Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1 7

1.1 История возникновения банковских карт 7

1.2 Становление российского рынка банковских карт 18

ГЛАВА 2 26

2.1 Система расчетов банковскими картами 26

2.2 Современные пластиковые системы и технологии 37

ГЛАВА 3 46

3.1 Виды преступлений, связанных с незаконным оборотом банковских карт 46

3.2 Уголовно-правовая характеристика этих преступлений 62

ГЛАВА 4 80

4.1 Методы борьбы с незаконным оборотом банковских карт 80

4.2 Меры защиты от преступлений, связанных с незаконным оборотом банковских карт 86

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 93

ЛИТЕРАТУРА 96

Введение

В настоящее время банки – это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой – либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающая колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. С помощью банков происходит аккумуляция временно неиспользуемых свободных денежных средств, их перераспределение, «обмен веществ», использование «энергии» окружающей среды интересах общего блага. В нашем обществе еще нет завершенного понимания того места, которое должны занимать банки, их функции в экономической системе управления экономикой.

Сегодня информационные технологии и банковское дело являются неотделимыми друг от друга понятиями. Пожалуй, нет ни одного банка в мире, который не пользовался бы программным обеспечением и автоматизированными системами управления – быстрая и бесперебойная обработка значительных потоков информации является одной из главных задач любой финансовой организации и немаловажным критерием оценки её конкурентоспособности. В соответствии с этим интерес банков в обладании вычислительной сетью, позволяющей обрабатывать все возрастающие информационные потоки, а также содействующей повышению эффективности управления банковскими рисками, огромен.

Развитие электронно-вычислительной техники позволило не только значительно сократить трудовые затраты при совершении банковских операций, унифицировать бухгалтерский учет, ускорить взаиморасчеты, но и дало возможность широкого внедрения принципиально новых банковских продуктов. К числу таких продуктов, несомненно, относится и осуществление взаиморасчетов посредством пластиковых карт.

Однако развитие применения электронной техники в сфере банковских услуг является положительным фактором не только с точки зрения банкиров, но и преступников. Именно с развитием электронных платежей появилась и активно развивается преступность, связанная с банковскими картами.

Во все времена с момента своего появления деньги были вожделенным предметом для человека, обладание ими дает более широкие возможности, что обусловлено их экономической ролью. Деньги это то, что люди принимают в качестве уплаты за товары, услуги и долги. Деньги – это средство обмена. Без такого средства обмена люди должны обращаться к бартеру – непосредственному обмену товаров и услуг на другие товары и услуги – очень неэффективному средству осуществления обмена. При бартере необходимо найти партнера, у которого есть то, что вам надо, а он должен хотеть то, что вы предлагаете к обмену.

Одновременно деньги являются важнейшим атрибутом рыночной экономики. От того, как функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. Изучение природы и основных функций денег, процесса эволюции денежных систем, организации и развития денежного обращения, причин, последствий и методов борьбы с инфляцией необходимо для последующего анализа особенностей функционирования всей финансовой системы.

В последние годы происходят качественные изменения в преступности. Увеличивается доля преступлений в сфере оборота банковских карточек, совершаемых хорошо организованными группировками и преступными сообществами (численностью до 50 человек). Эти группировки оснащены самой современной техникой, имеют все необходимые для прикрытия документы, в их состав входят квалифицированные специалисты.

Бизнес на изготовлении и использовании поддельных пластиковых карточек приобрел в последние годы транснациональный характер. Лидерство здесь удерживает Юго-Восточная Азия, откуда осуществляется большинство операций. Активно действующие "филиалы" преступных сообществ есть в Испании, Италии и Великобритании.

Преступления, связанные с банковскими картами наносят ущерб не только держателю карты, но и подрывают экономическую безопасность страны. Индустрия пластиковых карточек принимает меры по борьбе с этим видом мошенничества, увеличивая число степеней защиты карточек (изображения на них стали наносить методом литографической печати и дополнять его сложными для подделки элементами, например, голограммами).

Этим объясняется актуальность темы дипломной работы.

