Содержание

Введение 3

1. Понятие и правовые основы валютной деятельности коммерческих банков 6

1.1 Валютный рынок как часть финансового рынка России 6

1.2 Понятие и классификация валютных операций 12

1.3 Правовые основы осуществления валютных операций 18

2. Анализ валютной внешнеэкономической деятельности 25

2.1. Анализ показателей деятельности «Альфа-Банк» 25

2.2. Валютные счета и порядок открытия клиентами банка 40

2.3. Анализ валютной внешнеэкономической 72

деятельности банка 72

3. Развитие и планирование валютной внешнеэкономической деятельности банка 88

3.1. Планирование валютной внешнеэкономической деятельности 88

3.2. Развитие и пути улучшения валютной внешнеэкономической деятельности коммерческого банка 97

Заключение 103

Список использованной литературы 107

Введение

Современный валютный рынок представляет собой сложную и динамич-ную экономическую систему, которая функционирует в рамках всего миро-вого хозяйства. Валютный рынок непрерывно развивался, усложнялся и при-спосабливался к новым условиям, прошел путь от локальных центров тор-говли векселями в иностранных валютах до фактически единственного, под-линного международного рынка, экономическую роль которого трудно пере-оценить.

Вместе с развитием и совершенствованием валютного рынка развивались и совершенствовались валютные операции, появлялись новые их виды, улучшалась техника их проведения. Это развитие можно проследить по сле-дующим признакам: до появления коммерческих банков валютными опера-циями в стране занимался только один банк - Внешэкономбанк СССР. В на-стоящее время даже многие провинциальные банки, имеющие валютные ли-цензии, оказывают почти весь спектр валютных услуг для своих клиентов.

Банковская деятельность в области осуществления операций в иностран-ной валюте неизбежно имеет тенденцию к установлению единообразного диапазона цены на конкретную валюту во всех мировых финансовых цен-трах. Если в какой-то момент рыночная ставка в одном финансовом центре слишком отклоняется от средней, равновесие восстанавливается посредством арбитража, который представляет собой процесс извлечения выгоды из раз-личий цены в разных местах. Тем самым валютный бизнес действует как весьма важный регулятор в денежной системе.

С бурным развитием банковской системы в РФ и появлением новых бан-ков, получивших лицензии на осуществление валютных операций, возникает необходимость дальнейшего развития внешнеэкономической деятельности нашей страны. Многие коммерческие банки, получив лицензию на проведе-ние валютных операций, столкнулись с трудностями по их проведению.

В этой связи возникает необходимость изучения и использования опыта работы иностранных банков на валютных рынках и механизма проведения валютных операций на нем.

Знание техники проведения валютных операций на рынке позволяет бан-кам и участникам внешнеторговых сделок страховаться от валютных рисков, избегать необоснованных потерь иностранной валюты, получать дополни-тельную прибыль на спекулятивной игре и разнице курсов. Все это призвано помочь банкам Российской Федерации в освоении международного валютно-го рынка.

Расширяющиеся международные связи, возрастающая интернационализа-ция хозяйственной жизни вызывает объективную необходимость изучения обмена одних национальных денежных единиц на другие.

Становление в России высокоэффективной экономики невозможно без развитого финансового рынка, составной частью которого является валют-ный рынок. Проведение операций в иностранной валюте коммерческими банками Российской Федерации приобретает огромной значение в банков-ской системе страны, что и обусловило актуальность исследования.

Цели исследования состоят в изучении валютной внешнеэкономической деятельности на уровне коммерческого банка.

В развитие этой цели можно выделить следующий круг задач:

- дать понятие валютному рынку;

- рассмотреть классификацию и виды валютных операций;

- изучить правовые основы осуществления валютных операций;

- определить методы регулирования валютных рисков;

- рассмотреть валютные сделки;

- изучить операции по привлечению и размещению валютных средств;

- рассмотреть операции по международным расчетам.

Методы исследования:

- обработка, анализ научных источников;

- анализ научной литературы, учебников и пособий по исследуемой про-блеме.

Объект исследования – валютные операции коммерческого банка.

Предмет исследования – механизм и технология проведения валютных операций.

Теоретической и методологической основой нашей работы стали труды ведущих отечественных специалистов, таких как: Е.Ф. Жукова, И.Т.Балабанова, Ю.А.Бабичевой, О.И.Лаврушина, В.И. Колесникова, Г.Н. Бурлаки, Ершова М. раскрывающие закономерности и особенности валют-ных операций в коммерческом банке.

При написании работы широко использовались действующие законы и положения, регулирующие валютные операции; множество периодических изданий, предоставляющих аналитические материалы и данные; а также ин-формационные ресурсы сети Интернет.

Структурно дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и библиографического списка.

Список литературы

1. Федеральный закон “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” от 27.06.2002 г.

2. Федеральный закон “О банках и банковской деятельности” от 23.12.2003 г. № 181-ФЗ.

3. Федеральный закон “О валютном регулировании и валютном контроле” от 10.12.2003 № 173-ФЗ

4. Федеральный закон «О внесении изменений в Федеральный Закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных пре-ступных путем, и финансированию терроризма» от 28 июля 2004 года. N 88-ФЗ.

5. Инструкция ЦБ РФ «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной ино-странной валютой и валютой российской федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в ино-странной валюте, с участием физических лиц» от 28.04.2004 N113-И

6. Инструкция Банка России “О порядке регулирования деятельности бан-ков” от 1.10.1997 г. № 1 (редакция от 28.09.2000 г.).

