Содержание

ВВЕДЕНИЕ 4

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ 7

1.1. Сущность и принципы кредитования 7

1.2. Нормативно-правовая база ссудных операций 10

1.3. Классификация банковских кредитов 17

2. АНАЛИЗ ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ ООО КБ "БАРКЛАЙС БАНК" 25

2.1 Краткая характеристика банка 25

2.2 Анализ кредитного портфеля банка и его оценка 34

2.3 Оценка эффективности управления кредитными операциями банка 38

2.4 Оценка кредитоспособности заемщика как основного инструмента управления кредитным риском в банке 44

2.4.1 Оценка кредитоспособности юридического лица 44

2.4.2 Оценка кредитоспособности физического лица 47

3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ ООО КБ "БАРКЛАЙС БАНК" 50

3.1 Предложения по повышению эффективности управления кредитными операциями и минимизации кредитных рисков 50

3.1.1 Общие положения 50

3.1.2 Расширение номенклатуры и создание резервов при кредитовании 54

3.2 Оценка влияния предлагаемых мероприятий на финансовый результат 60

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 65

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 70

Введение

Банковская деятельность в России в последнее десятилетие переживает период бурных изменений, которые вызваны, с одной стороны, радикальными преобразованиями экономической системы, а с другой внедрением новых информационных технологий и глобализацией финансовых рынков. На волне радикальных рыночных реформ банковская система страны коренным образом изменилась: она приобрела двухуровневую структуру, значительно увеличилось количество банковских организаций, при этом все они основывают свою деятельность на рыночных принципах, что создает условия для развития конкуренции на рынке банковских услуг.

Все без исключения, проводимые банковские операции преследуют одну цель - увеличение доходов и сокращение расходов. Основными операциями коммерческого банка являются пассивные операции по привлечению средств и активные операции по распределению аккумулированных ресурсов. Эта деятельность и является посредничеством на рынке заемных средств. Реализация данной функции фактически представляет собой сделки между клиентом, как поставщиком ресурсов, и банком, а также между банком и заемщиком.

В данной работе будут исследованы ссудные операции, которые являются наиболее доходными в активных и пассивных операциях коммерческих банков.

Управление кредитными операциями заключается в эффективном размещении имеющихся ресурсов, т.е. максимизации возможных доходов при минимальном риске, и поддержании при этом ликвидности банка. Размещение активов в кредитные вложения должно проводиться на исходный момент в соответствии со сроками привлечения пассивов.

При анализе эффективности использования кредитных ресурсов следует иметь в виду, что за расчетами степени недоиспользования кредитных ресурсов скрываются реальные потери прибыли.

Экономическая значимость и актуальность данного вопроса - вопрос проведения кредитных операций депозитов, исследование в теоретическом плане сущность и значение операций коммерческих банков, а также анализ данных операций.

Целью настоящей дипломной работы является разработка системы управления кредитными операциями коммерческого банка на примере ООО КБ "Барклайс банк". Исходя из поставленной цели, можно сформулировать следующие задачи:

1. Рассмотреть теоретические и правовые аспекты ссудных операций коммерческих банков.

2. Представить краткую характеристику ООО КБ "Барклайс банк".

3. Дать оценку кредитному портфелю ООО КБ "Барклайс банк".

4. Проанализировать эффективность управления кредитных операций ООО КБ "Барклайс банк".

5. Рассмотреть методы управления кредитными рисками банка.

6. Разработать мероприятия по улучшению эффективности управления кредитными операциями банка.

7. Дать оценку экономической эффективности предложенных мероприятий.

Объект исследования: ООО КБ "Барклайс банк". Предмет: анализ ссудных операций коммерческого банка.

Для оценки финансовой устойчивости исследуемого объекта использовались следующие методы:

1) метод аналитических коэффициентов;

2) горизонтальный и вертикальный анализы;

3) анализ абсолютных и относительных показателей;

4) сравнительный анализ;

5) табличный метод;

6) графический метод.

Структура дипломного проекта: введение, теоретический раздел, практический раздел, проектный раздел, заключение и библиографический список.

Информационной базой исследования являлись труды ведущих российских ученых в области анализа и кредитования, а так же документация анализируемого предприятия.

Практическая значимость данного дипломного проекта заключается в анализе ссудных операций банка, что позволяет уменьшить риск оказаться на краю банкротства.

Список литературы

1. Федеральный Закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 30.12.2008) "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) (с изм. и доп., вступающими в силу с 10.01.2009)

2. Федеральный Закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.12.2008) "О банках и банковской деятельности"

3. Адибеков М. Г. Кредитные операции: классификация, порядок привлечения и учет. М., 2006.

