§ 9. Доверительная собственность в гражданском праве Англии и США

1. Одним из наиболее своеобразных и вместе с тем распространенных институтов современного англо-американского права является доверительная собственность, именуемая также фидуциарной, то есть основанной на доверии собственностью (fiduciary ownership), или трестом (trust).

Содержание этой формы собственности сводится к тому, что одно лицо, устанавливающее доверительную собственность, то есть выступающее как учредитель (settlor), передает другому лицу, именуемому доверительным собственником (trustee), имущество для управления в интересах обозначенного им одного или несколь-

235

ких выгодоприобретателей, называемых бенефициарами (beneficiary) .

В отношениях доверительной собственности участвуют, таким образом, три стороны. Но участниками треста могут состоять и два лица в случае, когда учредитель назначает в качестве бенефициара или даже в качестве trustee самого себя. Бенефициарами выступают указанные учредителем лица, но ими может стать и неопределенный круг лиц. Последнее характерно для так называемых благотворительных трестов (charitable trusts), устанавливаемых в интересах создания учреждений здравоохранения, культуры и т. п. В отличие от обычных частных трестов (private trust), такие тресты называют публичными (public trust), и они действуют в интересах всего общества или какой-либо его части.

Доверительная собственность возникает разными путями. Прежде всего — в результате одностороннего распоряжения учредителя с расчетом ее действия как при жизни самого распорядителя, так и на случай смерти (в завещании) либо в результате договора. Но доверительная собственность может возникнуть и без волеизъявления учредителя, в силу закона. Этот случай весьма распространен в практике.

Объектом доверительной собственности признается любое имущество, как движимое, так и недвижимое. Исключается из этих отношений лишь имущество, прямо запрещаемое законом.

Становление института доверительной собственности в Англии относится к раннему средневековью, когда под названием use она использовалась для обхода существовавших разного рода ограничений феодального характера по использованию недвижимости, в частности в связи с запрещением отчуждения земли в пользу церквей и монастырей. Установление отношений по доверительной собственности означало, что собственник земли, формально считаясь таковым, управлял и распоряжался данной недвижимостью в интересах другого. В дальнейшем институт доверительной собственности использовался в других целях. В настоящее время он регулируется законом о собственности 1925 года, а также рядом специальных законов о благотворительных трестах.

В Соединенных Штатах Америки институт доверительной собственности в своих основных чертах не отличается от английского. В некоторых штатах приняты законы о доверительной собственности, но в большинстве штатов действуют законы, касающиеся отдельных разновидностей треста. Большое практическое значение имеет Свод правил о доверительной собственности (Restatements of the Law of Trusts).

При регулировании отношений доверительной собственности, как и других правовых институтов в англо-американской системе права, основную роль продолжает играть судебный прецедент.

Возможности приспособления института доверительной собственности к нуждам капиталистического оборота, в частности для юридического оформления новейших способов господства финан

сового капитала в экономике, обусловили заимствование его странами, не относящимися к англо-американской системе права, в частности Японией и рядом стран Латинской Америки, хотя здесь регулирование доверительной собственности характеризуется важными отличиями.

2. Специфика института доверительной собственности состоит в том, что право собственности в этом случае как бы расщепляется:

одна часть полномочий собственника, а именно управление и распоряжение выделенным имуществом, принадлежит одному лицу (доверительному собственнику), а другая часть правомочий — получение выгод от эксплуатации имущества, в том числе получение доходов,— другому лицу или лицам (одному или нескольким выго-доприобретателям, или бенефициарам). Это «расщепление» проявляется во всей структуре отношений, связанных с трестом. В институте доверительной собственности отчетливо проявляется, таким образом, отделение собственности на капитал от управления капиталом.

Доверительный собственник выступает в хозяйственном обороте в качестве собственника, заключая с третьими лицами, по существу, любые сделки и осуществляя другие акты по использованию имущества и его управлению. Он не правомочен лишь продавать имущество, если только право на продажу прямо не предоставлено ему учредительным актом или законом. Но такой случай весьма распространен на практике.

Отношения доверительного собственника с учредителем треста подчинены ряду специальных правил, характеризующих доверительного собственника как обязанное перед учредителем треста лицо.

Основная его обязанность состоит в управлении имуществом в точном соответствии с положениями учредительного акта и указаниями учредителя треста. Он свободен лишь от исполнения распоряжений, которые невозможно исполнить или которые носят противозаконный характер.

Возлагаемая на доверительного собственника обязанность по управлению имуществом характеризуется рядом важных особенностей, определяющих его правовое положение. Они сводятся к следующему.

В осуществлении своих обязанностей по управлению имуществом доверительный собственник должен проявлять необходимую меру заботливости, и прежде всего заботиться о сохранении выделенного ему имущества.

