Содержание

Введение 3

1. Банкротство кредитной организации: история и современность 6

1.1 Развитие законодательства о банкротстве кредитных организаций в РФ 6

1.2 Несостоятельность кредитной организации по действующему законодательству 19

2. Восстановление деятельности банка 28

2.1 Критерии необходимости 28

2.2 Финансовое оздоровление банка 33

3. Признание банка банкротом и его ликвидация 45

3.1 Процедуры ликвидации банка 45

3.2 Проблемы ликвидации банков и перспективы их решения 72

Заключение 80

Список литературы 84

Приложения 89

Введение

Актуальность темы исследования.

Кризис ликвидности, заявивший о себе в августе 2007 года, не имеет исторических прецедентов и образцов для сравнения. Несмотря на то, что история знала кризисы и пострашнее - это далеко не первый банковский кризис, изменившийся мир оказался не готовым к испытаниям дефицитом наличности. Банковский кризис 2008 года, а затем последовавший за ним кризис банковской системы по всему миру казалось, ставил под сомнение надежность всей финансовой системы, делал реальным банкротство банков любой величины, любого государства.

Еще год назад считалось, что наша банковская система неуязвима и практически безопасна для капиталов, ищущих прибежища на время кризиса. Банкротство российских банков было маловероятно. Сегодня эта тема больше не поднимается. Российские банки за III-IV квартал 2008 года пережили многое: банковский кризис, кризис ликвидности, закрытие для российских банков рынков международного капитала; потери от сектора, предоставлявшего услуги трейдинга на фондовых биржах; значительный отток средств вкладчиков, остановку роста сегмента потребительского кредитования и проблемы "расшивки неплатежей" по кредитам. Последнее - главный риск-фактор не только нашей, но и мировой банковской системы. Задача возврата просроченных задолженностей решается банками по-разному: от продажи некачественных кредитных портфелей коллекторам до ужесточения условий новых кредитов или полной остановкой этого направления.

Курс ЦБ России на "мягкую" девальвацию рубля и повышение процентных ставок хотя и критикуется аналитиками, но пока сдерживает окончательный уход капитала из России и отток вкладчиков из банков. Иначе кризис банков России в 2009 году неизбежно пошел бы по пессимистичному сценарию, с банкротством крупнейших банков, потерей доверия населения к банковской системе в принципе и т.д.

Что касается последствий банковского кризиса в России и в мире, то он неминуемо приведет к резкому сокращению числа банков, укрупнению банков с господдержкой - для России это Сбербанк, Внешэкономбанк, Внешторгбанк и другие госбанки, уже получившие помощь в размере 950 млрд. руб.- изменению балансовой структуры активов-пассивов, вызванное коллапсом бывших направлений-лидеров (ипотечного кредитования и потребительского в первую очередь) и появлению качественно новых направлений банковских услуг.

Таким образом, всё вышесказанное и определяет актуальность рассматриваемой проблемы.

Целью данной работы является выработка конкретных рекомендаций по совершенствованию санации, антикризисного управления кредитными организациями при их банкротстве.

В соответствии с поставленной целью определены следующие задачи исследования:

- проследить развитие законодательства о несостоятельности кредитных организаций;

- изучить понятие банкротства банков, закреплённое в современном законодательстве;

- рассмотреть проблему восстановления деятельности банков;

- проанализировать проблемы ликвидации банков и перспективы их решения.

В ходе написания дипломной работы практической основой послужили нормативные и публикуемые статистические документы Банка России, материалы семинаров и конференций, организованных Банком России с участием представителей надзорных органов других стран, а также материалы периодической печати и опубликованные научные работы, перечень которых приводится в списке литературы.

В соответствии с поставленной целью и задачами определена следующая структура дипломной работы: введение, основная часть, состоящая из трёх глав, заключение, список литературы.

Список литературы

Нормативно-правовые акты

1. Конституия РФ. 1993.

2. ГК РФ.

3. Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. №40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" // Собрание законодательства Российской Федерации. - 1 марта 1999 г. - №9. - Ст. 1097.

4. ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" от 08.01.1998 № 6-ФЗ.

5. ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 № 395-1 в ред. ФЗ от 08.07.1999 №136-ФЗ.

6. ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 02.12.1990 № 139-ФЗ.

7. Положение ЦБР от 9 ноября 2005 г. N 279-П "О временной администрации по управлению кредитной организацией" // Вестник Банка России. - 15 декабря 2005г. - №67.

8. Инструкция ЦБ РФ "О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций" от 12.07.1999 № 84-И.

9. Письмо ЦБ РФ "Об обращении Банка России в арбитражный суд с заявлениями о признании кредитных организаций банкротами" от 30.05.00 N 114-Т.

10. Письмо ЦБ РФ "О методических рекомендациях по составлению планов санации кредитными организациями" от 30.04.1997 № 443.

11. Положения ЦБ РФ "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций в Российской Федерации" от 02.04.1996 (в редакции Указаний Центрального Банка от 25.03.99 № 528-У).

12. Положение ЦБ РФ "Об особенностях реорганизации банков в форме слияния и присоединения" от 30.12.1997 № 12-П.

13. Положение ЦБ РФ "Об уполномоченных представителях Центрального Банка Российской Федерации (Банка России) в кредитных организациях" от 29.03.1999 № 73-П.

14. Положение ЦБ РФ "О порядке выдачи и аннулирования Банком России аттестатов руководителя временной администрации по управлению кредитной организацией и арбитражного управляющего при банкротстве кредитной организации" от 21.07.1999 № 83-П.

