Содержание

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3

1. Организация системы страхования вкладов населения: теория и мировой опыт 6

1.1. Экономическое содержание и цели страхования банковских вкладов 6

1.2. Анализ и классификация зарубежных систем страхования депозитов 15

2. Влияние системы страхования вкладов на развитие сберегательного дела в РФ на примере коммерческого банка 23

2.1. Эволюция отечественной системы страхования вкладов 23

2.2. Экономико-социальные последствия создания системы страхования вкладов в России на примере ОАО «Альфа-Банк» 27

2.3. Влияние введения системы страхования вкладов на банковскую систему и развитие сберегательного дела в РФ 41

3. Совершенствование и перспективы развития системы страхования вкладов 55

3.1. Направления совершенствования системы страхования вкладов 55

3.2. Основные итоги создания и перспективы развития системы страхования вкладов 59

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64

БИБЛИОГРАФИЯ 70

ПРИЛОЖЕНИЕ 74

Введение

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования заключается в нескольких аспектах. Одним из проявлений стабилизации российской экономики является выраженная тенденция к росту реальных доходов населения, соответственно, его сберегательного потенциала. Денежные накопления граждан являются важным резервом увеличения ресурсной базы банковского сектора, столь необходимого для расширения его инвестиционных возможностей. Поэтому задача по активизации процесса мобилизации финансовых ресурсов физических лиц во вклады имеет для нашей страны макроэкономическую значимость.

Периодические банковские и финансовые кризисы, имевшие место в России после создания двухуровневой банковской системы, повлекли за собой массовые банкротства кредитных организаций и резкое ухудшение финансового положения банков, устоявших в кризисной ситуации. Одной из главных причин банковских кризисов и финансовой нестабильности банков в пост кризисный период являлся отток денежных средств вкладчиков в результате подрыва доверия к банкам, который, в свою очередь, был обусловлен значительными потерями вкладчиков обанкротившихся банков. В сложившихся условиях восстановление и повышение доверия вкладчиков к функционирующим в России кредитным организациям и, на этой основе, обеспечение устойчивой долгосрочной ресурсной базы банков, превратилось в важнейшее и необходимое условие улучшения их финансового состояния, поддержания стабильности кредитной системы страны, усиления взаимодействия банков с реальным сектором экономики.

По мнению ведущих отечественных и зарубежных экспертов, до недавнего времени главным фактором, препятствующим успешному привлечению средств частных вкладчиков в коммерческие банки, выступал низкий уровень доверия граждан к банковской системе. Создание системы страхования вкладов должно было решить данную проблему.

С момента принятия закона о страховании частных вкладов прошло уже 4 года, поэтому в настоящее время стоит актуальная задача: оценить результаты введения системы страхования вкладов, проанализировать социальные и экономические последствия данной меры для банковской системы и экономики в целом, наметить дальнейшие пути совершенствования системы страхования вкладов физических лиц.

Решению данных вопросов в силу их значимости и актуальности ввиду продолжающегося роста доходов населения и посвящена данная работа. Уже несколько лет вклады населения являются одним из главных источников ресурсной базы коммерческих банков в нашей стране. Но, по некоторым оценкам, на руках у населения до сих содержится сумма, сопоставимая по размерам со всеми депозитами банковской системы. Аккумуляция их в виде банковских вкладов способна принести значительный макроэкономический эффект за счет укрепления финансовых возможностей кредитных учреждений. Поэтому дальнейшее совершенствование системы страхования вкладов не теряет актуальности по сей день, что и послужило основанием для выбора темы исследования.

Выбранная тема предопределила цели и задачи дипломной работы.

Главная цель выпускной квалификационной работы: произвести оценку влияния создания системы страхования вкладов на развитие сберегательного дела в РФ на примере конкретного банка.

Задачи исследования:

- изучить теоретические основы организации системы страхования вкладов населения;

- проанализировать международный опыт функционирования системы гарантирования банковских вкладов;

- проследить историю создания системы страхования вкладов в Российской Федерации;

- охарактеризовать действующую в России систему страхования вкладов населения;

- оценить экономические и социальные последствия введения системы гарантирования вкладов, ее влияние на развитие банковской системы России;

- определить пути дальнейшего совершенствования и перспективы развития системы страхования вкладов в РФ.