7. Указание “О внесении изменений в Указание Банка России от 5.08.99 № 623-У “О дополнительных мерах по регулированию открытых валютных позиций”

8. Банки и банковские операции: Учебник для вузов по специальности “Фи-нансы и кредит” / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Маркова и др.; Под. ред. Е.Ф. Жукова; Всерос. заоч. фин.- экон. ин-т. – М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2003. – 471с.

9. Банки и банковское дело: Учеб. пособие / Под ред. И.Т.Балабанова. - М.: Дело, 2001. – 304 с.

10. Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А.Бабичевой. - М.: Гидрарики, 2001. – 127 с.

11. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов/Под ред. проф. А.М. Тавасиева. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 465 с.

12. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И.Колесникова, Л.П.Кроливецкой. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2001. – 464 с.

13. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Прогресс, 2002. – 672 с.

14. Банковское дело: Учебник. Под ред. В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2003. – 560 с.

15. Борисов С.М. Валютная сфера нуждается в реформе. – М.: ЮНИТИ, 2002. – 201 с.

16. Бурлак Г.Н., Кузнецова О.И. Техника валютных операций (второе изда-ние). – М.: ЮНИТИ, 2002. – 87 с.

17. Голубович А.Д. Валютные операции в коммерческих банках. – М.: АО «Менатеп-Информ», 2003. – 459 с.

18. Доронин И.Г. Валютный рынок России. – М.: Финансы, 2004. – 180 с.

19. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. – М.: ЮНИТИ, 2000. – 711 с.

20. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 181 с.

21. Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Печникова А.В. – М.: ЮНИТИ, 2002. – 243, 245 с.

22. Комментарий к Федеральному закону о валютном регулировании и ва-лютном контроле /А. Д. Куликов, Н. В. Новичихина, Ю. В. Сапожникова, М. Ю. Тихомиров; Общ. ред. М. Ю. Тихомирова. - М., 2004 -124 с.

23. Краткова Л.И. Валютные неторговые операции. – М.: Финансы и стати-стика, 2001.- 214 с.

24. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. – М.: ЮНИТИ, 2005. – 366 с.

25. Основы банковской деятельности: Учебник/Под ред. К.Р. Тагирбекова- М..: Финансы и статистика, 2004. – 610 с.

26. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, 2001.- 320 с.

27. Понятие банковских рисков и их классификация: Учебник/Под ред. Е.А. Кондратюк- М.: ИПЦ “Вазар-Ферро”, 2004. – 411 с.

28. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов/Под ред. Л.Г. Батракова. – М.: Логос, 2003. – 368 с.

29. Актуальные проблемы нового валютного режима//Е. Смирнов. Методиче-ский журнал «Международные банковские операции» - 2006. - № 4. – С. 7-19.

30. Бородин А.Ф. О роли банковского сектора в обеспечении устойчивого роста экономики // Деньги и кредит. - 2006. - N 6. - С.15-16.

31. Верников А.В. Частные сбережения и иностранные банки // Деньги и кре-дит. - 2005. - N 2. - С.37-47.

32. Володин Ф. Г. Валютная политика ЦБ: структурный анализ и новации // Банковские услуги. - 2004. - N 5. - С. 2-10.

33. Ершов М. Банковская система и развитие российской экономики // Миро-вая экономика и международные отношения. - 2005. - N 3. - С.28-34.

34. Золотухина Т. Курсовая политика банка России в 2000-2005 гг. // Вопросы экономики. - 2006. - N 10. - С. 16-34

35. Игнатьев С. Денежно-кредитная политика ЦБ РФ // Экономика России. - 2006. - N 12. - С.14-15.

36. Козлов А.А. Некоторые актуальные вопросы развития банковского секто-ра России // Деньги и кредит. - 2007. - N 2. - С.3-6.

37. Маслов А.В. Конституционно-правовой статус Банка России (точка зре-ния) // Деньги и кредит. - 2006. - N 12. - С.52-57.

38. Можайсков О. В. Курсовая политика Банка России: критерии реализма // Деньги и кредит. - 2007. - N 1. - С. 20-26

39. Можайсков О.В. Перспективы золота: взгляд из Центрального банка // Деньги и кредит. - 2006. - N 6. - С.17-21.

40. Основные направления единой государственной денежно-кредитной по-литики на 2006 год: варианты развития экономики страны // Финансовый бизнес. – 2006. - №11. – С.2-13.

41. Российские банки после кризиса 1998 года / С.Алексашенко и др. // Вопр. экономики. - 2005. - N 4. - С.54-70.

42. Солнцев О.Г. Особенности российской банковской системы и средне-срочные сценарии ее развития / Солнцев О.Г., Хромов М.Ю. // Пробл. прогнозирования. - 2006. - N 1. - С.55-78.

43. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на 2004 год и на период до 2008 года // Коммерсантъ. - 2004. - 11 февр. - С.13-14.

44. Тыщенко И.А. Анализ современного состояния банковской системы и пу-ти ее развития // Аспирант и соискатель. - 2006. - N 5. - С.53-63.

45. Фетисов Г.Г. Банк России: цели, задачи, проблемы // Деньги и кредит. - 2005. - N 2. - С.6-9.

46. Экономика России в зеркале статистики: 2002-2005 гг. // Экономика в школе. – 2006. - №2. – С.31-57.

Примечания:

Примечаний нет.