В последней четверти двадцатого столетия под воздействием стреми-тельного развития информационных, финансовых и транспортных техноло-гий мир стал глобальным. В мировой экономике начали главенствовать транснациональные корпорации, сравнявшиеся по экономической мощи и политическому влиянию с национальными государствами. Это создало не-бывалые в истории условия, чрезвычайно благоприятные для роста теневой экономики, также ставшей глобальной по масштабам, структуре связей и сфере деятельности.
В руках теневого бизнеса оказались колоссальные денежные средства и имущество, для беспрепятственного использования которых стали необхо-димы и востребованы разнообразные способы придания им легального вида. Эти способы получили образное название - отмывание "грязных" денег.
Поскольку потребность в отмывании со стороны всевозможных неза-конных видов деятельности (наркоторговли, организованной преступности и других отраслей незаконной экономики), бизнесменов, скрывающих от нало-гообложения свои доходы (скрытая экономика) и отнюдь не бескорыстно помогающих производить и преумножать "грязные" деньги чиновников-коррупционеров (коррупционная экономика), исчисляется уже триллионами долларов, легализация незаконных доходов стала самостоятельным, неверо-ятно прибыльным и быстро растущим сектором незаконной экономики.
Переход развитых стран к постиндустриальному способу производства создал дополнительные предпосылки экономического неравенства между преуспевающими странами "золотого миллиарда" и развивающимися госу-дарствами, в которых отнюдь не богато проживают оставшиеся пять шестых человечества. Это послужило экономической причиной, усугубляющей ци-вилизационные противоречия, главным образом, между американо-европейской и мусульманской цивилизациями, которые в начале XXIв. в ря-де случаев перерастали в прямые военные конфликты.
В последние годы мировой терроризм приобрел новые черты террори-стического международного терроризма, на котором отдельные небольшие террористические группы действуют не только и не столько по идеологиче-ским мотивам, сколько исходя из соображений экономической выгоды. Они борются за заказы на совершение террористических актов и уменьшение их себестоимости по всем экономическим законам рыночной конкуренции, дей-ствующим на легальных рынках услуг. Постепенно терроризм все более сближается с организованной преступностью по мотивации, организации и механизмам управления.
В таких условиях финансирование терроризма имеет решающее значе-ние и перекрытие каналов финансирования способно радикально снизить террористическую активность.
Организация эффективного противодействия легализации незаконных доходов способно, во-первых, в значительной мере снизить мотивацию по-лучения таких доходов, и, следовательно, совершения противоправных дей-ствий, во-вторых, лишить террористические и преступные группы часто не-обходимого им легального финансирования, в-третьих, выявлять и уничто-жать источники "грязных" денег при расследовании и перекрытии каналов отмывания. В связи с этим борьба с отмыванием на международном уровне и практически во всех странах мира стала самостоятельной и одной из важ-нейших функций государства и международных организаций.
По этой причине особо актуальными являются исследования легализа-ции преступных капиталов в ракурсе изучения взаимодействия различных государств при выработке и применении мер по противодействию данному виду преступлений. Иными словами, рассмотрение легализации (отмывания) преступных доходов как преступления международного характера позволяет по-новому взглянуть на существующую национальную систему норм, на-правленных на борьбу с этим преступлением, а также осознать основные ме-ханизмы взаимодействия различных государств при осуществлении этого противодействия, и проследить основные тенденции развития уголовного за-конодательства в данной области.
Денежно-кредитная сфера, составляющая сердцевину реформируемой экономики, оказалась наиболее уязвимой для криминальных посягательств.
Уровень и интенсивность преступлений в отношении банковских структур свидетельствуют о том, что службы безопасности недостаточно ос-ведомлены о процессах, происходящих как внутри банков, так и в среде их функционирования. Для учета особенностей и тенденций криминального воздействия следует постоянно осуществлять криминологический монито-ринг.
Целью настоящей дипломной работы является изучение проблем, с ко-торыми сталкиваются банки при реализации механизма противодействия от-мыванию нелегальных доходов, и возможных путей их решения.
Достижение указанной цели обеспечивается в результате решения сле-дующих задач:
1) подбор международно-правовых документов, противодействующих легализации денежных средств или иного имущества, полученных преступ-ным путем;
2) рассмотрение законодательного регулирования вопросов противо-действия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансиро-ванию терроризма;
3) исследование организационной структуры, задач и функций Феде-ральной службы по финансовому мониторингу Российской Федерации;
4) определение роли кредитных организаций в российской системе противодействия легализации преступных доходов;
5) исследование опыта борьбы с отмыванием преступных доходов в Российской Федерации и РСО - Алания;
6) изучение проблем, с которыми сталкиваются банки при реализации механизма противодействия отмыванию нелегальных доходов;
7) определение перспектив развития правового механизма противо-действия легализации доходов, полученных преступным путем, и финанси-рованию терроризм в российской экономике.
Данная дипломная работа состоит из трех частей:
1. Введение - дано общее понятие противодействия легализации (от-мывания) доходов, полученных преступным путем, актуальность данной те-мы, а также отмечены предмет, цель, задачи, структура и информационная база дипломной работы.
2. Основная часть - состоит из трех глав:
В первой главе рассмотрены теоретические вопросы противодейст-вия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, а также изучена роль банков в этой сфере.
Вторая глава посвящена практической стороне вопроса, а именно ис-следуется российская банковская противодействия легализации доходов, по-лученных преступным путем, и финансированию терроризма.
В третье главе изучаются актуальные проблемы противодействия отмыванию нелегальных доходов и возможные пути их преодоления.
3. Заключение - сделаны выводы по теоретической части работы и по итогам анализа российской банковской практики в области отмывания дохо-дов от преступной деятельности.
Теоретической базой написания данной дипломной работы явились учебные пособия под редакцией Мельникова В.Н., Мовсесяна А.Г., Куров-ской Л.Н., Алиева В.М., Белоусова Р.А., Болотского Б.С., Брылевой О.В., Вершинина А.С., Кернера Х.-Х., Даха Э., Колеснекова В. В., Колосов Ю.М., Кривчикова Э.С., Мишинаг.К., Моисеева Н.Н., И.М. Камынина и других, а также материалы специальной периодики и федеральные законы, инструкции Центрального Банка Российской Федерации, постановления Правительства Российской Федерации и иные нормативно-правовые акты.
|