Объект исследования – деятельность коммерческого банка ОАО "Альфа-Банк" и всей банковской системы РФ на рынке частных вкладов.

Предмет исследования – аспекты влияния на деятельность коммерческих банков и развитие сберегательного дела в РФ, а также социально-экономические последствия создания системы страхования вкладов.

При подготовке работы, помимо учебно-методической литературы, были использованы данные Госкомстата России (Росстат), Министерства финансов РФ, Центра макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования, Центра экономической конъюнктуры при Правительстве РФ, Центрального банка, аналитика банков и годовые отчеты "Альфа-Банк".

1. Организация системы страхования вкладов населения: теория и мировой опыт

1.1. Экономическое содержание и цели страхования банковских вкладов

В теории и практике банковского дела вклады выступают в качестве основного источника формирования пассивов банка. Политика по формированию пассивов занимает одно из важных мест в финансовом управлении банков. Как следствие, «страхование вкладов является одним из важнейших видов страхования банковских рисков».

Специфической особенностью страхования банковских рисков в случае страхования вкладов выступает социальный аспект. Рассмотрение страхования вкладов, с учетом значения политики банков в области формирования пассивов, представляется важным с точки зрения роли банков в современной экономике и обеспечении общей стабильности финансовой системы.

Законодательно закрепленный в Российской Федерации в конце 2003 года механизм защиты интересов вкладчиков получил название «система страхования вкладов».

Страхование банковских вкладов представляет собой комплекс мер, обеспечивающих страховую защиту вкладов на случай банкротства банка. Данный вид страхования предполагает принятие на себя страховщиком, в качестве которого, как правило, выступает специальная организация, обязательств перед вкладчиками по возврату вложенных в банк средств в случае банкротства банка или его неспособности вернуть деньги, за счет особого страхового фонда, управление которым осуществляет страховщик. Защита вкладов, предлагаемая в рамках системы страхования вкладов, основывается на принципе предоставления вкладчику гарантии полной или частичной компенсации средств застрахованного банковского вклада, включая проценты. Такая гарантия может быть официально законодательно закреплена и обеспечена государством, как это имеет место в США и многих других странах (так называемая «прямая защита» - explicit). Разновидностью прямой защиты явл

Список литературы

БИБЛИОГРАФИЯ

1. Нормативно – правовые акты

1. Конституция РФ принятая всенародным голосованием 12.12.1993 // РГ от 25.12.1993, №233.

2. Федеральный закон от 02 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности (в ред. Федеральных законов от 03.02.1996 N 17-ФЗ, от 31.07.1998 N 151-ФЗ, от 05.07.1999 N 126-ФЗ, от 08.07.1999 N 136-ФЗ, от 19.06.2001 N 82-ФЗ, от 07.08.2001 N 121-ФЗ, от 21.03.2002 N 31-ФЗ, от 30.06.2003 N 86-ФЗ, от 08.12.2003 N 169-ФЗ, от 23.12.2003 N 181-ФЗ, от 23.12.2003 N 185-ФЗ, от 29.06.2004 N 58-ФЗ, от 29.07.2004 N 97-ФЗ, от 02.11.2004 N 127-ФЗ, от 29.12.2004 N 192-ФЗ, от 30.12.2004 N 219-ФЗ, с изм., внесенными Постановлением Конституционного Суда РФ от 23.02.1999 N 4-П, Федеральным законом от 08.07.1999 N 144-ФЗ).

3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм., внесенными Федеральными законами от 10.01.2003 № 5-ФЗ, от 23.12.2003 № 180-ФЗ, от 29.06.2004 № 58-ФЗ, от 29.07.2004 № 97-ФЗ, от 18.06.2005 № 61-ФЗ, от 18.07.2005 № 90-ФЗ, от 12.06.2006 № 85-ФЗ).

4. Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (в редакции Федеральных законов от 20.08.2004 №106-ФЗ, от 29.12.2004 №197-ФЗ, от 20.10.2005 №132-Ф3, от 13.03.2007 № 34-ФЗ, от 27.07.2006 №150-ФЗ).

5. Федеральный закон от 29.07.2004 №96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

6. Заявление Правительства Российской Федерации и Банка России «О стратегии развития банковского сектора в Российской Федерации на период до 2008 года» от 05.04.2005 г.

