Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ 6

1.1. Сущность и понятие денежных потоков 6

1.2. Классификация денежных потоков на предприятия и их особенности в зависимости от видов деятельности предприятия 11

1.3. Роль денежных потоков в деятельности предприятия 14

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ХАРАКТЕРИСТИКА УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ (НА ПРИМЕРЕ ОАО "ХАБСУДМАШ" 26

2.1. Общая характеристика деятельности и оценка финансовых показателей ОАО "Хабсудмаш" 26

2.2. Анализ управления денежными потоками предприятия 31

2.3. Прогнозирование денежных потоков с учетом их оптимизации 41

ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ 52

3.1. Анализ эффективности организации производства нового вида продукции 52

3.2. Усиление контроля за движением денежных средств на предприятии 63

3.3. Автоматизация управления денежными потоками 71

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 79

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 83

ПРИЛОЖЕНИЯ 87

Введение

Дипломная работа посвящена анализу и исследованию процесса управления денежными потоками и средствами предприятия.

Важное место в имуществе предприятия занимают денежные средства предприятия - часть капитала, вложенная в текущие активы.

В рыночной экономике между предприятиями постоянно совершаются сделки по поводу покупки средств и предметов труда, реализации продукции (работ, услуг). За все приобретенное со стороны следует уплачивать деньги и соответственно получать средства и за отгруженную продукцию или оказанные услуги.

Помимо этого, расчеты ведутся с бюджетом, банками, органами страхования, различными общественными организациями, благотворительными фондами, непосредственно с работниками и др.

Всевозможные расчеты, возникающие между предприятиями, ведутся при помощи денег. С их помощью завершается превращение денежной формы выделенных средств в производственные запасы, получение денежной выручки и заключенного в ней чистого дохода. Этим самым денежные расчеты выступают важнейшим фактором обеспечения кругооборота средств, а их своевременное завершение служит необходимым условием непрерывного процесса производства.

Денежные средства предприят

Список литературы

.С., Панагушина В.П. - М.: ПРИОР, 2004. - 457 с

12. Антикризисное управление: Учебник / Под ред. Э. М. Короткова. - М.: ИНФРА-М, 2003. - 780 с.

13. Антикризисное управление: Учебное пособие / В.Г.Крыжановский, В.И.Лапенков, В.И.Лютер и др. - М.: ПРИОР, 2003. - 666 с.

14. Бакшинскас В.Ю. Правовое регулирование хозяйственной деятельности. Учебное пособие. - Информационное агентство "ИПБ-БИНФА", 2003. - 220с.

15. Балабанов И.Т. Анализ и планирование финансов хозяйствующего субъекта/ И.Т. Балабанов.- М.: Финансы и статистика, 2003.- 112с.: ил.

16. Барановский Н.И., Благодер Г.П. Планирование деятельности малых организаций// Экономика строительства .- 2005.- № 12.- С.26-37.

17. Батрин Ю.Д., Фомин П.А. Особенности управления финансовыми ресурсами промышленных предпр

Примечания:

Примечаний нет.