Содержание

Введение…………………………………………………………………..стр2

Глава1. "Основы кредитования ".

1.1.Сущность кредита, классификации, принципы кредитования……стр5

1.2. Кредитная политика коммерческого банка………………………….стр16

Глава2. "Кредитование юридических лиц"

2.1.Методы кредитования юридических лиц………………………………стр23

2.2. Условия кредитования юридических лиц………………………………стр33

Глава 3. "Кредитование юридических лиц коммерческими банками"

3.1. Преимущества кредитов МКБ для юридических лиц……………….стр50

3.2. Кредитование юридических лиц коммерческими банками. ……….стр53

3.3. Оценка кредитоспособности заемщика ………………………………стр61

3.4. Обеспечение кредита……………………………………………………….стр79

Заключение………………………………………………………………..стр93

Список литературы…………………………………………………….стр104

Приложение№1………………………………………………………….стр107

Приложение№2………………………………………………………….стр108

Приложение№3………………………………………………………….стр109

Приложение№4………………………………………………………….стр111

Введение

Для того чтобы начать свое, пусть даже небольшое дело, начинающему предпринимателю нужны деньги. Можно, конечно, занять их у родственников, знакомых, продать какое-то имущество. Но есть гораздо более простой и цивилизованный способ - обратиться в банк за кредитом. Если предприятие уже работает и развивается, то и в этом случае оно часто нуждается в средствах, ведь ему необходимо пополнять оборотные средства, закупать сырье, материалы и т.д. Выход в этой ситуации тот же самый - банковский кредит для юридических лиц.

Если для крупных компаний получить кредит в банке не составляет особых проблем, то с предприятиями малого и среднего бизнеса дело обстоит намного сложнее. Кредитование мелких предприятий менее привлекательно для банков, чем, например, кредитование физических лиц. Тому есть несколько причин. Прежде всего, это отсутствие или недостаточность имущества, которое может служить залогом по кредиту. Вторая проблема - недостаточная "прозрачность" бизнеса потенциальных клиентов. Третий нюанс - высокий риск подобных кредитов. Кроме того, банки часто не располагают достаточно квалифицированным персоналом, чтобы правильно оценить возможности заемщика, ведь малый бизнес очень разнообразен, а хорошо разбираться абсолютно во всех сферах производства не под силу никакому эксперту.

Однако в последние годы банки все чаще идут навстречу малому и среднему бизнесу, предлагая различные схемы кредитования юридических лиц. Эти кредитные продукты отличаются друг от друга характерными суммами кредитов, сроками рассмотрения, залоговым обеспечением (оно может быть необязательным) и способами оценки банковских рисков (скоринговая система или индивидуальный подход). Тенденции таковы, что банки стремятся упрощать требования к заемщикам и как можно более индивидуально подходить к решению о выдаче кредита в каждом конкретном случае. При принятии такого решения оценивается собственный капитал предприятия, источники погашения кредита, залоговое обеспечение по кредиту, перспективы данного вида бизнеса на рынке. Очень большое значение имеет качество учета и отчетности, т.е. прозрачность бизнеса. Чем более "белой" будет отчетность предприятия, тем больше шансов у него на получение кредита. Некоторые банки предпочитают оценивать состояние дел заемщика не по бумагам, а "на месте", присылая эксперта прямо на предприятие. Это, несомненно, более эффективный метод оценки риска для банка.

Кредиты для юридических лиц могут быть самыми разными. Большинство из них - это кредиты под залог, однако микрокредиты могут выдаваться и без залогового обеспечения. Кредиты выдаются предприятиям на развитие бизнеса, на покупку недвижимости и оборудования, на пополнение оборотных средств. Получить кредит, предоставив один лишь бизнес-план, конечно, невозможно. Как правило, кредиты выдаются банками под уже существующий бизнес, желательно работающий не менее трёх месяцев. А самым весомым аргументом для получения кредита юридическим лицом по-прежнему остаётся наличие залога. Если претендент залога предоставить не может, кредит получить крайне трудно.

Предмет - элементы системы кредитования; этапы кредитования; методы кредитования; формы ссудных счетов; выдача и погашение кредитов юридическими лицами.

Цель дипломной работы - рассмотреть систему кредитования юридических лиц.

Банки, являясь, по сути, коммерческими предприятиями, накладывают коммерческий характер и на всю систему их деятельности по кредитованию. Прежде всего, исходя из принципа прибыльности банковского хозяйства, банковские ссуды являются платными. Но дело не только в этом. Банки как торговые предприятия торгуют, прежде всего, своими ресурсами, размещая их в кредитные операции. Именно поэтому в нормальном (бескризисном, безинфляционном) хозяйстве для банков, выступающих, прежде всего как крупные кредитные институты, доход от кредитной деятельности является основополагающим.

Размер кредитного продукта банка зависит не только от объема его собственных средств, но и от привлеченных ресурсов. В современной рыночной системе торговать большим объемом средств можно лишь тогда, когда банк дополнительно привлек средства своих клиентов. Поскольку банк привлекает ресурсы не для себя, а для других, то оказывается, что объем кредитного продукта, становится тем выше, чем больше масса аккумулируемых им на началах возвратности денежных средств.

Особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный Банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов.

Список литературы

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации. - М.: Инфра-М, 2001г.