Исследование преступности в сфере незаконного оборота банковских карт проводили такие авторы, как Бекряшев А. К., Белозеров И. П. («Теневая экономика и экономическая преступность»), Аверченко В.А., Макаров В.Л. и др. («О совершенствовании системы безналичного денежного обращения в России»), Ануреев С.В. («Проблемы сущности безналичных денег»), Андрюшин С.А. («Коммерческие банки: опыт и проблемы»).

Цель дипломной работы – изучение состояния борьбы с преступностью в сфере незаконного оборота банковских карт. Для полного и всестороннего изучения данной проблемы целесообразно выделить следующие задачи дипломного проекта:

1. Изучение истории возникновения банковских карт, становление российского рынка данного вида банковских услуг.

2. Рассмотрение системы расчетов банковскими картами, технических средств и информационных технологий, применяемых в данной области.

3. Определение видов и уголовно-правовой характеристики преступлений, связанных с незаконным оборотом банковских карт.

4. Рассмотрение мер защиты и борьбы с преступлениями в сфере незаконного оборота банковских карт.

Структурно дипломная работа состоит из введения, четырех глав, заключения и списка использованных источников и литературы.

В первой главе проведен краткий исторический экскурс в историю появления первых электронных платежных систем с применением банковских карт, этапы их развития; определены особенности становления российского рынка банковских карт.

Во второй главе охарактеризована система расчетов банковскими картами, определены участники данного процесса; рассмотрены современные пластиковые системы и технологии электронных расчетов.

В третьей главе рассмотрены виды преступлений в сфере незаконного оборота банковских карт, даны их уголовно – правовые характеристики, рассмотрена конкретные примеры и механизм совершения указанных преступлений.

В четвертой главе рассмотрены методы борьбы с преступлениями в сфере незаконного оборота банковских карт, предложены меры защиты от преступлений в данной сфере.

В заключении подведены итоги проведенного исследования.

Список литературы

1. Гражданский кодекс РФ (действующая редакция // Справочная система Гарант)

2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России» от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ (действующая редакция // Справочная система Гарант)

3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. №395-1 (действующая редакция // Справочная система Гарант)

4. Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ (действующая редакция // Справочная система Гарант)

5. Положение ЦБ РФ от 9 апреля 1998 г. №23-П «Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» // "Вестник Банка России", N 23, 15.04.98

6. Письмо ЦБ РФ от 24 апреля 2000 г. N 89-Т О "Разъяснениях по вопросам инспекционных подразделений территориальных учреждений Банка России" // Вестник Банка России, № 21, 26.04.2000

7. Указание ЦБ РФ от 14 ноября 2001 г. №1050-У «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке»

8. Аверченко В.А., Макаров В.Л. и др. О совершенствовании системы безналичного денежного обращения в России // Бизнес и банки. - 2002. - №11. - С.1-6,8.

9. Акимов В.В. Коммерческие банки российской империи. – М.: ВГНА МНС России, 2002. – 36с.

10. Андрюшин С.А. Коммерческие банки: опыт и проблемы. – Томск, ТГУ, 2005. – 95с.

11. Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России.- М.: Финансы и статистика, 2004. – 288с.

12. Ануреев С.В. Проблемы сущности безналичных денег // Бизнес и банки. - 2002. - № 24. - С. 1-3.

13. Банки и банковское дело / Под ред. Балабанова И.Т. – СПб.: Питер, 2003.

14. Бекряшев А.К., Белозеров И.П. Теневая экономика и экономическая преступность. – Томс: ТГУ, 2001г., 440с.

15. Букато В.И. Головин Ю.В. Банки и банковские операции в России. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 368с.

16. Быкова Н.И. Содержание банковских услуг. – СПб.: СПбГУЭФ, 2000.

17. Вехов В.Б. Компьютерные преступления: способы совершения и раскрытия / Под ред. акад. Б.П. Смагоринского. М., 2003. С. 7.

18. Виноградова Т.Н. Банковские операции. – Ростов – на – Дону: Феникс, 2001. – 384с.

19. Волженкин Б.В. Экономические преступления. Спб., 1999., 200 с.

20. Вышинский Л.Л. Банковские информационные технологии. – М.: Вычислительный центр РАН, 1999. – 176с.

21. Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности. М., 2002.

22. Есипов В.М. Теневая экономика: Учебное пособие. М.: ОНиРИО Московского института МВД России, 2002.

