Содержание

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1. Сущность, принципы формирования депозитной политики и ее роль в обеспечении устойчивости коммерческого банка

1.2. Организация деятельности коммерческого банка по формированию депозитного портфеля

1.3. Оценка стоимости привлеченных средств банка

Глава 2. АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА на примере ОАО «СИБСТРОЙБАНК»

2.1. Организационно-экономическая характеристика ОАО «СИБСТРОЙБАНК» и принципы формирования депозитной политики

2.2. Анализ реализации депозитной политики

2.3. Оценка влияния депозитной политики на уровень ликвидности и рентабельности

Глава 3. ОСНОВНЫЕ ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

3.1. Механизм совершенствования управления депозитной политикой банка

3.2. Оптимизация депозитного портфеля

3.3. Обоснование экономической эффективности совершенствования депозитной политики банка

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ И ИСТОЧНИКОВ

Приложение

Введение

ВВЕДЕНИЕ

Банковский сектор в настоящее время развивается достаточно интенсивно. Во первых благодаря тому, что за последние несколько лет в России наблюдается бум кредитования. Во вторых, благодаря тому, что потребности в кредите испытывают не только физические лица, но и юридические лица в виде различных фирм, компаний и прочих коммерческих и некоммерческих организаций.

Несмотря на уже достаточно значительные объемы выданных гражданам и компаниям кредитов, российские банкиры ожидают дальнейшего роста данного рынка, особенно в секторах ипотеки, автокредитования и кредитных карт.

Но кроме кредитования в банках идет и увеличение уровня вкладов как в рублях так и в иностранной валюте. Прошедший, 2007 год был неоднозначным для вкладчиков. Во-первых: рост уровня инфляции, который составил вместо 8% запланированных показатель 11,9%.

Таким образом, все, кто в конце 2006 года завели годовой рублевый депозит с более низкой ставкой, оказались в проигрыше. Еще больше не повезло держателям долларовых вкладов: американская валюта за год подешевела почти на 2 рубля, что свело на нет практически всю депозитную доходность. Так, схема с покупкой в конце декабря 2006 года долларов на 100 тыс. рублей с последующим их размещением на год под 9% (лучшая на тот момент ставка) и продажей валюты по окончанию срока депозита в переводе на рубли принесла смехотворную прибыль — меньше 1,5% годовых. Те, кто открыли вклад по среднерыночной долларовой ставке 7%, вообще ничего не заработали.

А вот покупателям евро жалеть не о чем. Из-за роста этой валюты депозиты в ней в прошлом году оказались выгодными. Приобретя под занавес позапрошлого года евро на 100 тыс. рублей и положив их под 8% годовых, в рублевом эквиваленте можно было получить доходность 12%, то есть даже чуть выше инфляции.

Что касается ставок по вкладам, то наблюдалось два противоположных тренда: сначала банки активно их снижали, а затем так же дружно решили их поднять. К началу лета практически все крупнейшие банки (Сбербанк, ВТБ 24, Банк Москвы, «Уралсиб», «Сибстройбанк») уменьшили доходность по своим вкладам в среднем 1–1,5%. С января по июнь Центробанк (ЦБ) дважды снижал ставку рефинансирования, опустив ее с 11 до 10%.

Вполне возможно, ставки по вкладам до конца года упали бы еще больше, но все изменилось в конце лета, когда в США грянул ипотечный кризис. На мировом финансовом рынке он создал проблемы с ликвидностью, что отразилось и на отечественной банковской системе. Если банки пострадали (зарубежные кредиты для них стали дороже), то вкладчикам кризис оказался на руку. Сокращение потока в виде иностранных займов российские банки постарались компенсировать за счет привлечения средств населения. В результате с октября ставки по вкладам в средних и мелких банках пошли вверх, а в середине декабря проценты по депозитам подняли розничные гиганты — ВТБ 24 и Альфа?банк. В среднем ставки в течение осенне-предновогоднего повышения выросли на 1–2%.

