. 3 ст. 50.10), оснований для прекращения производства по делу о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации (ст. 50.13) и т. п. 3. Как уже отмечалось, на основании ст. 5 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" в отношении кредитных организаций применяется только такая процедура банкротства, как конкурсное производство, а остальные процедуры, в том числе направленные на восстановление платежеспособности должников (наблюдение, финансовое оздоровление в рамках процедуры банкротства, внешнее управление, мировое соглашение), не используются. Соответственно арбитражный суд может признать кредитную организацию несостоятельной (банкротом) либо отказать в таком признании. 4. Дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом в срок, не превышающий двух месяцев со дня принятия арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом, включая срок на подготовку дела к судебному разбирательству и принятие решения по делу (п. 1 ст. 50.10 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). В отношении других субъектов несостоятельности (банкротства) этот срок составляет семь месяцев (ст. 51 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"). При несостоятельности (банкротстве) отсутствующей кредитной организации этот срок составляет тридцать дней (ст. 52 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). 5. Предварительное судебное заседание, предусмотренное АПК РФ (ст. 136), не проводится. Проверка обоснованности требований лица, обратившегося с заявлением о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом), проводится в том же заседании, что и рассмотрение дела о несостоятельности (банкротстве) (п. 2 ст. 50.10 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций").

§ 5. Обжалование определений арбитражного суда, принимаемых в рамках дела о несостоятельности (банкротстве)

В настоящее время закреплены три процедуры обжалования определений арбитражного суда, принимаемых в рамках дела о несостоятельности (банкротстве): первая - специальная, предусмотренная АПК РФ, вторая - специальная, установленная ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", третья - общий порядок пересмотра актов арбитражных судов, предусмотренный АПК РФ. Применительно к делам о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций в силу п. 1 ст. 50.14 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" действуют все три процедуры.

1. Специальная процедура, предусмотренная Арбитражным процессуальным кодексом РФ

По этой процедуре обжалуются определения, которые выносятся арбитражным судом при рассмотрении дел о несостоятельности (банкротстве) отдельно от судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела по существу, и обжалование которых прямо предусмотрено АПК РФ и иными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства). Такие определения могут быть обжалованы в арбитражный суд апелляционной инстанции в течение десяти дней со дня их вынесения (ч. 3 ст. 223 АПК РФ). При этом данное положение не препятствует дальнейшему пересмотру указанных определений в кассационном и надзорном порядках, а также по вновь открывшимся обстоятельствам (п. 14 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 апреля 2003 года N 4 "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"). В таком порядке обжалуется основное число определений арбитражного суда, принимаемых в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. Например, в силу прямого указания в ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" по этой процедуре обжалуются определения арбитражного суда о включении требований кредиторов в реестр для целей участия в первом собрании кредиторов (п. 1 ст. 61, п. 1 ст. 71 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"), об установлении обоснованности размера и очередности требований кредиторов (п. 2 ст. 61 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)").

2. Специальная процедура, предусмотренная ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"

Суть данной процедуры заключается в том, что иные определения арбитражного суда, которые приняты в рамках дела о несостоятельности (банкротстве), но не предусмотрены АПК РФ и в отношении которых не установлено, что они подлежат обжалованию, могут быть обжалованы в апелляционном порядке в течение четырнадцати дней со дня их вынесения. По результатам рассмотрения жалобы суд апелляционной инстанции в течение четырнадцати дней принимает постановление, которое является окончательным (п. 3 ст. 61 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"). Кроме того, в таком порядке обжалуются определения при наличии прямого указания ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". К их числу относятся, например, определение о признании недействительным решения собрания кредиторов или об отказе в признании недействительным решения собрания кредиторов (п. 5 ст. 15 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"), определение о продлении срока конкурсного производства (п. 3 ст. 124 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"). Появление этой процедуры является следствием правовой позиции Конституционного Суда РФ, выраженной в пп. 1.1 - 1.4 мотивировочной части и в п. 1 резолютивной части Постановления от 12 марта 2001 года N 4-П. Суть этой правовой позиции заключается в следующем. Поскольку согласно ч. 3 ст. 56 Конституции РФ право на судебную защиту (ст. 46) ограничению не подлежит, если какой-либо субъект считает свои права нарушенными, вопрос о том, предусмотрено ли прямо обжалование конкретного определения процессуальным кодексом, значения не имеет. Требование данного субъекта должно быть рассмотрено в соответствующем суде по существу. Однако положение п. 3 ст. 61 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" о том, что постановление суда апелляционной инстанции является окончательным, по моему мнению, противоречит другой правовой позиции Конституционного Суда РФ. Ее суть заключается в том, что право на судебную защиту предполагает охрану прав и законных интересов гражданина не только от произвола законодательной и исполнительной власти, но и от ошибочных решений суда. При этом эффективной гарантией такой защиты является и сама возможность пересмотра дела вышестоящим судом, которая в тех или иных формах (с учетом особенностей каждого вида судопроизводства) должна быть обеспечена государством (см., например, абз. 3 п. 6 мотивировочной части Постановления Конституционного Суда РФ от 28 мая 1999 года N 9-П). Иными словами, Конституция РФ не позволяет законодателю исключать возможность обжалования судебных решений (в данном случае - постановлений суда апелляционной инстанции) в вышестоящую судебную инстанцию.

3. Общий порядок пересмотра актов арбитражных судов, предусмотренный Арбитражным процессуальным кодексом РФ

Этот порядок основан на том, что к обжалованию судебных актов, перечисленных в п. 1 ст. 52 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", ч. 3 ст. 223 АПК РФ и ст. 61 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" не применяются. Все поименованные в этом пункте судебные акты пересматриваются по общим правилам, предусмотренным разделом VI Арбитражного процессуального кодекса РФ. Согласно этим правилам апелляционная жалоба может быть подана в течение месяца после принятия арбитражным судом первой инстанции обжалуемого решения (ч. 1 ст. 259 АПК РФ), кассационная жалоба - в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления в законную силу обжалуемых решений (ч. 1 ст. 276), а заявление о пересмотре в порядке надзора судебного акта - в срок, не превышающий трех месяцев со дня вступления в законную силу последнего оспариваемого судебного акта, принятого по данному делу (ч. 3 ст. 292). Применительно к делам о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций в таком порядке обжалуются следующие судебные акты: решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства; решение об отказе в признании должника банкротом; определение о прекращении производства по делу о банкротстве; определение об оставлении заявления о признании должника банкротом без рассмотрения. Сохранение данного порядка обусловлено тем, что перечисленные судебные акты принимаются судом по результатам рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве), то есть этими судебными актами дела о несостоятельности (банкротстве) заканчиваются по существу.

