ЛЕКЦИЯ XI. ПРОЧИЕ БАНКОВЫЕ ОПЕРАЦИИ. БАНКОВАЯ ТАЙНА. ПРОЦЕССУАЛЬНОЕ ПОЛОЖЕНИЕ КРЕДИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ

1. Покупка и продажа товаров, валютных ценностей и ценных бумаг. 2. Вклады ценных бумаг для хранения и для хранения с управлением. 3. Банковая тайна. 4. Процессуальное положение кредитных учреждений.

1. Покупка и продажа товаров, валютных ценностей и ценных бумаг. Покупка и продажа товаров, валютных ценностей и ценных (фондовых) бумаг совершаются банками потому, что эти операции целесообразно и удобно объединять с основной деятельностью банков по производству операций пассивных и активных и по содействию платежам. Однако, не все кредитные учреждения могут совершать покупки и продажи указанных объектов. Реже всего уставы допускают совершение покупки и продажи товаров за собственный счет кредитного учреждения, т. к. эти операции являются сделками наиболее далекими от остальных банковых операций. Чаще разрешается покупка и продажа товара по поручениям, а также торговля валютными ценностями. Широко разрешаются покупка и продажа облигаций советских государственных займов.

Покупка и продажа указанных объектов может совершаться кредитными учреждениями за собственный счет или по поручениям клиентов. В тех случаях, когда покупка или продажа совершаются за собственный счет, то имеет место просто договор купли-продажи (ст. 180 Г. К.), в котором кредитное учреждение является либо покупателем, либо продавцом. Если покупка или продажа совершаются по поручению клиента, то обычно клиент связан с кредитным учреждением договором комиссии (ст. 275-а Г. К.). Кредитное учреждение в этом случае совершает покупку или продажу в качестве комиссионера.

С операциями покупки и продажи по комиссионным поручениям очень часто соединяется кредитование банком клиента. В случае покупки банк не получает от клиента вперед полного покрытия, а в определенной части кредитует его. В случае продажи банк может, принимая поручение, выдать клиенту под переданный для продажи объект определенную сумму в счет имеющей быть реализованной стоимости объекта. Как в том, так и в другом случае, в качестве обеспечения открытого кредита устанавливается залоговое право банка на подлежащий продаже или купленный объект. Кредит в этом случае предоставляется в виде ссуды, отношения по которой присоединяются к отношениям по комиссионному договору. Поэтому уставы кредитных учреждений требуют, чтобы такого рода кредит был обеспечен в том же порядке и на тех же условиях, как и в случае ссуды.

При совершении покупки и продажи товара, валютных ценностей и ценных (фондовых) бумаг кредитные учреждения обязаны соблюдать не только соответствующие постановления законодательных органов, но также и постановления и распоряжения НКФ СССР и НКТорга СССР, регулирующие торговлю этими объектами. В настоящее время операции купли-продажи товаров за собственный счет запрещены кредитными учреждениями.

Следует отметить, как имеющее большое значение для банкового права пост, ЦИК и СНК СССР от 17 июля 1925 года о торговле фондовыми и валютными ценностями (С. 3. СССР 1925 г., № 45, ст. 330 и 1926 г., № 41, ст. 299), Ст. 1 этого постановления устанавливает свободное совершение сделок с фондовыми ценностями, т. е. законно обращающимися в СССР государственными и частными бумагами, в том числе и иностранными. Совершение этих сделок может иметь место как на бирже, так и вне ее. Равным образом разрешено (ст. 2) и свободное совершение сделок с валютными ценностями (золотом и серебром в слитках, иностранной валютой и выписанными в ней чеками, векселями и другими платежными документами). Однако, государственные органы, кооперативные организации, а равно прочие предприятия, обязанные публичною отчетностью, могут совершать эти сделки лишь при условии общего или специального на каждую операцию разрешения Особого валютного совещания НКФ СССР (ст. 3). Поэтому кредитные учреждения должны в тех случаях, когда клиентами являются государственные предприятия или кооперативные организации, проверять их правомочия на совершенные покупки или продажи валютных ценностей.

2. Вклады ценных бумаг для хранения и для хранения с управлением. Немаловажное значение имеет в практике кредитных учреждений операция вкладов для хранения ценных бумаг. Эта операция имеет также большое значение с точки зрения интересов государственного кредита, так как, оказывая услугу держателям государственных займов по хранению их бумаг, кредитные учреждения облегчают распространение этих займов. Эта операция регулируется правилами «о вкладах ценных бумаг, вносимых в кредитные учреждения для хранения и для хранения с управлением», утвержденными НКФ СССР 22 июля 1927 г. (оф. прил. к Вестн. Фин. 1927 г., № 43). Эти правила распространяются на все кредитные учреждения, совершающие эти операции, за исключением государственных трудовых сберегательных касс, которые руководствуются своими собственными правилами.