23. Жуков Г.Ф. Общая теория денег и кредита. – М.: ЮНИТИ, 2002.

24. Иванов А.А. Перцовский Н.И. Современные банковские технологии и перспективы их внедрения в России. – М.: МГОУ, 2000. – 36с.

25. Исправников В.О. , Куликов В.В. Теневая экономика: иной путь и третья сила. – М.: "Российский экономический журнал", Фонд "За экономическую грамотность", 2001.

26. Комментарий к Уголовнмоу кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В. И. Радченко. С. 400.

27. Коробов Г.Г. Банковское дело. – М.: Юристъ, 2002. – 751с.

28. Косой А.М. Деньги // Деньги и кредит. – 2004. - №6. – С. 42-52.

29. Кудрявцев В. Н. Общая теория квалификации преступлений - 2-е изд., перераб. и дополн. - М., «Юристъ», 2003.

30. Макаров Д. Экономические и правовые аспекты теневой экономики в России// Вопросы экономики. 2005.

31. Макаров Д. Экономические и правовые аспекты теневой экономики в России// Вопросы экономики. 2001.

32. Машин С.Пластиковая карта – мишень для мошенников // Аферы. Подделки. Криминал, октябрь, 2006г.

33. Мехряков В.Д. История кредитных учреждений и современное состояние банковской системы России. – М.: РАН, 1995. – 295с.

34. Морозова Н.И. Нововведения в трастовых операциях коммерческих банков // Нововведения в банковском бизнесе России: Сб. научных трудов. М., 2004.

35. Научно-практический комментарий к УК РФ. Т. 1 / Под ред. Панченко П.Н. – Н. Новгород, 2006.

36. Нестеров А., Вакурин А. Криминализация экономики и проблемы безопасности. // Вопросы экономики. – 2005.

37. Общая теория денег и кредита. Учебник для вузов. Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2003.

38. Пластиковые карточки в России. Сборник. Сост. А.А.Андреев, А.Г.Морозов, Д.А.Равкин. - М.: БАНКЦЕНТР, 1997.

39. Пластиковые карты. 2-е издание, переработанное и дополненное. Сост. А.А.Андреев. - М.: Концерн «Банковский Деловой Центр», 1998.

40. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

41. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. – М.: ЮНИТИ, 2000. – 111с.

42. Соколов Е.В. История банковской деятельности. – М.: МГТУ им. Баумана, 2001. – 68с.

43. Сорокин К. Карты в руки // Сибирская столица. – 2003. - №5. – С.78-80.

44. Уголовное право в вопросах и ответах / Под ред. И.М. Якушевой. М.: Приор, 2006.

45. Уголовное право / Под ред. Ю.Б. Колмыкова. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.

46. Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. - М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2005.

47. Хилюта В.В. Теоретические основы и прикладные проблемы расследования мошенничества в банковской сфере: Монография. - Гродно: ГрГАУ, 2004. - 320 с.

48. Хилюта В.В. Институт банковской тайны в зарубежных странах // Белорусский экономический журнал. — 2004. - № 3. - С. 58-66.

49. Хилюта В.В. Методы расследования банковских преступлений II Материалы международной конференции студентов и аспирантов по фундаментальным наукам «Ломоносов». - М.: Изд-во МГУ, 2000. - Выпуск 4. - С. 516-517.

50. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник. Под редакцией А.П.Ковалева. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2001.

51. Анч М.В. Рынок пластиковых карт в России: особенности и перспективы развития // http://www.finansy.ru/publ/bank/002.php

52. Банки и банковское дело / Под ред. Балабанова И.Т. – СПб.: Питер, 2003.

53. Бережко В. Информационные технологии для снижения рисков // Банковские технологии. – 1998. - №4. - // http://www.bizcom.ru

54. Орлов Г. Пластиковые карты на службе у предприятий // Эпиграф. – 2001. - №35 (355). // http://epigraph.sinor.ru

55. Пластиковые карты в Новосибирске: реальные достижения в сфере расчетов или просто красивые слова о пластиковых деньгах? // Эпиграф - №24 (425). – 2003 // http://epigraph.sinor.ru

56. Преступления в сфере банковских карт // Дайджест Интернет – источников http://www.kommersant.ru/region/samara/page.php?Id_doc=700049

Примечания:

Примечаний нет.