Следовательно, депозитную политику любого коммерческого банка можно рассматривать в следующих аспектах:

- Структура объем и динамика депозитных вкладов

- Дифференциация по суммам и видам вкладов

- Анализ, оценка и сравнение успешности реализации депозитной политики в сравнении с другими инструментами банка

- Структура и динамика развития клиентской базы банка, исходя из дифференциации и категорий вкладчиков

- Субъекты и объекты депозитной политики

- Принципы формирования депозитной политики

- Границы депозитной политики.

Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Этим заключением обосновывается актуальность данной дипломной работы.

Цель написания данной дипломной работы заключается в определении и уточнении оптимальной депозитной политики коммерческого банка, а также основные направления совершенствования депозитной политики.

В рамках изложения данной дипломной работы, а так же для достижения заявленных целей необходимо решить следующие задачи:

1. проанализировать теоретические источники по системе депозитной политики в банках, выявить основные тенденции развития депозитной политики банков в современных условиях

2. проанализировать научно-публицистические источники, описывающие систему развития депозитной политики в российских банках и опыт ведущих российских банков

3. дать характеристику организационно-экономической структуре ОАО «Сибстройбанк», проанализировать и оценить эффективность проводимой депозитной политики

4. оценить финансовые показатели итогов деятельности банка за 2007 год в сравнении с годом предыдущим.

5. разработать систему мероприятий для анализируемого банка по увеличению эффективности проводимой депозитной политики.

Объектом исследования является Акционерный коммерческий банк ОАО «Сибстройбанк». Оценка существующей депозитной политики, а так же вопросы касающиеся мониторинга, контроля над исполнением депозитной политики в данном банке и оценка её эффективности.

Предметом исследования является депозитная политика в банке. Механизм ее формирования и этапы реализации депозитной политики. В контексте данного вопроса также необходимо отметить, что важным фактором, определяющим ликвидность банка, является качество его депозитной базы.

Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возобновляемость обязательств банка.

Теоретическая и научно практическая база данного исследования представлена трудами российских и зарубежных ученых в области организации и развития банкового дела, а так же специализированными Интернет изданиями для специалистов в области банковского бизнеса.

Кроме этого в работе использовались законы, инструкции и другие правовые акты, а также внутренние положения и инструкции анализируемого банка. Практическая база для исследования представлена официальной публикуемой формой банковской отчетности ОАО «Сибстройбанк».

Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве. Начиная с 1996 года, Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ) отказался от прямого регулирования соотношения между размером капитала банка и объемом привлеченных средств и перешел к косвенному регулированию через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора, максимальный размер привлечения денежных вкладов населения и других.

Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные

Список литературы

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ И ИСТОЧНИКОВ

1. ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 02.11.2007) "О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ" (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2008)

2. Положение ЦБ РФ 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

3. Инструкция ЦБ РФ №110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16.04.2004 в редакции от 17.03.2007

4. Артон Т., Шенкир У., Уокер П. Комплексный подход к риск-менеджменту: стоит ли этим заниматься. - М.: Издательский дом «Вильямс», 2003.

5. Банковское дело: стратегическое руководство. Под ред. В. Платонова, М. Хаггинса. – М.: Консалтбанкир, 2001

6. Банковское дело: Учебник. Под ред. Колесникова В. И. – М.: Финансы и статистика, 2006

7. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. – СПб.: Питер, 2003

8. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности. М.: Кнорус, 2005

9. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Логос, 2005

10. Бачалов А. Банковская конкуренция. М.: Экзамен, 2007

11. Белоглазова Б. Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки. – М.: Финансы и статистика, 2006

12. Грабовой П. Г., Петрова С. Н., Полтавцев С. И., Романова К. Г., Хрусталев Б. Б., Яровенко С. М. Риски в современном бизнесе. М.: Аланс, 2004

13. Гранатуров В. М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения. - М: Дело и Сервис, 2005

14. Джозеф Синки мл. Финансовый менеджмент коммерческом банке и индустрии финансовых услуг. М.: Альпина Бизнес Букс, 2007

15. Жуков Е.Ф., Максимова Л. М., Маркова О. М. и др. Банки и банковские операции. - М.: Банки и Биржи, ЮНИТИ, 2003.