2. Литература

7. Банковская система России в 2006 году. / Информационно-аналитический обзор Газпромбанка. – М.: Газпромбанк, 2007. – 9 с.

8. Банковская система России в первом полугодии 2006 года. / Информационно-аналитический обзор Газпромбанка. – М.: Газпромбанк, 2006. – 15 с.

9. Банковское дело. / Под ред. Коробовой Г. – М.: ЭКОНОМИСТЪ, 2005. – 751 с.

10. Банковское дело. Учебник. / Под ред. проф. В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 464 с.

11. Буздалин А.В., Позднякова Е.В. Эхо кризиса-2004 //«Бизнес и банки». - 19.11.2004. - С. 3.

12. Вопросы реформы банковского сектора //«Обзор ОЭСР экономики Российской Федерации». - 2004. - №5. - С. 283.

13. Деятельность коммерческих банков. Под ред. Калтырина А. – Ростов н/Д.: Феникс, 2004. – 384 с.

14. Ковзанадзе И. Роль системы гарантирования банковских вкладов в обеспечении экономической социальной стабильности. // Бухгалтерия и банки. – 2002. - № 10. - С. 35-38.

15. Мирошников В.А. Организация страхования вкладов населения на современном этапе реструктуризации банковской системы России : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10. – М.: ПроСофт-М, 2004. - 171 с.

16. Никитина Т.В. Страхование коммерческих и финансовых рисков. – С-Пб.: Петербург, 2002.

17. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2006 год. Центральный банк Российской Федерации. - М.: ЦБ РФ, 2005.

18. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2006 году. – М.: ЦБ РФ, 2007. – 117 с.

19. Пашенцева А.А. Система страхования вкладов в Российской Федерации и перспективы ее развития : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10. – М.: ПроСофт-М, 2006. - 176 с.

20. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года. - М.: ЦБ РФ, 2005.

21. Тенденции развития банковской системы в 2005 году. / Обзор №7. Март 2006 г. НП «Центр макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования». – М.: ЦМАКП, 2006. – 36 с.

22. Тенденции развития банковской системы в первом полугодии 2006 года. / Обзор №8. Сентябрь 2006 г. НП «Центр макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования». – М.: ЦМАКП, 2006. – 38 с.

23. Тихонова О.А. Система страхования вкладов: перспективы совершенствования в Российской Федерации : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10. – М.: ПроСофт-М, 2005. - 166 с.

24. Тищенко Л.В. Развитие системы страхования банковских вкладов населения и управление моральным риском : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10. - М.: ПроСофт-М, 2006. - 170 с.

25. Турбанов А.В. Финансово-правовые основы создания и функционирования системы страхования банковских вкладов в Российской Федерации : Дис. ... д-ра юрид. наук : 12.00.14. – М.: ПроСофт-М, 2005. – 368с.

26. Турбанов А.В. Система страхования вкладов: текущее состояние и перспективы развития.// Деньги и кредит. – 2005. - №9.

27. Турбанов А.В. Концептуальные основы создания и функционирования системы страхования банковских вкладов в Российской Федерации (административно-финансовый аспект). – М.: «Манускрипт», 2003.

28. Турбанов А.В. Система страхования вкладов - необходимый элемент поддержания стабильности банковской системы. // Деньги и кредит. – 2004. - №9.

29. Турбанов А.В. Кто ответит за банковский вклад? // Аналитический банковский журнал. – 2004. - №2.

30. Турбанов А, В банки понесли «матрасные» сбережения. И это только начало.// Известия, - 2005. - №213.

31. Турбанов А.В. Система страхования вкладов: первые шаги, первые прогнозы. //Банковское дело в Москве. – 2004. - №2.

32. Турбанов А. Среди банков, принятых в систему страхования вкладов, банкротств не будет. //Известия, - 2005. - №48.

33. Тютюнник А.С., Турбанов А.В. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, - 2005. – 489 с.

34. Условия привлечения вкладов населения Сберегательным банком России. // Сбережения. – 2005. - №1. - С.5.

ПРИЛОЖЕНИЕ

Баланс ОАО "Альфа-Банк" на 1 января 2004 года

Активы тыс. руб.

1 Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации 11 137 645

Примечания:

Примечаний нет.