Между банком и организацией заключен кредитный договор. Договором было установлено погашение кредита в рассрочку. В условия кредитного договора включен пункт, согласно которому банк вправе требовать досрочного возврата кредита и процентов в случае нарушения заемщиком обязательств по договору

Организацией был нарушен срок возврата части кредита, в связи с чем банк обратился к организации с требованием о досрочном погашении кредита и уплате процентов.

Организация, не согласившись с требованием банка, обратилась в арбитражный суд с иском о признании данного требования недействительным, указав, что досрочный возврат кредита является мерой ответственности, обеспечивающей исполнение обязательств по кредитному договору, но такая мера ГК РФ не предусмотрена, в связи с чем нарушаются права и законные интересы заемщика, следовательно, требование банка не подлежит исполнению.

Правомерна ли позиция организации?

Ответ: Позиция организации, выразившаяся в том, что требование банка о досрочном погашении кредита и уплате процентов является мерой ответственности, которая нарушает права и законные интересы организации, так как не содержится в Гражданском кодексе РФ, в случае заключения между банком и организацией кредитного договора, которым установлено погашение кредита в рассрочку и в условия которого включен пункт, согласно которому банк вправе требовать досрочного возврата кредита и процентов в случае нарушения заемщиком обязательств по договору, если организацией был нарушен срок возврата части кредита, является неправомерной.

Обоснование: В соответствии с п. 1 ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Пунктом 1 ст. 809 ГК РФ установлено, что, если иное не предусмотрено законом или договором займа, заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором.

В силу п. 1 ст. 810 ГК РФ заемщик обязан возвратить заимодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

Согласно ст. 309 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями.

Статьей 310 ГК РФ установлено, что односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных законом. Односторонний отказ от исполнения обязательства, связанного с осуществлением его сторонами предпринимательской деятельности, и одностороннее изменение условий такого обязательства допускаются также в случаях, предусмотренных договором, если иное не вытекает из закона или существа обязательства.

Кроме того, согласно ст. 33 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон N 395-1) кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором.

При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом.

В рассматриваемой ситуации кредитный договор, в который был включен пункт о праве банка требовать досрочного возврата кредита в случае нарушения заемщиком обязательств по договору, был подписан сторонами. При этом возможность применения данной меры ответственности, обеспечивающей исполнение обязательств по кредитному договору, предоставлена банку Законом N 395-1.

Также согласно п. 2 ст. 811 ГК РФ если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, заимодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами.

В соответствии с п. 2 ст. 819 ГК РФ к отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные параграфом 1 гл. 42 ГК РФ, если иное не предусмотрено правилами параграфа 2 и не вытекает из существа кредитного договора.

Согласно Определению Конституционного Суда РФ от 15.01.2009 N 243-О-О, в случаях когда договором предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), нарушение заемщиком срока возврата очередной части займа дает право кредитору истребовать досрочного возврата оставшейся суммы займа и причитающихся процентов при условии, что иное не вытекает из существа кредитного договора.

Таким образом, требование банка о досрочном погашении кредита и процентов по нему не противоречит закону и не нарушает прав и законных интересов организации.

Аналогичная позиция содержится в Постановлении ФАС Московского округа от 22.10.2009 N КГ-А40/10053-09.

Л. Л.Горшкова

Центр методологии бухгалтерского учета

и налогообложения

17.01.2011