16. Заславская О. Д. Надежность в обмен на доход // Деловая хроника. – 2002. – №30.

17. Клейнер Г.Б., Тамбовцев В.Л., Качалов Р.М. Предприятие в нестабильной экономической среде: риски, стратегия, безопасность. – М.: Экономика, 2002.

18. Корсаков Д. А. Юридические риски отечественного бизнеса // Доклад на международной конференции «Риски российской экономики: анализ, оценка, управление». Москва, 14 октября 2003 г.

19. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для ВУЗов. М.: Маркет ДС, 2005

20. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. М.: Финансы и статистика, 2007

21. Лаврушина О.И. Банковские операции. М.: Кнорус, 2006

22. Лапуста М.Г. Справочник директора предприятия. 7-е изд., измен. и доп. М.: ИНФРА-М, 2003

23. Мартынова Т. Делиться рисками банкиры не торопятся // Банковское обозрение. 2006. - № 3.

24. Моисеенко А. Защита от невозврата // Финанс. – 2003

25. Печалова М. Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке // Менеджмент в России и за рубежом. 2005. - № 1

26. Пикфорд, Джеймс. Управление рисками. М.: ООО «Вершина», 2006.

27. Тихомиров Н.П. Методы анализа и управления экономическими рисками. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004

28. Рогов М. А. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2005.

29. Романов В. С. Понятие рисков и их классификация как основной элемент теории рисков // Инвестиции в России.2004г. - № 12

30. Романов В. С. Волатильность как характеристика изменчивости финансово-экономических переменных. // Теория и практика реструктуризации предприятий: Сборник материалов Всероссийской научно-практической конференции.- Пенза, 2004 г.

31. Романов В. С. Управление рисками: этапы и методы // Факты и проблемы практики менеджмента: Материалы научно-практической конференции 30 октября 2005 г. - Киров: Изд-во Вятского ГЛУ, 2005

32. Романов В. С., Бутуханов А. В. Рискообразующие факторы: характеристика и влияние на риски // Управление риском.2007

33. Романов В. С.. Бутуханов А. В. Риски-предприятия как составная часть рисков // Моделирование и Анализ Безопасности, Риска и Качества в Сложных Системах: Труды Международной Научной Школы МА БРК - 2001, СПб. - НПО «Омега», 2004

34. Романов В. С., Бутуханов А. В. Рискообразующие факторы: характеристика и влияние на риски // Моделирование и Анализ Безопасности, Риска и Качества в Сложных Системах: Труды Международной Научной Школы МА БРК - 2001, СПб. - НПО «Омега», 2004

35. Российская экономика на современном этапе: стратегия развития, инновационная политика / Под ред. И. Я. Каца. - Ульяновск: УлГУ, 2002

36. Рэдхэд К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками. - М.: Ин-фра-М, 2006

37. Севрук В.Т. Банковские риски. - М.: Дело, 2005.

38. Семенюта О. Г. Деньги, кредит, банки в РФ. – М.: Банки и биржи, 2005

39. Смолкин А.М. Менеджмент: основы организации: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 2004

40. Тэпман Л.Н. Риски в экономике: Учеб. пособие для вузов/ Под ред. проф. В.А. Швандара. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002

41. Уткин Э. А. Риск-менеждмент.- М.: Экмос, 2004.

42. Чекулаев М. Риск-менеджмент: управление финансовыми рисками на основе анализа волатильности - М.: Альпина Паблишер, 2004

43. Фролов Н. Комплексный риск-менеджмент в банке // Банковское обозрение, № 3 (57), 2006

44. Хохлов Н. В. Управление риском — М.: Юнити - Дана, 2004

45. Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Консалтбанкир, 2006

46. Шаповалов В. Как управлять рисками // Финансовый директор. – 2003

47. www.bankir.ru сайт профессионалов банковского бизнеса

48. www.gaap.ru бухгалтерские и финансовые консультации

49. www.klerk.ru бухгалтерия, финансы, менеджмент, банки

Примечания:

Примечаний нет.