Между банком и организацией был заключен кредитный договор. По условиям договора кредитор вправе при изменении ставки рефинансирования Банка России в одностороннем порядке изменить ставку процентов за пользование кредитом по договору

Организация, не согласившись с данным условием договора, обратилась в арбитражный суд с заявлением о признании договора не заключенным в части приведенного условия (права кредитора), указав, что сторонами не было достигнуто соглашение о размере процентной ставки при изменении ставки рефинансирования Банка России из-за неуказания верхнего предела возможного увеличения размера процентной ставки по кредиту, следовательно, данный пункт договора не действует.

Правомерна ли позиция организации?

Ответ: Позиция организации, выразившаяся в том, что сторонами не было достигнуто соглашение о размере процентной ставки при изменении ставки рефинансирования Банка России из-за неуказания верхнего предела возможного увеличения размера процентной ставки по кредиту, в случае если между банком и организацией был заключен кредитный договор, по условиям которого кредитор вправе при изменении ставки рефинансирования Банка России в одностороннем порядке изменить ставку процентов за пользование кредитом по договору, правомерна.

Обоснование: Согласно п. 1 ст. 432 Гражданского кодекса РФ договор считается заключенным, если между сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора.

Существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

В соответствии с п. 1 ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

В силу ст. 29 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон N 395-1) процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, в том числе определение величины процентной ставки по кредиту в зависимости от изменения условий, предусмотренных в кредитном договоре, процентные ставки по вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, процентные ставки по вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами - индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом.

В соответствии со ст. 30 Закона N 395-1 в договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора.

В рассматриваемой ситуации договором было предусмотрено одностороннее изменение процентной ставки по кредиту в случае изменения ставки рефинансирования Банка России, однако не был указан верхний предел возможного увеличения размера процентной ставки.

Из вышеизложенных норм следует, что процентные ставки по кредитам и порядок их определения являются существенными условиями кредитного договора, в связи с чем должны быть обязательно указаны в договоре.

Таким образом, верхний предел увеличения процентной ставки должен быть обязательно указан в кредитном договоре, иначе сторонами не будет достигнуто соглашение по существенным условиям договора.

Аналогичная позиция содержится в Постановлениях ФАС Западно-Сибирского округа от 15.09.2009 N Ф04-5139/2009(13347-А46-30), ФАС Северо-Кавказского округа от 29.07.2010 N А53-27857/2009.

Л. Л.Горшкова

Центр методологии бухгалтерского учета

и налогообложения

17.01.2011