§ 2. ПРАВОВАЯ ПРИРОДА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Институт банковского счета по вполне естественным причинам постоянно находится в поле зрения юристов. Проблемам конструирования правовых норм, регулирующих правоотношения по поводу открытия и ведения счетов в банке, посвящали свое внимание известные ученые-юристы, равно как и практика применения этих норм стала объектом тщательного анализа юристовпрактиков. Правда, чаще всего анализировался не весь комплекс правоотношений, возникающих при открытии и ведении банковских счетов. Больше исследовался собственно договор банковского счета. Исключением из общего ряда работ является, пожалуй, только весьма обстоятельный труд Н.С. Малеина, который проанализировал и предпосылки заключения договора. С большинством его соображений трудно не согласиться1. В результате анализа законодательства 60-х годов, Н.С. Малеин вполне обоснованно пришел к выводу о том, что в тех случаях, когда отсутствуют элементы самостоятельности и инициативности сторон при конструировании правоотношений, индивидуализации исполнения и способов исполнения, договор утрачивает свое значение2. К этому можно добавить, что договор банковского счета парадоксальным образом утрачивает свое значение и в обратном случае. А именно если игнорировать публично-правовые реалии открытия и ведения банковского счета, баланса интересов клиента, банка, государства. Ведь при всей огромной значимости предписаний гл. 45 ГК РФ, она сконструирована так, как будто не существует Банка России, его надзорных функций, законодательства об отмывании денег и пр.

ι См., например: Флейшиц Ε.Α. Расчетные и кредитные правоотношения. М. 1956. С. 66-99; Малеин Н.С. Кредитно-расчстныс правоотношения и финансовый контроль. М. 1964. С. 32 и след.; Компанеец Е.С., Полонский Э.Г. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. М. 1967. С. 204-217; Шварц Л.В. Оформление банковских расчетных и кредитных операций. М. 1951. С. 7—12; Коган МЛ. Предприятие и банк. М. 1993. С. 26-38; Он же. Предприятие — клиент банка. М.: Аркаюр, 1994. С. 26-49; Гражданско-правовое регулирование банковской деятельности. М. 1994. С.193—200; Ефимова Л.Г. О правовой природе договора банковского счета и банковского вклада//Государство и право. 1992. № 4. С. 123 и след.; Новоселова Л. О заключении договора банковского счета//Бизнес и банки. 1996. № 26; Она же. Ответственность банков по договору банковского счета//Бизнес и банки. 1996. № 21; Олейник О.М. Банковский счет: законодательство и практика//3акон. 1997. №1 и др.

2 См.: Малеин Н.С. Цит. раб. С. 33.

==246

      Олейник О.М. Основы банковского права

Многие авторы, рассматривая договор банковского счета, давали его характеристику через конструкции, близкие к нему, в частности, через более простые по своей правовой природе договоры поручения, хранения, займа или какое-либо сочетание этих элементов.

На наш взгляд, для обеспечения полноты анализа правовой природы банковского счета необходимо обращаться как к гражданско-правовым конструкциям, так и к публично-правовым. Кроме того, нет никакой необходимости сводить сложные правовые конструкции к более простым и понятным. Во-первых, при таком анализе неизбежно теряются значимые, сущностные элементы, а во-вторых, упрощение изложения не приводит к пониманию правового содержания возникающих правоотношений. Вся юридическая полемика по поводу договора банковского счета является яркой иллюстрацией сказанного.

Итак, чем же по своей правовой природе в настоящее время является банковский счет? Для ответа на этот вопрос нужно исходить из комплексности и сложности целостного института банковского счета. Необходимо провести несколько подходов к раскрытию его правовой природы.

Как правовой институт он представляет собой комплексную совокупность правовых норм, относящихся к различным отраслям права, но в приложении в данному объекту регулирования приобретающих новое содержание.