4. Документы, передаваемые в вышестоящий арбитражный суд

При рассмотрении в вышестоящих судебных инстанциях жалоб на определение арбитражного суда вынесший определение арбитражный суд направляет в вышестоящий арбитражный суд только те материалы дела о банкротстве, которые непосредственно относятся к спору кредитной организации с кредитором или уполномоченным органом об установлении обоснованности, размера, состава и очередности удовлетворения требований (п. 2 ст. 50.14 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Это касается и определений, перечисленных в п. 15 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 апреля 2003 года N 4 "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

§ 6. Элементы механизма согласования законных интересов при несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций

Возникновение разногласий и конфликтов всегда предопределяется столкновением интересов конкретных субъектов. Поэтому в соответствии с п. 2 ст. 50.21 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" конкурсный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно с учетом прав и законных интересов кредиторов, кредитной организации, общества и государства, то есть с учетом интересов, носители которых признаются лицами, участвующими в деле о банкротстве. Интересы кредиторов, прежде всего, связаны с получением удовлетворения своих имущественных требований. Поэтому их конфликты с конкурсным управляющим в большинстве случаев связаны с учетом их требований, формированием конкурсной массы и очередностью удовлетворения требований кредиторов. Интересы общества и государства, то есть публичные интересы, представляют органы Федеральной налоговой службы, органы исполнительной власти субъекта Российской Федерации по месту государственной регистрации должника, органы местного самоуправления по месту государственной регистрации должника как уполномоченные органы, которые определены в соответствии с ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", а также Банк России. Их интересы могут носить как имущественный характер, так и касаться обеспечения соблюдения требований законодательства при банкротстве кредитной организации. При этом следует учитывать, что интересы кредитной организации не едины. В связи с этим, как уже отмечалось, представители работников кредитной организации, ее учредителей (участников), руководитель, а также лица, входящие в совет директоров (наблюдательный совет), коллегиальный исполнительный орган, главный бухгалтер (бухгалтер) являются самостоятельными участниками арбитражного процесса по делу о банкротстве. Эти лица могут быть, например, не заинтересованы в выявлении полной картины деятельности кредитной организации либо определенных фактов ее деятельности, чтобы скрыть свои ошибки, некомпетентность, халатное отношение к делу и т. д., не говоря уже о возможных правонарушениях. Проявления незаконных интересов устраняются следующими способами: отказом в судебной защите их носителям (например, при обжаловании действий конкурсного управляющего), применением к нарушителям юридической ответственности в виде любых негативных последствий правонарушения, в том числе в форме понуждения к соблюдению обязанностей. В отличие от незаконных интересов в отношении законных интересов нужен не механизм устранения их проявления, а способ согласования, позволяющий минимизировать противоречия между ними. К элементам механизма согласования интересов, предусмотренного законодательством о банкротстве кредитных организаций, можно отнести: 1) общее правило, согласно которому конкурсные управляющие выступают в правоотношениях не от имени лиц, участвующих в деле о банкротстве, а от своего собственного имени. Это предопределено тем, что конкурсный управляющий осуществляет свою деятельность в интересах всех лиц, участвующих в деле о банкротстве, а также закреплено законодательно (п. 2 ст. 182 ГК РФ). Если рассматривать деятельность конкурсных управляющих по аналогии с управляющими компаниями, этот подход все равно не меняется, поскольку последние также действуют от своего имени (см., например, п. 4 ст. 11 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах"). Некоторые упомянутые исключения, когда конкурсные управляющие выступают от имени кредитной организации, обусловлены, прежде всего, порядком финансирования или выполнением конкурсными управляющими специфических функций; 2) кредиторы участвуют в деле о несостоятельности (банкротстве) не каждый в отдельности, а через коллегиальные органы - собрание и комитет кредиторов. Через соблюдение процедуры принятия решений этими органами, в том числе через голосование, а также через процедуру избрания комитета кредиторов происходит выявление общих интересов кредиторов и согласование отдельных противоречий между ними. Кроме того, таким образом исключается воздействие на конкурсного управляющего отдельных кредиторов; 3) работники кредитной организации, ее учредители (участники), собрание или комитет кредиторов участвуют в арбитражном процессе по делу о банкротстве не каждый в отдельности, а через представителей. Выборы представителя также позволяют выявить общие интересы этих субъектов; 4) утверждение (согласование) порядка действий конкурсного управляющего по определенным вопросам. В качестве примеров можно привести следующие случаи: - утверждение собранием кредиторов (комитетом кредиторов) порядка, сроков и условий продажи имущества должника конкурсным управляющим (п. 1 ст. 139 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"); - утверждение собранием кредиторов (комитетом кредиторов) сметы текущих расходов кредитной организации в части расходов, производимых после проведения первого собрания кредиторов (п. 5 ст. 50.27 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"); - согласование Банком России промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса кредитной организации - банкрота (п. 2 ст. 50.42 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"); 5) выстраивание иерархии интересов, подлежащих правовой охране, по степени их социальной значимости. Примером такой иерархии является очередность удовлетворения требований кредиторов в ходе конкурсного производства (ст. 50.36 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"); 6) установление правила, что нарушение законных интересов других лиц конкурсным управляющим является основанием для обжалования его действий (п. 3 ст. 60 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"), а также основанием для отстранения от выполнения функций конкурсного управляющего (ст. 50.24 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций").