2. Инструкция ЦБ РФ от 30 июня 1997 г. № 62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам".

3. Инструкция ЦБ РФ от 1 октября 1997 г. №1 "О порядке регулирования деятельности банков".

4. Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)"

5. Положение ЦБ РФ от 26 июня 1998 г. №39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета" (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 24.12.98 № 64-П)

6. Положение ЦБ РФ от 24 сентября 1999 г. № 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размеров рыночных рисков".

7. Федеральный закон " О Центральном банке Российской федерации (банк России)", утв. 26 апреля 1995г./Деньги и кредит, 1995, №5

8. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 3 февраля 1996г. /Деньги и кредит,1996г., №2

9. Федеральный закон "О залоге" от 6 июня 1992.

10. Андрюшин С. А. Особенности эволюции банковской системы в России. М., 1998.

11. Макарова О.Т. "Деньги и кредит" 2001г.

12. "Банки и банковские операции с юридическими лицами": Учебник /Под ред. Жукова Е.Ф., М: ЮНИТИ, 2006г.

13. "Банковское дело" Под ред. Лаврушина О.И. 2006г.

14. "Банковское дело" Под ред. проф. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М., 2007г.

15. "Банковское законодательство"Под ред. Е. Ф. Жукова, М.: ЮНИТИ, 2001г.

16. Белых Л.П. "Кредитование юридических лиц". М.: 2006г.

17. Букато В.И., Львова Ю.Л., "Банки и банковские операции в России"М.: 2006г.

18. "Денежное обращение". Под ред. Н.Г. Антонова, М.А. Песселя, М.: 2005г.

19. "Деньги. Кредит. Банки." /Под ред. Жукова Е.Ф., М.,2004г.

20. "Деньги. Кредит. Банки." /Под ред. О. И. Лаврушина, М.: 2005г .

21. Концептуальные вопросы развития банковской системы Российской Федерации (проект) // Деньги и кредит, 2001, №1.

22. Кредитный договор//Деньги и кредит, 2001, №3.

23. Маркова О. М., Сахарова Л.С., Сидорова В.Н., "Коммерческие банки и их операции", М.: ЮНИТИ, 2005г.

24. Морина Н. А. "Банковское дело"2000г.

25. Москвин В. А. "Банковское дело", 2006г.

26. Носкин В.И. "Современный коммерческий банк. Кредитные операции банков с юридическими лицами"., М.: 2005г.

27. "Общая теория денег и кредита" Учебник. Под ред. Жукова Е.Ф. - М.: ЮНИТИ, 2001г.

28. Ольшанный А. И. "Банковское кредитование"(российский и зарубежный опыт), М.: 2007г.

29. Панова Г.С., "Кредитная политика коммерческого банка" - М.: 2007г.

30. Попков В. В. "Кредитование юридических лиц" 2000г.

31. "Правовое регулирование банковской деятельности". Под ред. Е.А. Суханова - М.: 2007г.

32. Типенко Н. Г., Соловьев Ю. П., Панич В. Б. "Оценка лимитов риска при кредитовании юридических лиц" 2000г.

33. Тосунян Г. А. "Банковское дело и банковское законодательство в России" М.: 2005г.

34. Ширинская Е.Б. - М.: "Финансы и статистика"2003г.

35. Лаврушин О.И. Банковское дело. М: "Финансы и статистика".1999г.

36. Панова Г.С. "Анализ финансового состояния коммерческих банков". М: Финансы и статистика.2006г.

37. Варьяш И.Ю. "Банковская социология". 1999г.

38. Гамидов А.Ю. "Банковское и кредитное дело". М : 2004г.

39. Асалиев А. Иванова Н. "Практическое пособие по кредитованию юридических лиц". М: 1998г.

40. Лаврушин О.И. "Финансы и статистика". 2005г.

41. Валенцева Н.И. "Финансы и статистика". 1999г.

42. Инструкция ЦРБ от 01.10.97г " О порядке регулирования деятельности банков" (с изменениями и дополнениями от13 июля, 1, 24 сентября, 2 ноября 1999 года, 12 мая 2000 года.).

43. Закон РФ " О Центральном Банке Российской Федерации ".

44. Закон РФ " О банках и банковской деятельности ".

45. Мамонова Д.И. "Анализ и управление финансами в коммерческих банках". 1999г.

46. Соложенцев Е.Д. "Оценка банковских рисков при кредитовании юридических лиц" 2001г.

47. Черкасов В.Е. "Банковские операции". 2005г.

48. Тосунян Г. "Банковское дело и банковское законодательство"

М: 2005г.

49. Жуков Е.Ф. "Банки и банковские операции с юридическими лицами". М: 1998г.

50. Козлова Е. Галанина Е. "Банк и клиент - юридические лица". 2006г.

51. "Экономическая теория": Учеб. для студ. высш. учеб. заведений / Под ред. В. Д. Камаева. 2002г.

52. "Курс экономической теории": Учебник для вузов /Под общ. ред. М.Н. Чепурина, Е.А.Киселевой 2000г.

53. "Экономика": Учебник/ Под ред. доц. А.С. Булатова.- М.: Издательство БЕК, 2005г.

54. Свиридов О.Ю. "Деньги, кредит, банки".Серия 2001г.

Примечания:

Примечаний нет.