Банковские счета должны рассматриваться прежде всего как форма предпринимательской деятельности, у которой есть свои нормативы (в частности нормативы ликвидности банка) и правила осуществления. В этом смысле банковский счет рассматривается законодателем как один из компонентов исключительной банковской деятельности, что означает недопустимость ведения банковских счетов иными субъектами. Принадлежность счета к банковской деятельности предопределила публичный характер самого договора банковского счета, который для банка является обязательным в соответствии со ст. 846 ГК РФ. Нужно отметить, что такая обязанность — открывать счета на условиях банка всем обращающимся субъектам существовала и раньше, правда она соотносилась только с юридическими лицами, зарегистрированными в месте нахождения банка. Сейчас круг таких лиц — потенциальных клиентов банка не ограничен. Ранее практически не возникало споров по этому поводу. Сейчас же иногда одно и то же

Тема 7. Институт банковского счета в современном банковском деле         

==247

предприятие обращается в один и тот же банк с просьбой открыть не один, а несколько счетов. В принципе, закон этого не запрещает, но принудить банк к открытию счета можно только один раз, поскольку при выдвижении требования открыть второй счет банк может ссылаться на то, что свою публично-правовую обязанность в отношении данного клиента банк уже выполнил.

Принадлежность банковского счета к предпринимательской деятельности означает еще и стандартизацию видов и условий банковских счетов, разрабатываемых, как правило, на уровне каждого банка в пределах действующих нормативных требований. Эта практика имеет довольно широкое применение во многих странах. Во многих, если практически не во всех банках в мире разрабатывают свои локальные нормативные акты, называемые либо Правилами обслуживания клиентов, Правилами ведения счетов, либо Общими условиями заключения сделок и пр. Для клиента они являются обязательными, как уже было отмечено, в случае договорного признания.

В этом же смысле коммерческие банки обязаны открывать счета физическим и юридическим лицам по определенным правилам, с соблюдением установленных Банком России требований. Эти требования отражают режим счета и дифференцируются в зависимости от вида счета. Не контролируя операций клиента, коммерческий банк осуществляет по расчетному счету одни операции, по текущему — другие, по бюджетному — третьи, по инвестиционному — четвертые и т.д.

Кроме того, в отношении банковских счетов у коммерческих банков существует публично-правовая обязанность сообщать налоговым органам по месту регистрации владельцев счетов сведения об открытых счетах в течение 5 дней после открытия. По истечении финансово-экономического года коммерческие банки обязаны по требованию налоговых органов представить в определенной форме сведения об операциях по счету.

Представляется, что банковский счет следует рассматривать как правоотношения с множественным составом участников по поводу хранения и движения денег. В этом множественном составе необходимо выделять прежде всего публично-правовые субъекты в виде налоговых органов государства и Центрального банка РФ, и только затем частно-правовые субъекты в виде конкретного банка и клиента, заключающих договор. В принципе, в связи с банковским счетом возникают прежде всего правоотношения

==248

      Олейник О.М. Основы банковского права

между коммерческим банком и Центральным банком и между коммерческим банком и налоговыми органами. Затем второй ряд правоотношений — между клиентами банка и налоговыми органами. И последний ряд образуют договорные правоотношения между банком и клиентом. При этом правовое регулирование строится таким образом, что содержание и пределы договора предопределяются предыдущими уровнями правоотношений и их содержанием. Обратимся к более подробному анализу указанных уровней правоотношений.

С позиций клиента банка в связи с открытием банковского счета нужно иметь в виду прежде всего, что эта процедура является одним из этапов создания предприятия, более того, во многих регионах России она является обязательной для так называемой окончательной регистрации и получения свидетельства о государственной регистрации. Это не соответствует закону, но довольно широко практикуется. Так или иначе, при наличии банковского счета можно формировать уставный капитал и начинать собственно предпринимательскую деятельность.

Далее, заключению договора банковского счета предшествует два вида публично-правовых обязанностей: первый — обязанность предпринимателя хранить все свои денежные средства в банке, которая установлена правовыми нормами и является императивной; второй — право выбора предпринимателем банка для обслуживания и количества открываемых счетов.