Глава IV. Особенности проведения конкурсного производства при несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций

§ 1. Общие положения о конкурсном производстве при несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций

Принятие арбитражным судом решения о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) влечет за собой открытие конкурсного производства. Конкурсное производство вводится сроком на один год. Данный срок может продлеваться по ходатайству лица, участвующего в деле о несостоятельности (банкротстве), но не более чем на шесть месяцев (ст. 50.16 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Конкурсный управляющий приступает к осуществлению своих функций со дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) и действует до дня внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации кредитной организации (п. 4 ст. 50.11 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Внесение указанной записи согласно п. 8 ст. 63 ГК РФ является моментом прекращения существования юридического лица. Последствия открытия конкурсного производства при несостоятельности (банкротстве) кредитной организации определены в ст. 50.19 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". В частности, продолжают действовать последствия отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренные ст. 20 ФЗ "О банках и банковской деятельности", снимаются ранее наложенные аресты на имущество кредитной организации и иные ограничения распоряжения имуществом кредитной организации, исполнение обязательств перед кредиторами кредитной организации в ходе конкурсного производства осуществляется в специальной очередности (ст. 50.36 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"), совершение сделок, связанных с отчуждением имущества кредитной организации, в том числе прав требования, или влекущих за собой передачу ее имущества третьим лицам во владение и пользование, допускается исключительно в определенном порядке (ст. 50.33 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Этот порядок предполагает продажу имущества кредитной организации на открытых торгах, за исключением принадлежащих кредитной организации ценных бумаг, допущенных к обращению на организованном рынке ценных бумаг, которые могут быть проданы через организатора торговли на рынке ценных бумаг либо на основании договора купли-продажи, заключаемого без проведения торгов. Указанные последствия корреспондируют с предусмотренными ст. 50.21 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" обязанностями конкурсного управляющего, основными из которых являются: принятие мер по обеспечению сохранности имущества кредитной организации; предъявление к третьим лицам, имеющим задолженность перед кредитной организацией, требований о ее взыскании; установление требований кредиторов; ведение реестра требований кредиторов; принятие мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества кредитной организации, находящегося у третьих лиц. Кроме того, конкурсный управляющий обязан передать в Архивный фонд Российской Федерации документы в порядке и в соответствии с перечнем, которые утверждаются федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики в сфере архивного дела, и Банком России (см. письмо Банка России от 5 августа 1998 года N 169-Т "О размещении архивов и порядке уничтожения документов при ликвидации кредитных организаций"). Что касается завершения конкурсного производства, то после рассмотрения арбитражным судом отчета конкурсного управляющего о результатах проведения конкурсного производства арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства, а в случае погашения требований кредиторов в соответствии со ст. 50.37 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" - определение о прекращении производства по делу о банкротстве, которые направляются конкурсному управляющему и в Банк России (ст. 50.44 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Конкурсный управляющий обязан в 30-дневный срок со дня вынесения определения о завершении конкурсного производства представить в Банк России документы, предусмотренные его указанием от 21 января 2003 года N 1241-У "О перечне сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, и порядке их представления в Банк России".

§ 2. Меры по ускорению процедуры конкурсного производства при несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций

К числу таких мер можно отнести следующие. 1. Порядок установления требований кредиторов при несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. Основные особенности такого порядка сводятся к следующему: 1) в ходе конкурсного производства они устанавливаются не арбитражным судом, а конкурсным управляющим (п. 1 ст. 50.28 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). При этом конкурсный управляющий рассматривает предъявленное в ходе конкурсного производства требование кредитора и по результатам его рассмотрения не позднее тридцати рабочих дней со дня получения такого требования вносит его в реестр требований кредиторов в случае обоснованности предъявленного требования (п. 4 ст. 50.28 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Арбитражным судом требования кредиторов кредитной организации устанавливаются только в случае обжалования кредитором результатов рассмотрения конкурсным управляющим соответствующих требований (пп. 5 - 8 ст. 50.28 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Исключение составляют разногласия по требованиям кредиторов или уполномоченных органов, подтвержденным вступившим в законную силу судебным актом в части их состава и размера (п. 9 ст. 50.28 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"); 2) требования кредиторов могут быть заявлены и внесены в реестр требований после отзыва лицензии у кредитной организации в период деятельности в ней временной администрации. Такой реестр, а также требования, не рассмотренные временной администрацией на день истечения ее полномочий, впоследствии передаются конкурсному управляющему (пп. 6 - 14 ст. 22.1 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Срок для рассмотрения таких требований конкурсным управляющим составляет шестьдесят рабочих дней со дня опубликования сообщения об открытии конкурсного производства (п. 10 ст. 50.28 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"); 3) кредиторы вправе предъявлять свои требования к кредитной организации в любой момент в ходе конкурсного производства. Однако в целях конкурсного производства конкурсный управляющий устанавливает срок предъявления требований кредиторов, по истечении которого реестр требований кредиторов считается закрытым. Данный срок не может быть менее шестидесяти дней со дня опубликования сообщения об открытии конкурсного производства (п. 2 ст. 50.28 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Требования кредиторов, предъявленные после закрытия реестра требований кредиторов, удовлетворяются за счет имущества кредитной организации, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, предъявленных в установленный срок и включенных в реестр требований кредиторов, то есть в самую последнюю очередь (п. 5 ст. 50.40 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Исключение составляют требования, относящиеся к первой и второй очереди, очередность которых сохраняется (пп. 6 - 8 ст. 50.40 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"); 4) требования кредиторов первой и второй очереди могут быть включены конкурсным управляющим в реестр требований кредиторов без письменного заявления кредитора на основании сведений, имеющихся в кредитной организации (п. 3 ст. 50.30 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). 2. Установление предельного срока для созыва первого собрания кредиторов кредитной организации. Такое собрание должно быть созвано не позднее девяноста дней со дня опубликования сведений о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) и об открытии конкурсного производства (п. 4 ст. 50.25 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). В Федеральном законе "О несостоятельности (банкротстве)" такого срока нет. Есть только требование, что первое собрание кредиторов должно состояться не позднее чем за десять дней до даты окончания наблюдения (п. 1 ст. 72). Однако в указанный 90-дневный срок включается и срок установления требований кредиторов для цели участия в первом собрании кредиторов. Для этого учитываются требования, предъявленные к кредитной организации и установленные в течение тридцати календарных дней со дня опубликования сведений о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) и об открытии конкурсного производства, а также в период деятельности в кредитной организации временной администрации (п. 2 ст. 50.29 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Причем данный срок восстановлению не подлежит (п. 2 информационного письма Президиума ВАС РФ от 26 июля 2005 года N 93 "О некоторых вопросах, связанных с исчислением отдельных сроков по делам о банкротстве"). 3. Возможность приобретения конкурсным управляющим имущества кредитной организации, не проданного на повторных торгах, по начальной цене, установленной для повторных торгов (п. 3 ст. 50.33 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций").