Осуществляя управленческие функции, он обязан отчитываться перед выгодоприобретателем — по первому его требованию — по всем делам, связанным с управлением имуществом.

И наконец, на доверительном собственнике лежит обязанность передать бенефициару все выгоды и доходы, полученные от управления. Он не вправе ничего оставлять себе, если иное прямо не предусмотрено в учредительном акте.

237

Свои обязанности доверительный собственник выполняет по английскому праву в принципе безвозмездно (хотя оговорка о возмездности в учредительном акте признается теперь законной), а по праву США осуществление таких обязанностей считается возмездным. Практически крупные компании, промышленные и банковские, выступая в качестве доверительных собственников, строят свои отношения всегда на возмездной основе. Во всех случаях, однако, доверительный собственник вправе требовать возмещения ему фактических затрат и убытков, понесенных при выполнении своих функций.

Если в нарушение своих обязанностей (breach of trust) доверительный собственник причиняет бенефициару ущерб, он обязан его возместить. При этом бенефициар имеет в отношении личного имущества доверительного собственника право преимущественного удовлетворения перед всеми остальными кредиторами. При злоупотреблении своими полномочиями доверительный собственник может быть даже привлечен к уголовной ответственности.

Доверительный собственник обязан принимать все меры по сохранению переданного ему имущества. Поэтому, в частности, он не вправе смешивать свои личные средства с этим имуществом, например положить денежные средства на один и тот же текущий счет в банке. Если имущество, входящее в состав доверительной собственности, окажется в руках третьих лиц, доверительный собственник обязан истребовать от них это имущество. Но такое же право предоставляется и бенефициару, если третье лицо приобрело имущество неправомерно. Это дает основание считать право бенефициара не чисто обязательственным требованием к доверительному собственнику, а отношением вещного характера.

Доверительная собственность прекращается по достижении цели, для которой она создавалась, либо по истечении заранее предусмотренного срока, либо, наконец, в силу обстоятельств, наступление которых должно, по условиям учредительного акта, прекратить ее существование (например, достижение бенефициаром определенного возраста, вступление в брак и пр.), или смерти бенефициара. Учредитель может своим односторонним волеизъявлением прекратить доверительную собственность, если такая возможность была прямо предусмотрена в учредительном акте.

3. Широкое применение института доверительной собственности обусловлено использованием в обороте треста для регулирования различных хозяйственных отношений, удовлетворения большого числа самых разнообразных потребностей.

Важную роль играет возникающая в силу закона такая форма доверительной собственности, как конструктивная собственность, или конструктивный трест (constructive trust). Условием ее признания является особо доверительный, фидуциарный характер отношений лиц, при которых одно лицо на началах особого доверия ведет дело другого лица. Конструктивная, или квазидоверительная,

238

собственность используется как способ защиты имущественных интересов того лица, в интересах которого ведется дело.

Согласно закону и судебной практике, конструктивный трест возникает в отношениях принципала и агента, компании и ее директоров, членов партнершипа между собой, клиента и адвоката, опекуна и подопечного и т. д. Особым случаем являются отношения между продавцом и покупателем недвижимости до момента окончательного оформления договора купли-продажи, а также отношения между залогодателем и залогодержателем при ипотеке движимости (mortgage) применительно к излишним суммам, оставшимся у залогодержателя после продажи заложенного имущества.

Доверительная собственность предполагается во всех случаях, когда лицо, действующее в интересах другого лица, может без должных оснований неправомерно обогатиться за его счет, и признание в данном случае отношений треста между ними становится средством защиты против такого неосновательного обогащения.

Институт доверительной собственности используется также для создания так называемых благотворительных трестов (именуемых в США фондами) и образования крупных монополистических объединений.

При создании благотворительных трестов (charitables trusts) доверительная собственность выполняет те же функции, которые в романо-германской системе права осуществляют юридические лица типа учреждений. В обоих случаях выделяется имущество, предназначенное для определенной цели. Только в странах романо-германской системы права на базе такого имущества образуется новый субъект права, юридическое лицо (учреждение), а в странах англо-американского права имущество передается на началах доверительной собственности определенному лицу, обычно компании или корпорации, которое и управляет этим имуществом в соответствии с поставленной целью.

Организация благотворительных трестов в настоящее время весьма распространена в Англии и США. Это объясняется преимуществами создания организаций такого рода, поскольку благотворительная деятельность приносит ряд весьма ощутимых материальных выгод учредителям.

Государство поощряет капиталовложения на благотворительных началах в создание организаций культуры (университетов, библиотек и пр.) и здравоохранения (больниц, приютов и пр.), научно-исследовательских организаций по решению важных хозяйственных и социальных проблем и т. д. Выделяемое для создания благотворительных трестов имущество вообще не подлежит налогообложению, а приобретаемые за счет созданной организации акции и паи других компаний и корпораций (дивиденды от которых также освобождаются от налогового обложения) позволяют подчинять деятельность последних своему влиянию. Кроме того, учредители получают возможность безвозмездно использовать результаты научно-исследовательской деятельности созданных организаций

239

благотворительного характера в хозяйственной деятельности своих компаний и корпораций.