Обязанность предпринимателя и юридических лиц хранить денежные средства в банке имеет сложную правовую природу. Сложность состоит в том, что, с одной стороны, эта обязанность является публично-правовой и ее установление обусловлено необходимостью обеспечения единства движения денежных потоков в государстве и контроля за этим процессом. С другой стороны, эта обязанность реализуется через частно-правовую конструкцию — договор банковского счета, который в этом смысле предопределяется публично-правовым регулированием. Этой сложности иногда не замечают юристы, которые указывают на необходимость отмены в связи с вступлением в силу ПС РФ норм, устанавливающих обязанность хранить деньги на банковских счетах1.

ι См. АЭрделевский. Обязаны ли юридические лица хранить деныи в банке?//Хозяйсгво и право. 1997. № 5. С. 111-117.

Тема 7. Институт банковского счета в современном банковском деле         

==249

Характеризуя банковский счет как элемент предпринимательской деятельности банка и предпосылку предпринимательства клиента, нельзя не отметить еще один значимый аспект. В сущности, договор клиента с банком выходит за пределы этого банка. Перед клиентом банк выступает как представитель, не в правовом смысле слова, а в фактическом, всей банковской системы. Банк — сторона в договоре банковского счета, — выполняя свои обязательства по договору, представляет клиента и реализует его интересы в отношениях с иными кредитными учреждениями и даже их клиентами. Как уже отмечалось, клиент открывает счет в банке не только и не столько для того, чтобы хранить там деньги, а скорее для того, чтобы получить возможность быстро и качественно осуществлять денежные платежи с любым своим контрагентом. Поэтому банк со своей стороны действует не только и не столько как самостоятельный финансовый предприниматель, сколько как элемент банковской системы. Его включенностью в эту систему, т.е. наличием сети корреспондентских соглашений, членством в клиринговых палатах, включенностью в международную банковскую сеть типа организации SWIFT, определяется качество и статус самого банка.

И наконец, банковский счет представляет собой договор банка и клиента. При этом важно помнить, что степень свободы принятия решения в этой сфере практически ничтожна, поскольку даже вид счета, как правило определяется видом юридического лица. В договоре же стороны могут только определить условия возмездности, установить более короткий срок операций по счету и срок самого договора, а также повысить размер ответственности. Кроме того, нужно иметь в виду, что заключается договор в условиях далеко не равных, поскольку для банка и для клиента заключение договора является обязательным, но условия договора вырабатывает банк и соответственно он формирует те положения, которые в наибольшей степени отражают его интересы.

В качестве общих черт договора следует указать на его консенсуальный характер, взаимность прав и обязанностей и, по общему правилу, возмездность. Последнее условие следует из ст. 30 Закона о банках и банковской деятельности, которая указывает на стоимость банковских услуг в числе существенных условий договора. Статья же 851 ГК РФ относит условие возмездноста к необязательным, указывая, что клиент оплачивает услуги банка только в случаях, предусмотренных договором банковского сче-

К оглавлению

==250

      Олейник О.М. Основы банковского права

та. Плату клиенту за пользование его денежными средствами ст. 852 ГК РФ относит к тем условиям, которые возникают автоматически и могут быть сторонами отменены путем указания на безвозмездность договорных отношений или изменены по сравнению с общепринятыми. Если в договоре не указаны условия оплаты, то проценты за пользование деньгами клиента уплачиваются в размере, обычно уплачиваемом банком по вкладам до востребования (ст. 838 ГК РФ) по истечении каждого квартала.

При осуществлении расчетов по взаимным платежам между банком и клиентом допускается зачет встречных требований (ст. 853 ГК РФ). Такому зачету, который производит банк, подлежат требования банка к клиенту, связанные с кредитованием счета, оплатой услуг банка, и требования клиента об уплате процентов за пользование денежными средствами.

В последнее время становятся все более распространенными безвозмездные договоры банковского счета.