§ 3. Особенности расчетов с кредиторами в ходе конкурсного производства

Расчеты с кредиторами конкурсный управляющий производит в соответствии с реестром требований кредиторов (ст. 50.30 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций") за счет конкурсной массы (ст. 50.35). При этом исполнение обязательств перед кредиторами кредитной организации в ходе конкурсного производства осуществляется в очередности, установленной ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", но с учетом особенностей, установленных ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (п. 1 ст. 50.36). Здесь можно отметить следующие особенности. 1. Для конкурсного производства при несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций действует специальный перечень текущих обязательств, предусмотренный п. 1 ст. 50.27 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Текущие обязательства кредитной организации исполняются вне очереди в очередности, предусмотренной ст. 855 ГК РФ (п. 2 ст. 50.36 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). 2. Удовлетворение требований кредиторов первой очереди осуществляется в два этапа: в порядке предварительных выплат и в порядке окончательных выплат. При этом в порядке предварительных выплат удовлетворяются требования кредиторов первой очереди той кредитной организации, которая на день отзыва у нее Банком России лицензии на осуществление банковских операций не была участником системы обязательного страхования вкладов в соответствии с ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Такие требования должны быть предъявлены в срок до двух месяцев со дня первого опубликования сообщения о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) и об открытии конкурсного производства. Предварительные выплаты кредиторам первой очереди начинаются не позднее чем через тридцать дней со дня истечения указанного срока предъявления требований кредиторов для целей предварительных выплат и не ранее чем через десять дней со дня опубликования объявления о порядке и об условиях проведения предварительных выплат кредиторам первой очереди и осуществляются в течение трех месяцев с указанной даты. На осуществление предварительных выплат кредиторам первой очереди направляется семьдесят процентов денежных средств, находящихся на счетах кредитной организации на день истечения срока предъявления требований кредиторов первой очереди для целей предварительных выплат (ст. 50.38 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). 3. В первую очередь помимо требований физических лиц осуществляются расчеты с Агентством по страхованию вкладов и Банком России по требованиям, перешедшим к ним от вкладчиков в результате выплаты соответственно страхового возмещения в соответствии с ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" или сумм, выплаченных Банком России в соответствии с Федеральным законом от 29 июля 2004 года N 96-ФЗ "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (п. 3 ст. 50.36 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). 4. Требования "залоговых" кредиторов удовлетворяются преимущественно перед иными кредиторами, за исключением обязательств перед кредиторами первой и второй очереди вне зависимости от момента возникновения их обязательств (п. 4 ст. 50.36 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). По Федеральному закону "О несостоятельности (банкротстве)" (п. 4 ст. 134) требования "залогового" кредитора удовлетворяются за счет стоимости предмета залога преимущественно перед иными кредиторами, за исключением обязательств перед кредиторами первой и второй очереди, права требования которых возникли до заключения договора залога. 5. В очередность удовлетворения требований кредиторов кредитной организации отдельно включены требования кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), которые удовлетворяются после удовлетворения требований всех иных кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов (п. 6 ст. 50.36 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). При этом в ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" даются специальные признаки определения субординированного кредита (п. 2 ст. 50.39). Следует учитывать, что погашение требований кредиторов путем заключения соглашения об отступном, о новации обязательства, а также путем зачета требований в ходе конкурсного производства при банкротстве кредитных организаций не допускается (п. 10 ст. 50.40 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). В случаях уступки прав требований к третьим лицам кредитной организацией своим кредиторам в качестве погашения долга (отступное) должны быть соблюдены принципы очередности и пропорциональности удовлетворения требований кредиторов, установленные ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". Нарушение указанного правила влечет ничтожность совершенных сделок (см. письмо Банка России от 12 марта 2001 года N 44-Т "Об уступке прав (требований) ликвидируемыми кредитными организациями"). Также в ходе конкурсного производства не могут производиться замещение активов и продажа предприятия кредитной организации, которые предусмотрены ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (п. 5 ст. 50.33 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций").

§ 4. Осуществление конкурсными управляющими функций по охране интересов кредиторов кредитных организаций

Охрана конкурсными управляющими интересов кредиторов кредитной организации по действующему законодательству осуществляется путем реализации комплекса прав и обязанностей, предусмотренных ст. 50.21 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". К наиболее важным, направленным на максимальное удовлетворение требований кредиторов относятся следующие меры: предъявление исков о признании недействительными или о применении последствий недействительности ничтожных сделок, совершенных кредитной организацией, об истребовании имущества кредитной организации у третьих лиц, о расторжении договоров, заключенных кредитной организацией, а также совершение иных действий, предусмотренных федеральным законом, иными нормативными правовыми актами РФ и направленных на возврат имущества кредитной организации (подп. 4 п. 4 ст. 50.21, п. 1 ст. 50.34 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"); отказ от исполнения договоров и иных сделок кредитной организации, не исполненных сторонами полностью или частично (подп. 3 п. 4 ст. 50.21, п. 2 ст. 50.34 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"); применение субсидиарной ответственности по обязательствам кредитной организации к учредителям (участникам), членам совета директоров (наблюдательного совета), руководителям кредитной организации (п. 5 ст. 50.21, п. 3 ст. 9.1, п. 1 ст. 14 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"); инициирование применения административной и уголовной ответственности за специальные правонарушения при банкротстве (ст. 14.12 - 14.13 Кодекса РФ об административных правонарушениях, ст. 195 - 197 Уголовного кодекса РФ). Некоторые меры, направленные на защиту своих интересов, кредиторы кредитной организации вправе применять самостоятельно. Например, предъявлять иски о признании недействительными сделок кредитной организации по основаниям, предусмотренным п. 2 ст. 28 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", а также пп. 2 - 5 ст. 103 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

1. Предъявление исков и совершение иных действий, направленных на возврат имущества кредитной организации

