Содержание

ВВЕДЕНИЕ 2

1. БАНКОВСКИЕ РИСКИ: КЛАССИФИКАЦИЯ, ФАКТОРЫ И ПАРАМЕТРЫ 5

1.1 ПОНЯТИЕ БАНКОВСКИХ РИСКОВ И ПРИЧИНЫ ИХ ВОЗНИКНОВЕНИЯ 5

1.2 КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ 10

2. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ РИСКОВ 23

2.1 ПРИНЦИПЫ ПОСТРОЕНИЯ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ БАНКА 23

2.2 СИСТЕМА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ 37

2.3 ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ 41

3. СПОСОБЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ И ПУТИ ИХ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 47

3.1 ОРГАНИЗАЦИОННО - ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ООО КБ "ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ДЕПОЗИТНЫЙ БАНК" 47

3.2 АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО 50

3.3 КРЕДИТНЫЕ РИСКИ БАНКА И МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ ИМИ В ООО 62

3.4 ПРОБЛЕМЫ СНИЖЕНИЯ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ И ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ 72

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 82

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 85

ПРИЛОЖЕНИЯ 87

Введение

Принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.

Банки стремятся получить наибольшую прибыль. Но это стремление ограничивается возможностью понести убытки. Риск банковской деятельности и означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланированной, ожидаемой. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск. Связь между доходностью операций банка и его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена прямолинейной зависимостью.

Существуют общие причины возникновения банковских рисков и тенденции изменения их уровня. Вместе с тем, анализируя банковские риски, важно учитывать:

" кризисное состояние экономики переходного периода, которое выражается не только падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций, но и уничтожением ряда хозяйственных связей;

" неустойчивость политического положения;

" отсутствие или несовершенство некоторых основных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией;

" инфляцию, и др.

Риски, с которыми сталкиваются коммерческие банки, могут быть как чисто банковскими рисками, непосредственно связанными со спецификой деятельности кредитных учреждений, так и общими рисками, возникающими кредитных учреждений, так и общими, возникающими под воздействием внешних факторов.

Банковские риски это непосредственно кредитный, процентный и валютный риски, а также риск несбалансированной ликвидности. Кроме этих видов рисков, составляющими общего финансового риска коммерческого банка являются и внешние риски, к которым можно отнести отраслевые риски, риски региона или страны, риски финансовой устойчивости заемщиков. Эти риски носят общий характер, но при этом могут оказывать серьезное влияние на финансовое положение банка.

Успешное решение проблемы оптимизации соотношения "прибыльность - риск" при осуществлении кредитных операций банка во многом определяется применением эффективного кредитного механизма.

Однако любое кредитование связано с определенным риском, тем более в условиях развивающейся рыночной экономики. Когда, на любом этапе может возникнуть риск.

Управление рисками является основным в банковском деле. Хотя первоначально банки только принимали депозиты, они быстро созрели, став посредниками при передаче средств, тем самым приняв на себя другие риски, например кредитный. Кредит стал основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов. Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно, хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.

Обострение конкуренции между финансовыми институтами влекут за собой необходимость познания и применения на практике позитивного опыта управления банковскими рисками, который накоплен банками в развитых странах.

Актуальность темы дипломного исследования обусловлена необходимостью разработки и внедрения научно обоснованной методологии управления кредитными рисками в деятельности банковского сектора.

Значение этой проблемы в России усиливается в связи с углублением рыночных отношений, возрастанием неопределенности на финансовых рынках, а значит вероятности потерь, активизацией интеграционных процессов вхождения отечественных структур в мировую финансовую систему.

Целью данной работы является анализ теории банковских рисков. Объектом изучения и предметом исследования являются, главным образом виды рисков и их оценка.

Задачи работы:

1. Изучить банковские риски: классификация, факторы и параметры;

2. Изучить методологические основы анализа и оценки рисков;

3. Изучить способы управления банковскими рисками и пути их совершенствования на примере коммерческого банка.

Теоретическую основу исследования составили труды и исследования отечественных и зарубежных деятелей науки и практиков в области управления кредитными рисками, риск-менеджмента и анализа рисков.

Список литературы

1. Федеральный Закон "О Банках и банковской деятельности" от 02 декабря 1990 г. № 395-1;

2. Инструкция ЦБ РФ от 30.06.97г. № 62а (в редакции от 18.08.03г.) "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам"

3. Инструкция ЦБ РФ "О порядке обязательной продажи предприятиями, учреждениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" № 7 от 29.06.92 г.

4. Антипова О.Н. "Регулирование рыночных рисков"./ Банковское дело 2006г. №4;

5. Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А.Бабичевой, 2004г.;

6. Бломштейн Г.Д. "Банковское дело и платежная система" М.: Финансы и статистика 2007.

7. Буклемишев О.В. Риски на рынке государственных облигаций.// Бизнес и банки,2006., №22;

8. Галанов В.А. Рынок ценных бумаг. - М.: Финансы и статистика.,2004;

9. Дубинин С.К. Политика Банка России в сфере регулирования рисков банковской системы./ Деньги и кредит 2006г. №6;

10. Жарковская Е.П. Банковское дело.-М.; Омега-Л,2007г;

11. Жуков Е.Ф. "Банки и банковские операции" М.: Банки и биржи, ЮНИТИ 2006

12. Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы. Механизм управления. Региональные особенности.-М.: Юнити-Дана, 2006г;

13. Колесников В.И. "Банковское дело" М.: Финансы и статистика. 2007

14. Любушин Н.И., Лещева В.Б., Дьякова В.Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия.-М.: Юнити-Дана,2007;

15. Маслеченко '' Финансовый менеджмент в коммерческом банке''. -2006;

16. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции.-М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,2006;

17. Маркова О.М. "Коммерческие банки и их операции" М.: ЮНИТИ 2006

18. Мицек С.А. "Экономика финансовых институтов" Учебное пособие - Екатеринбург 2008

19. Москвин В.А. Проблема реструктуризации и банковские болезни. Деньги и кредит, 2006.

20. Ольшаный А.И. Банковское кредитование ( российскими и зарубежный опыт).-М.: Русская Деловая Литература,2007;

21. Роуз С. Питер. Банковский менеджмент.-М.: Дело Лтд.2005;

22. Панова Г.С. "Кредитная политика коммерческого банка" М.:АО ДИС 2007 - 352с.

23. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка/ Учебное пособие. -М., Инфа - М, 2007г;

24. Первозванский А.А. "Финансовый рынок: расчет и риск" М.: Инфра- М 2005

25. Роуз Б.М. "Банковский менеджмент" М.: Дело ЛТД 2007

26. Севрюк В.Т. "Банковские риски" М.: Дело ЛТД 2006

27. Стребков И.М. "Оценка отечественных методик и показателей надежности коммерческих банков"// Банковские услуги № 9 2005

28.Финансовый менеджмент: Теория и практика. Учебник. / Под ред. Стояновой Е.С. -М.: Перспектива,2006;

29.Шипилов А., Логовинский Е. Управление финансовыми рисками в условиях нестабильности экономики. // Вестник НАУФОР,2006., №1 (21).

30. www.fdbnk.ru

31. www.creditrisk.ru

Примечания:

Примечаний нет.