15. Инструкция ЦБ РФ "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности" от 31.03.1997 №59 (введена в действие приказом ЦБ РФ от 31.03.1997 № 02-139.

16. Инструкция ЦБ РФ "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" от 01.10.1997 № 1 (введена в действие Приказом ЦБ РФ от 01. 10.1997 № 02-430).

17. Инструкция ЦБР от 11 ноября 2005 г. N 126-И "О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций" // Вестник Банка России. - 21 декабря 2005г. - №68.

18. Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15 августа 2003 г. №74 "Об отдельных особенностях рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. - 2003 г. - №10.

Литература

19. Банковское право: Учебник / Отв. Ред. Эриашвили Н.Д. - М., 2006.

20. Баренбойм П. Правовые основы банкротства. - М.: 2004.

21. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. М., ЮНИТИ, 2008.

22. Виноградов С.В. Новеллы в законодательстве о банкротстве кредитных организаций // "Банковское право", 2004, N 4.

23. Востриков П., Логинов Л. Особенности реорганизации банков в форме слияния и присоединения // Банковское дело в Москве. -2006. - №2.

24. Гражданское право: Учебник / Под. Ред. Гришаева С.П. - М., 2006.

25. Демидова Н. Досудебные процедуры банкротства кредитных организаций. // Юрист. 2005. № 17.

26. Егоров А. // Вестник ВАС РФ N 3, 2004

27. Кайнов В.И., Кайнова Ю.В. Банковская тайна и банкротство: спорные моменты открытия информации // "Банковское право", 2007, N 2.

28. Кириллов А.В. Особенности банкротства организаций, имеющих важное социально-экономическое значение // "Банковское право", 2005, N 3.

29. Ковалев А.П.. Диагностика банкротства. М., 2005.

30. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: учебник. М.: Финансы и статистика, 2007.

31. Конищева А.А. Новый стиль банкротства банков. www.rg.ru

32. Крапивин А.А. Смена лиц или первый шаг? www.fr.ru

33. Крутиков Р.Н. Неправомерные действия при банкротстве: общие вопросы // "Банковское право", 2005, N 3.

34. Кряжков А.В. Недействительность сделок при банкротстве кредитных организаций // "Банковское право", 2006, N 1.

35. Кудряшова Е.В. Правовые аспекты присутствия государства в сфере банкротства кредитных организаций // "Банковское право", 2005, N 5.

36. Ларионова И.В. Реорганизация коммерческих банков. М.: Финансы и статистика, 2007.

37. Логачев О.Е. Центральный банк Российской Федерации как участник правоотношений, возникающих в связи с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций // "Право и политика", 2007, N 6.

38. Лунтовский Г.И. Проблема оздоровления коммерческих банков: российская практика и зарубежный опыт // Деньги и Кредит. - 2006. - №6. - с.44-46.

39. Макова Л.Я. Некоторые особенности конкурсного производства в деле о банкротстве (несостоятельности) коммерческого банка // "Право и политика", 2007, N 6.

40. Марков П.А. Истребование доказательств в деле о банкротстве кредитной организации // "Банковское право", 2007, N 2.

41. Марков П.А. Ответственность Агентства по страхованию вкладов как конкурсного управляющего в деле о банкротстве // "Банковское право", 2006, N 5.

42. Матовников М.Ю. Функционирование банковской системы России. - М., 2004.

43. Морозова Т. Механизм предупреждения банкротства банков // Банковское дело в Москве №3(63), 2006. www.bdm.ru

44. Москалева О. Процесс банкротства банков. Миф и реальность // "Бизнес-адвокат", N 16, 2008.

45. Панова Г.С.. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М., 2006.

46. Петрова Е.А. Особенности банкротства ликвидируемой кредитной организации // "Банковское право", 2006, N 1.

47. Пулова Л.В. Банкротство кредитных организаций. Новые изменения в Федеральном законе // Право и экономика. - 2007. - №4.

48. Сергеев В. Отзыв лицензии не равно банкротство // ЭЖ-ЮРИСТ". - №9. - март 2006.

49. Сергеев В.В. Предупредить банкротство банков // "ЭЖ-Юрист", 2007, N 3.

50. Сергеева Э.В. Финансовое оздоровление как мера по предупреждению банкротства кредитной организации // "Банковское право", 2006, N 6.

51. Стародубцева Н.С. Понятие, критерии и признаки несостоятельности (банкротства) кредитных организаций // "Банковское право", 2006, N 1.

52. Текущее состояние банковской системы // Банковская Газета. - 2008. - №3 (141) Февраль.

53. Турбанов А.В. Банковская система Российской Федерации: проблемы реструктуризации // Деньги и Кредит. - 2005. - №2.

54. Форсенко В. В. стране сложился бизнес по банкротству банков. www.infoart.irk.ru

55. Фролов П.В. Субсидиарная ответственность как один из видов ответственности лиц, вызвавших банкротство кредитной организации // "Банковское право", 2006, N 1.

56. Шарыпкин Ю.И. Кредитор как участник процесса банкротства // "Банковское право", 2008, N 2.

Интернет-ресурсы

57. Материалы сайта www.cbr.ru.

Материалы судебной практики

58. Обзор практики рассмотрения судами дел с участием государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" за 2006 - 2007 гг. // Банковское право", 2008, № 5. С. 34.

Примечания:

Примечаний нет.