Иск об истребовании имущества кредитной организации у третьих лиц может предъявляться либо при получении имущества этим третьим лицом при отсутствии правовых оснований (например, без заключения договора или в результате совершения ничтожной сделки), либо если эти основания признаны незаконными (например, при признании сделки недействительной). Применительно к возможности предъявления требований о расторжении договоров, заключенных кредитной организацией, имеется в виду применение общих оснований расторжения договоров в судебном порядке, в частности при существенном нарушении договора другой стороной (п. 2 ст. 450 ГК РФ), в связи с существенным изменением обстоятельств (ст. 451 ГК РФ). Требования о признании недействительными или о применении последствий недействительности ничтожных сделок могут предъявляться как по общим основаниям, предусмотренным законодательством (например, в ст. 168 - 180 ГК РФ, в ст. 78 - 79 ФЗ "Об акционерных обществах" применительно к крупным сделкам, в ст. 81 - 84 ФЗ "Об акционерных обществах" применительно к сделкам с заинтересованностью), так и по специальным. Специальные основания для признания сделок кредитной организации недействительными в период процедуры несостоятельности (банкротства) предусмотрены в п. 2 ст. 28 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", а также в пп. 2 - 3 ст. 103 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". В качестве таких оснований в указанных пунктах рассматривается либо предпочтительное удовлетворение требований одних кредиторов кредитной организации перед другими кредиторами, либо причинение кредитной организации или ее кредиторам убытков в результате занижения цены сделки. Эти основания, по сути, определяют содержание понятия нарушения прав и интересов кредиторов применительно к несостоятельности (банкротству) кредитных организаций. Как недостаток действующего законодательства можно отметить то, что оно не позволяет обжаловать совокупность сделок, направленных на вывод активов из кредитных организаций, в число которых входят сделки, где кредитная организация как сторона не участвует. Кроме того, не все действия, совершаемые кредитными организациями, подпадают под понятие гражданско-правовой сделки (например, связанные с бухгалтерским учетом операций). Дело в том, что любая операция помимо гражданско-правовых сделок включает в себя и действия публично-правового характера. Понятие иных действий, направленных на возврат имущества кредитной организации, которые могут совершать конкурсные управляющие, в настоящее время, на мой взгляд, юридически не определено. Например, розыск имущества должника (п. 2 ст. 28 ФЗ "Об исполнительном производстве") осуществляется судебным приставом-исполнителем на основании исполнительных документов, то есть все равно требуется предварительное обращение в суд. Обязанность конкурсного управляющего принять меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества кредитной организации, находящегося у третьих лиц, и так закреплена в подп. 9 п. 3 ст. 50.21 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

2. Отказ от исполнения договоров кредитной организации

Конкурсный управляющий вправе отказаться от исполнения договоров и иных сделок кредитной организации, не исполненных сторонами полностью или частично, если исполнение кредитной организацией указанных сделок повлечет за собой убытки для кредитной организации по сравнению с аналогичными сделками, совершаемыми при сравнимых обстоятельствах. В этом случае речь, по сути, идет о расторжении договора в одностороннем порядке по специальному основанию. При этом контрагент имеет право во всех случаях требовать от кредитной организации возмещения убытков, вызванных отказом от исполнения указанных договоров (п. 3 ст. 50.34 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций").

3. Применение субсидиарной ответственности по обязательствам кредитной организации

В соответствии со ст. 14 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" субсидиарная ответственность по обязательствам кредитной организации применяется судебными органами к учредителям (участникам), членам совета директоров (наблюдательного совета), руководителям кредитной организации при наличии следующих условий: если указанные лица имеют право давать обязательные для данной кредитной организации указания или имеют возможность иным образом определять ее действия; если несостоятельность (банкротство) кредитной организации произошла по вине указанных лиц. При этом несостоятельность (банкротство) кредитной организации считается наступившей по вине данных лиц, если судом или арбитражным судом установлено, что эти лица давали указания, прямо или косвенно направленные на доведение кредитной организации до несостоятельности (банкротства). В отношении руководителей кредитной организации существует еще одно дополнительное основание, если они не совершили тех действий, которые в соответствии с законом были обязаны совершить для предотвращения несостоятельности (банкротства) кредитной организации. Кроме того, субсидиарная ответственность может применяться к учредителям (участникам) кредитной организации, если они своевременно не приняли решение о ликвидации кредитной организации (п. 3 ст. 9.1 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций") <3>. -------------------------------- <3> О проблемах применения субсидиарной ответственности см.: Курбатов А. Субсидиарная ответственность учредителей (участников) кредитной организации при ее банкротстве // Хозяйство и право. 2006. N 2. С. 29.

Дела о применении субсидиарной ответственности подведомственны судам или арбитражным судам в зависимости от статуса лица, привлекаемого к ответственности (физическое или юридическое). Это связано с тем, что, во-первых, в самой ст. 14 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" содержатся указания на суд и арбитражный суд, во-вторых, все учредители (участники) кредитной организации не являются лицами, непосредственно участвующими в арбитражном процессе по делу о несостоятельности (банкротстве), они участвуют в нем через представителя (ст. 50.3 "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"), и соответственно это исключает возможность предъявления к ним исков в рамках процедуры несостоятельности (банкротства) кредитной организации. Такой подход подтвержден в п. 7 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15 декабря 2004 года N 29 "О некоторых вопросах практики применения Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)". Исходя из сущности субсидиарной ответственности, закрепленной в ст. 399 ГК РФ, для того чтобы взыскать долг с лица, несущего субсидиарную ответственность, необходимо, чтобы основной должник не мог исполнить это требование. Применительно к процедуре несостоятельности (банкротства) это означает, что должна быть завершена продажа имущества кредитной организации и соответственно четко определена разница между размером требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, и денежными средствами, вырученными от продажи имущества должника (см. п. 7 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15 декабря 2004 года N 29). Иски о применении субсидиарной ответственности должны предъявляться конкурсным управляющим от своего имени, поскольку лицо, привлекаемое к субсидиарной ответственности, обязано привлечь основного должника к участию в деле, то есть в качестве ответчика (п. 3 ст. 399 ГК РФ). Представительство интересов кредитной организации в этом случае должно осуществлять другое лицо.