При учреждении благотворительного треста в принципе должны быть соблюдены те же требования, что и при установлении любой другой доверительной собственности. Но в данном случае достаточно точного указания цели создания треста, без определения выгодо-приобретателей (таковыми считаются все лица, извлекающие выгоду из имущества). Трест должен быть учрежден в интересах общества в целом либо какой-то его части. Точное определение цели необходимо для того, чтобы исключить возможность двусмысленных толкований. Но благотворительными признаются не все цели. Решение этого вопроса в каждом отдельном случае зависит от усмотрения суда, так как ни законодательство, ни судебная практика не дают определения понятия «благотворительность».

В Англии понятие «благотворительный трест» охватывает, по существу, любые организации благотворительного характера, а в США благотворительные фонды организуются не только в виде доверительной собственности, но и в форме обычных юридических лиц на основании законов штатов о корпорациях, не преследующих цели извлечения прибьши (поп for profit corporation).

Институт доверительной собственности стал использоваться и в качестве средства организации крупных монополистических объединений. Особенно широкое распространение это получило в США.

Начало такому приспособлению института доверительной собственности к потребностям эпохи империализма, небывалой концентрации и централизации капитала было положено в конце прошлого века организацией в США компании «Стандард ойл». Акционеры 40 нефтяных компаний в 1892 году подписали соглашение о передаче всех имеющихся у них акций уполномоченным лицам — доверительным собственникам. Взамен ими были получены особые сертификаты, удостоверяющие взаимоотношения с доверительными собственниками, которые обязались вести дела учредителей треста к наибольшей их выгоде.

Такая форма объединения капиталов оказалась настолько удачной, что вскоре стала одной из широко используемых форм объединения в США, а затем и в других странах. Вскоре слово «трест» стало синонимом всякого монополистического объединения, хотя с правовой точки зрения оно имеет гораздо более узкий смысл.

По мере все более широкого распространения трестов в первоначально выработанную схему отношений стали вводиться изменения. Так, объединяющие свои капиталы компании начали передавать свои акции в доверительную собственность не группе физических лиц, а юридическому лицу. На такой основе возник тип так называемой держательской, или холдинговой, компании (holding companies).

Холдинговая компания, будучи юридическим лицом, не осуществляет как таковая каких-либо производственных функций,

ее функция — чисто управленческая, то есть осуществление общего хозяйственного руководства деятельностью компаний, передавших ей как доверительному собственнику свои акции или контрольный пакет акций. Функции административного центра управления держательская компания реализует через свои органы, в частности директорат, в состав которого компании — участницы треста делегируют своих директоров. Взамен переданных холдинговой компании акций компании-учредители получают особые свидетельства либо акции держательской компании.

Компании-учредители, образующие холдинговую компанию, выступают на рынке в качестве самостоятельных юридических лиц, но их хозяйственная деятельность в установленных соглашением направлениях определяется держательской компанией. По заключаемым соглашениям к компетенции органов последней нередко относятся определение объемов производства, цен реализации продукции или услуг, распределение рынков сбыта и снабжения, разработка технической политики и т. д. Такого рода соглашения обычно сохраняются в секрете учредителями треста, так как их содержание зачастую противоречит нормам антимонопольного законодательства.

Институт доверительной собственности лежит также в основе так называемых трестов для голосования (ootmg trusts), используемых в деятельности компаний и корпораций. Мелкие акционеры, понимая, что практически они не могут оказать влияние на дела компании, передают свои акции на началах доверительной собственности особым организациям. Доверительный собственник, получая по акциям право голоса, обязуется вместе с тем получать дивиденды, зачисляя их на счет акционера. Тресты для голосования взамен полученных акций выдают свои сертификаты.

В качестве трестов для голосования выступают чаще всего банки или директора соответствующих компаний. Это дает им возможность, не производя каких-либо дополнительных затрат, контролировать деятельность компаний и корпораций.

Контрольные вопросы по теме

/ Какие права считаются вещными и в чем их отличие от обя мтельственных прав7

2 Что относится к объектам вещных прав7

3 Каков правовой режим ценных бумаг и оборотных документов7

4 Каково содержание права собственности и конкретных правомочий собственника?

5 В чем проявляются основные тенденции регулирования права собственности7

6 По каким юридическим основаниям приобретается право собственности7

7 Какими юридическими средствами осуществляется защита права собственности?

8. Каково содержание прав на чужие вещи7

9 Каковы особенности доверительной собственности в англо-американском праве?

241