4. Аргунов И. А. Прибыльность и ликвидность: анализ финансового состояния банка - М., 2006.

5. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы, денежное обращение, кредит. М., 2006.

6. Банковское дело / под ред. проф. В. И. Колесникова, проф. Л. П. Кроливецкой. М., 2006.

7. Банковское дело: Стратегическое руководство / под ред. В. Платонова, М. Хиггинса М., 2007.

8. Банковское дело: управление и технологии / под ред. А. М. Тавасиева. М., 2008.

9. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М., 2008.

10. Введение в банковское дело / рук. авт. кол. проф. Г. Асхауэр. М., 2007.

11. Грядовая О. В. Кредитные риски и ценообразование // Российский экономический журнал, 2007, № 9.

12. Дадашев А. З., Черник Д. Г. Финансовая система России. М., 2007.

13. Дробозина Л. А., Константинова Ю. Н., Окунева Л. П. и др. Общая теория финансов. М., 2008.

14. Егоров С.Е.. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики // Деньги и кредит, 2007, № 7.

15. Заяц Н. Е., Фисенко М. К., Бондарь Т. Е. и др. Теория финансов. Минск, 2008.

16. Иванов В.В. Анализ надежности банков. - М., 2005.

17. Игошин Н.В. Инвестиции. Организация управления и финансирование. М., 2007.

18. Идрисов А.Б., Картышев С.В., Постников А.В. Стратегическое планирование и анализ эффективности инвестиций. М., 2006.

19. Инвестиционная стратегия фирмы / Под ред. Пивоварова С.Э. СПб., 2006.

20. Кумок С. И. Анализ деятельности коммерческого банка. СПб., 2005.

21. Кураков Л.П., Мухетдинова Н.М., Сергеенков В.Н. Инвестиционная политика в современных условиях. М., 2007.

22. Лаптырев Д. А., Батенко И. Г., Буковский А. В., Митрофанов В. И. Планирование финансовой деятельности банка: необходимость, возможность, эффективность. - М., 2006.

23. Ларионова И.В. Кредитные риски // Экономика и жизнь, 2007, № 41.

24. Латынцев А.В. Обеспечение выполнения обязательств. М, 2008.

25. Литовских А.М., Шевченко И.К. Финансы, денежное обращение и кредит. М., 2007.

26. Мамонова И. Д. Экономический анализ деятельности банка. СПб., 2004.

27. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки. И их операции. Учебн. пособие. - М., 2006.

28. Масленчеков Ю. Банковский кредит и возможность снижения кредитных рисков // Бизнес и банки, 2008, № 6.

29. Морозов Ю.В. Банковская система - пути и перспективы развития // Деньги и кредит, № 8, 2007.

30. Обухов Н. П. Кредитный рынок и денежная политика // Финансы, 2006, № 12.

31. Остапенко В.В., Мешков В.М. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы // Финансы, 2007, № 8.

32. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. М., 2004.

33. Родионова В. М., Вавилов Ю. А., Гончаренко Л. И. и др. Финансы. М. М., 2007.

34. Сабанти Б. М. Теория финансов. М., 2008.

35. Самсонов Н. Ф., Баранникова Н. П., Строкова Н. И. Финансы на макроуровне. М., 2008.

36. Сергеев И.В. Организация и финансирование инвестиций. М., 2007.

37. Симановский А. Ю. Об отдельных аспектах регулирования банковской деятельности. М., 2004.

38. Синки Джозеф Ф. мл. Управление финансами в коммерческих банках / общ. ред. Р. Я. Левиты, Л. Е. Мироновой, Б. С. Пинскера. М., 2006.

39. Соколинская Н.Э. Экономический риск в деятельности коммерческого банка: методы оценки и практика регулирования. М., 2007.

40. Сумароков В. Н. Государственные финансы в системе макроэкономического регулирования. М., 2008.

41. Управление банком: организационные структуры, персонал и внутренние коммуникации / А. Д. Голубович, А. В. Ситнин, Б. Л. Хенкин, Н., Самоукина. - М., 2006.

42. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М., 2007.

43. Финансы / под ред. Ковалевой А.М. М., 2008.

44. Финансы: Учебник / под ред. М. В. Романовского, Б. М. Сабанти, О. В. Врублевской. М., 2008.

45. Хохлов Е.Н. Банкир - система для вашего банка // Банковская техника и сервис, 2007, № 4.

46. Черкасов В.Е., Плотицына Л.А. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты - М., 2007.

47. Чиркин В. Е., Современное федеративное государство. М., 2007.

48. Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - М., 2007.

49. Шохин С. О., Воронина Л. И. Бюджетно-финансовый контроль и аудит. М., 2007.

Примечания:

Примечаний нет.