4. Инициирование применения административной и уголовной ответственности за специальные правонарушения при банкротстве

Под специальными правонарушениями при банкротстве подразумеваются административно и уголовно наказуемые фиктивное, преднамеренное банкротство, а также неправомерные действия при банкротстве (ст. 14.12 - 14.13 Кодекса РФ об административных правонарушениях и ст. 195 - 197 Уголовного кодекса РФ (в ред. от 19 декабря 2005 года)). По преступлениям, предусмотренным ст. 195 - 197 Уголовного кодекса РФ, предварительное следствие по общему правилу ведется органами внутренних дел (подп. 3 ч. 2 ст. 151 Уголовно-процессуального кодекса РФ). По административным правонарушениям, предусмотренным ст. 14.12 - 14.13 Кодекса РФ об административных правонарушениях, протоколы составляются либо должностными лицами органов внутренних дел (милиции) (п. 1 ч. 2 ст. 28.3), либо должностными лицами органов, уполномоченных в области банкротства и финансового оздоровления (п. 10 ч. 2 ст. 28.3). При этом Указом Президента РФ от 9 марта 2004 года N 314 "О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти" (п. 13) правоприменительные функции упраздненной Федеральной службы России по финансовому оздоровлению и банкротству переданы Федеральному агентству по управлению федеральным имуществом. Дела по предусмотренным этими статьями административным правонарушениям рассматриваются мировыми судьями (ч. 1 ст. 23.1 КоАП), а если они совершены юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем - арбитражным судом (ч. 3 ст. 23.1). Однако представляется, что такой порядок не способствует эффективному применению административной и уголовной ответственности за специальные правонарушения при банкротстве, поскольку вопросы несостоятельности (банкротства) коммерческих организаций, в том числе кредитных, не относятся к основной компетенции ни органов внутренних дел, ни Федерального агентства по управлению федеральным имуществом, ни мировых судей.

§ 5. Счета, используемые в ходе конкурсного производства

Расчеты в ходе конкурсного производства кредитной организации осуществляются через определенного вида банковские счета. При этом два последних из перечисленных далее видов банковских счетов открываются, если только конкурсным управляющим выступает Агентство по страхованию вкладов. Следует учитывать, что понятие "банковский счет", употребляемое в законодательстве, подразумевает такие счета, которые открываются в кредитных организациях на основании одноименного договора (п. 1 ст. 845 ГК РФ, п. 2 ст. 11 НК РФ) <4>. -------------------------------- <4> Подробнее об этом см.: Курбатов А. Правовое регулирование расчетов в Российской Федерации // Приложение к журналу "Хозяйство и право". 2005. N 9. С. 17; Он же. Банковские счета как объекты контроля и применения принудительных мер // Корпоративный юрист. 2005. N 3. С. 18.

В ст. 50.31 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" речь идет о следующих видах банковских счетов. 1. Рублевый корреспондентский счет кредитной организации, признанной несостоятельной (банкротом), в Банке России (основной счет кредитной организации) (п. 1 ст. 50.31). Поскольку говорится, что основной счет кредитной организации - банкрота используется конкурсным управляющим, получается, что он должен быть переоформлен на него. В соответствии с ранее сложившимся порядком в отношении конкурсных управляющих - физических лиц для подтверждения права совершать операции по корреспондентскому счету кредитной организации (основному счету должника) конкурсный управляющий представляет в подразделение расчетной сети Банка России следующие документы: а) заявление о замене карточки с образцами подписи; б) копию определения арбитражного суда о назначении конкурсного управляющего (ликвидатора), заверенную арбитражным судом; в) нотариально заверенную карточку с образцами подписей конкурсного управляющего (ликвидатора) и по решению конкурсного управляющего (ликвидатора) другого уполномоченного лица (вторая подпись) и оттиском печати конкурсного управляющего (ликвидатора), содержащей наименование кредитной организации и текст "конкурсный управляющий" ("ликвидатор") (см. п. 13 Положения ЦБ РФ от 2 апреля 1996 года N 264 "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у кредитных организаций в Российской Федерации"). 2. В зависимости от количества видов иностранной валюты, с которыми работала кредитная организация - банкрот, сохраняется необходимое количество счетов кредитной организации для денежных средств в иностранной валюте, открываемых в других кредитных организациях в установленном Банком России порядке (п. 1 ст. 50.31). Этот порядок закреплен в Положении Банка России от 26 апреля 1999 года N 75-П "О порядке открытия и ведения корреспондентских счетов в иностранной валюте ликвидационных комиссий (конкурсных управляющих, ликвидаторов) кредитных организаций управляющими банками". 3. Кроме того, согласно п. 3 ст. 50.31 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" сохраняются счета кредитной организации, открытые для расчетов по ведению деятельности, связанной с доверительным управлением, и специальные брокерские счета профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего брокерскую деятельность. Средства, находящиеся на указанных счетах, не являются собственностью кредитной организации - банкрота, соответственно не включаются в конкурсную массу и подлежат возврату их владельцам - клиентам кредитной организации (см., например, ст. 189 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"). На основании п. 4 ст. 133 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" в случае, если кредитная организация осуществляла в соответствии с ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, конкурсный управляющий обязан открыть отдельный счет в кредитной организации для зачисления на него денежных средств, составляющих ипотечное покрытие и поступающих в ходе конкурсного производства во исполнение обязательств, права требования по которым составляют ипотечное покрытие, а также открыть специальный ипотечный счет для зачисления на него денежных средств, поступающих в ходе реализации ипотечного покрытия. Средства, находящиеся на данных счетах, также не включаются в конкурсную массу (ст. 50.35 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Если должник осуществлял несколько эмиссий облигаций с различным ипотечным покрытием, специальный ипотечный счет открывается для каждого ипотечного покрытия. Со специального ипотечного счета осуществляются выплаты кредиторам - владельцам облигаций с соответствующим ипотечным покрытием, а также оплата текущих обязательств, связанных с реализацией ипотечного покрытия. 4. Рублевые счета Агентства по страхованию вкладов в Банке России для целей осуществления функций конкурсного управляющего (абз. 2 п. 2 ст. 50.31). Основной счет кредитной организации и счета Агентства по страхованию вкладов в Банке России являются разными счетами, поскольку основной счет кредитной организации первоначально обозначается как "корреспондентский счет кредитной организации", а затем, когда говорится о счетах Агентства по страхованию вкладов в Банке России, это понятие уже не используется. В силу того что в данном случае речь идет о счетах во множественном числе, можно предположить, что счета Агентства по страхованию вкладов в Банке России открываются и ведутся раздельно по каждой кредитной организации, признанной несостоятельной (банкротом). Причем поскольку основной счет кредитной организации - банкрота и счета Агентства в Банке России являются разными счетами, возникает вопрос о четком разграничении правовых режимов этих счетов. В частности, устанавливается, что на счета кредитной организации в ходе конкурсного производства (то есть на счета кредитной организации в Агентстве) зачисляются денежные средства кредитной организации, поступающие в ходе конкурсного производства, в том числе резервы, депонируемые в Банке России, и остатки с других счетов (см. п. 3 ст. 50.31 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). В то же время с основного счета кредитной организации - банкрота оплачиваются расходы, связанные с осуществлением конкурсного производства (см. п. 4 ст. 50.31). В связи с этим Агентство по страхованию вкладов должно осуществлять подкрепление основного счета кредитной организации - банкрота. 5. Рублевые счета кредитной организации в ходе конкурсного производства, открываемые в Агентстве по страхованию вкладов (абз. 1 п. 2 ст. 50.31). Буквальное толкование положений закона позволяет сделать вывод, что у одной кредитной организации может быть несколько счетов в Агентстве. Необходимо учитывать, что при открытии счетов кредитной организации непосредственно в самом Агентстве по страхованию вкладов оно становится организацией, осуществляющей расчетно-кассовое обслуживание кредитной организации - банкрота. Соответственно для того, чтобы была возможность проводить безналичные операции за счет средств, находящихся на этих счетах, счета Агентства в Банке России должны функционировать по принципу корреспондентских счетов кредитных организаций. Иными словами, Банк России, открывая Агентству счета для целей осуществления функций конкурсного управляющего, включает Агентство в межбанковскую расчетную сеть и приобретает для него статус банка-корреспондента. Представляется, что в данном случае это порождает больше проблем, чем преимуществ. На корреспондентских счетах кредитных организаций отражается временно свободный остаток денежных средств, образуемый из различных источников. К таким источникам относятся как средства на счетах клиентов, так и собственные средства кредитной организации. При переложении этой конструкции на Агентство по страхованию вкладов единственным источником средств на счете Агентства в Банке России будут средства на счетах кредитной организации в Агентстве, то есть счет Агентства в Банке России не будет иметь самостоятельного значения и превращается просто в зеркальный счет по отношению к счетам кредитной организации в Агентстве. В связи с этим Агентству необходимо будет обеспечивать соответствие остатков на счетах кредитных организаций в Агентстве и на счете Агентства в Банке России и проводить операции по ним одной датой. Осуществлять в такой ситуации какие-либо операции только за счет средств, находящихся на счете Агентства в Банке России, без корреспонденции этого счета со счетом кредитной организации в Агентстве невозможно.

§ 6. Контроль за действиями конкурсных управляющих

В этой части действует целый комплекс предусмотренных ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" мер. 1. Обязанность конкурсного управляющего опубликовывать сведения о ходе конкурсного производства (ст. 50.18). 2. Представление конкурсным управляющим сведений и отчетов, касающихся конкурсного производства, в арбитражный суд, собранию (комитету) кредиторов, Банку России (ст. 50.22, п. 5 ст. 50.31, п. 4 ст. 50.38, п. 12 ст. 50.40). Промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс составляются и представляются конкурсным управляющим в Банк России на согласование (п. 2 ст. 50.42). После завершения расчетов с кредиторами, согласования ликвидационного баланса, а также после прекращения производства по делу о банкротстве в случае, предусмотренном подп. 2 п. 1 ст. 50.13, конкурсный управляющий обязан представить в арбитражный суд отчет о результатах проведения конкурсного производства (п. 1 ст. 50.43). 3. Возможность личного получения кредиторами у конкурсного управляющего интересующей их информации, в том числе о сделках кредитной организации (п. 6 ст. 50.25), судебных актах по делу о банкротстве (п. 4 ст. 50.15), публикуемых сведениях о конкурсном производстве (п. 8 ст. 50.18). 4. Предусмотрена возможность проведения Банком России проверок деятельности конкурсного управляющего, а также направления им предписаний об устранении конкурсным управляющим нарушений нормативных правовых актов, регулирующих отношения, связанные с банкротством кредитных организаций (пп. 6 - 9 ст. 50.22). 5. Все затраты по проведению конкурсного производства осуществляются конкурсным управляющим в соответствии со сметой текущих расходов. При этом смета на период до созыва первого собрания кредиторов кредитной организации утверждается конкурсным управляющим, а на период после такого созыва - собранием кредиторов или комитетом кредиторов (пп. 3 - 7 ст. 50.27). Смета текущих расходов, а также сведения о ее исполнении подлежат опубликованию (п. 6 ст. 50.18).

§ 7. Ответственность конкурсных управляющих

В данном случае понятие "ответственность" используется в смысле юридической ответственности как любого негативного последствия правонарушения. В законодательстве применительно к деятельности конкурсных управляющих упоминаются следующие виды ответственности.

1. Отстранение конкурсного управляющего

Конкурсный управляющий, аккредитованный при Банке России, может быть отстранен арбитражным судом от исполнения обязанностей конкурсного управляющего по основаниям, перечисленным в п. 1 ст. 50.24 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". Применительно к деятельности Агентства по страхованию вкладов как конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций субъектом данной ответственности является его представитель, который может быть отстранен арбитражным судом от исполнения обязанностей конкурсного управляющего (п. 4 ст. 50.24 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). От отстранения следует отличать освобождение конкурсного управляющего, аккредитованного при Банке России, от исполнения обязанностей конкурсного управляющего по его заявлению (ст. 50.23 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций").

2. Исключение из саморегулируемой организации

Неисполнение или ненадлежащее исполнение арбитражным управляющим правил профессиональной деятельности арбитражного управляющего, утвержденных саморегулируемой организацией, членом которой он является, может служить основанием для исключения арбитражного управляющего из данной саморегулируемой организации. В случае исключения арбитражного управляющего из саморегулируемой организации арбитражный управляющий отстраняется арбитражным судом от исполнения своих обязанностей на основании заявления саморегулируемой организации (п. 2 ст. 25 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"). Данная ответственность к Агентству и его представителям неприменима, поскольку назначение Агентства конкурсным управляющим не связывается с членством в саморегулируемых организациях и соответственно у Агентства и его представителей нет обязанности быть членами таких организаций.

3. Возмещение убытков

Применительно к деятельности конкурсных управляющих прямого указания в законе на необходимость возмещения причиненных в результате этой деятельности убытков нет. Однако, во-первых, необходимость этого косвенно признается в ряде положений ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (например, п. 3 ст. 25) и ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (например, п. 6 ст. 50.30), во-вторых, отсутствие специальных указаний в данном случае означает необходимость применения общих положений. В соответствии с п. 4 ст. 50.20 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" убытки, причиненные аккредитованным при Банке России конкурсным управляющим в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения им своих обязанностей лицам, которые участвуют в деле о банкротстве, возмещаются за счет его имущества и страхования ответственности на случай причинения таких убытков. Если конкурсным управляющим выступает Агентство по страхованию вкладов, то решение вопроса о том, за счет каких средств (самого Агентства или кредитной организации - банкрота) возмещаются убытки, причиненные действиями или бездействием Агентства как конкурсного управляющего, и соответственно кто выступает субъектом данной ответственности, зависит от следующего. По общему правилу конкурсный управляющий действует хотя и в чужих интересах, но от собственного имени и не является представителем должника (п. 2 ст. 182 ГК РФ), то есть Агентство как конкурсный управляющий выступает самостоятельным субъектом права. Соответственно убытки, причиненные действиями или бездействием Агентства как конкурсного управляющего, должны возмещаться за счет его собственных средств (с его счетов как юридического лица). То, что убытки, причиненные действиями представителя Агентства, возмещаются Агентством, обусловлено и сущностью представительства, которое относится к фактам, порождающим права и обязанности у представляемого. Исключение составляют случаи, указанные в законе. Например, сторона договора кредитной организации, в отношении которого заявлен отказ от исполнения, вправе потребовать возмещения убытков от кредитной организации (п. 3 ст. 50.34 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Пункт 1 ст. 183 ГК РФ на представителей Агентства в ходе конкурсного производства распространяться не должен (от имени Агентства они выполняют управленческие функции, а не заключают сделки). Поэтому ответственности перед третьими лицами в виде возмещения убытков как физические лица представители Агентства не несут. Что касается оснований для возмещения конкурсными управляющими убытков, то фактически все сводится к неполному использованию ими всех возможностей по истребованию имущества кредитной организации, по оспариванию сделок, по применению субсидиарной ответственности к учредителям, а также к нарушению очередности удовлетворения требований кредиторов. Убытки с конкурсных управляющих, в силу отсутствия специальных указаний на этот счет, взыскиваются по общим правилам: в частности, в полном объеме и при наличии вины (ст. 1064 ГК РФ). Однако в действующей редакции ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" нет четкого соотношения порядка привлечения конкурсными управляющими учредителей (участников) кредитной организации к субсидиарной ответственности, а также использования ими иных указанных возможностей и порядка взыскания кредиторами с этих конкурсных управляющих убытков, причиненных неисполнением данных обязанностей. В частности, непонятно, могут ли кредиторы сами привлекать учредителей (участников) кредитной организации к субсидиарной ответственности как в рамках, так и по окончании процедуры несостоятельности (банкротства), с какого момента можно предъявлять требования о возмещении убытков Агентству, можно ли это сделать как в рамках, так и по окончании процедуры несостоятельности (банкротства). В силу отсутствия прямых ограничений прав кредиторов на этот счет на перечисленные вопросы можно ответить положительно. Помимо этого, кредиторы вправе предъявлять иски о признании недействительными сделок кредитной организации по основаниям, предусмотренным п. 2 ст. 28 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". Что касается периода после окончания процедуры банкротства, то в соответствии с п. 10 ст. 50.40 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" требования кредиторов, не удовлетворенные по причине недостаточности имущества кредитной организации, считаются погашенными. Однако в данном случае нужно учитывать, что погашаются требования к кредитной организации, но не причиненные этим убытки. Это доказывается существующей возможностью предъявления исков к третьим лицам по окончании процедуры банкротства (см. п. 1 ст. 50.41 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций").

4. Применение иных видов ответственности (п. 3 ст. 25 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)")

В данном случае имеется в виду административная и уголовная ответственность. Согласно п. 5 ст. 20 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" в случае, если в соответствии с этим Федеральным законом на арбитражного управляющего возлагаются полномочия руководителя должника, на него распространяются все требования и по отношению к нему применяются все меры ответственности, установленные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации для руководителя такого должника. Следовательно, на основании ст. 2.1 и 2.10 КоАП РФ конкурсные управляющие, в том числе Агентство по страхованию вкладов как юридическое лицо, могут быть привлечены к административной ответственности за правонарушения, где субъектами являются лица, выполняющие управленческие функции в организациях, а также руководители организаций. Прежде всего речь идет о составах правонарушений, предусмотренных ч. 3 ст. 14.13 "Неправомерные действия при банкротстве", ст. 14.21 "Ненадлежащее управление юридическим лицом", ст. 14.22 "Совершение сделок и иных действий, выходящих за пределы установленных полномочий". Что касается уголовной ответственности, то Уголовный кодекс РФ не содержит положений о возможности привлечения к такой ответственности юридических лиц. Поэтому к такой ответственности могут быть привлечены только конкурсные управляющие - физические лица. Представители Агентства как физические лица к административной и уголовной ответственности привлечены быть не могут, поскольку не они, а Агентство юридически выполняет функции руководителя организации и управленческие функции, а на конструкцию представительства, основанного на доверенности, не распространяются используемые в административном и уголовном праве понятия.

5. Понуждение к устранению нарушений

Данное понуждение Агентства устранить нарушения производится на основании решения арбитражного суда, рассматривающего дело о банкротстве, принимаемого по жалобе Банка России (пп. 7 и 8 ст. 50.22 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Кроме того, это возможно при обжаловании лицами, участвующими в арбитражном процессе по делу о банкротстве, действий арбитражного и конкурсного управляющих на основании п. 3 ст. 60 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Исполнение данных решений арбитражного суда может осуществляться в порядке, предусмотренном ст. 73 ФЗ "Об исполнительном производстве". Кроме того, жалобы на действия представителя Агентства по страхованию вкладов предварительно вправе рассматривать само Агентство, которое может обязать представителя устранить нарушения или заменить его на другого (п. 6 ст. 50.20 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций").

Название документа