Различают вклады для хранения (т. наз. простое хранение) и вклады для хранения с управлением. В случае вклада для хранения кредитное учреждение обязано хранить принятые ценные бумаги и возвращать их клиенту по первому требованию. Кроме того, кредитные учреждения могут по таким вкладам принимать поручения клиентов по выдаче им справок и совершению отдельных действий по управлению вкладом (ст. 5). В случае хранения с управлением кредитное учреждение, кроме обязанностей по хранению бумаг и возвращению их клиентам, принимает на себя еще следующие обязанности:

а) наблюдение за тиражами погашения и получение тиражного капитала, б) наблюдение за тиражами выигрышей и получение выигрышей, в) получение процентного и дивидендного дохода, г) возобновление купонных листов, д) своевременное зачисление всех доходов (процентов и выигрышей) и тиражного капитала на текущий счет вкладчиков или лиц, пользующихся доходами от вклада, е) страхование облигаций государственных займов от тиражей погашения в отношении тех займов, для которых эта операция установлена, ж) своевременное извещение вкладчика о выполнении перечисленных действий по управлению вкладом (ст. 6).

Хранение, как простое, так и с управлением, производится кредитным учреждением за вознаграждение.

Ценные бумаги принимаются кредитным учреждением как для простого хранения, так и для хранения с управлением, по описи, в которой указывается количество, наименование, достоинство, серия и номер ценных бумаг. На простое хранение ценные бумаги принимаются кроме того счетом, т. е. по количеству ценных бумаг, с указанием их наименования и достоинства, но без указания серий и номеров. Передаваемые счетом ценные бумаги могут быть, по желанию клиента, опечатаны его печатью (ст. 4).

По своей юридической природе вклады для хранения представляют собой известный в жизни, но не урегулированный в общем виде в советском законодательстве договор поклажи. В тех случаях, когда кредитное учреждение приняло ценные бумаги по описи, имеется регулярная поклажа, и клиент имеет право получить обратно те самые бумаги (за теми же №№ и тех же серий), которые он отдал на хранение. В тех случаях, когда бумаги были переданы счетом и не опечатаны печатью клиента, имеет место иррегулярная поклажа (см. лекцию V). Клиент может требовать от кредитного учреждения возвращения бумаг также только счетом. Это правило, как об этом специально упоминает ст. 5, «сохраняет свою силу в отношении облигаций государственных займов, в том числе и в тех случаях, когда за время хранения имели место тиражи погашении и выигрышей». Текст правил не ясен в отношении хранения ценных бумаг, переданных кредитному учреждению счетом, но опечатанных печатью клиента. Согласно буквальному смыслу 2-й части ст. 5, кредитное учреждение и в этом случае не несет никакой ответственности за сдачу ценных бумаг за определенными номерами и сериями. Однако, такое положение двусмысленно и не согласуется с тем, что кредитное учреждение приняло на хранение индивидуализированные (посредством наложения печати) ценные бумаги. Оно обязано поэтому вернуть те же самые бумаги, которые получило, т. е. бумаги, опечатанные печатью клиента. В этом случае, следовательно, так же, как и при передаче ценных бумаг по описи, имеет место регулярная поклажа, только способ индивидуализации установлен другой.

Несколько сложней обстоит дело с вкладами для хранения и управления. Эта операция по своей юридической природе представляет собой соединение договора поклажи с договором об оказании определенных услуг, причем последний не может быть подведен ни под один из урегулированных в Г. К., близких ему договорных типов (подряд, поручение, комиссия). Отдельные обязанности кредитного учреждения, как, например, страхование облигаций займов от тиражей погашения, совпадают с обязанностями комиссионера, так как заключаются в совершении сделок от имени кредитного учреждения, но за счет его контрагента. Однако, этим обязанности кредитного учреждения не исчерпываются (см. выше).

При приеме вклада как для простого хранения, так и для хранения с управлением кредитное учреждение выдает вкладное свидетельство на имя вкладчика или на предъявителя (ст. 15). Вкладное свидетельство на предъявителя не может быть выдано, если ценные бумаги переданы кредитному учреждению счетом (ст. 4, п. «б»). Для обратного получения вклада вкладчик должен предъявить вкладное свидетельство (ст. 16 и 26). В случае выдачи вклада полностью вкладное свидетельство остается в кредитном учреждении, а в случае частичной выдачи на обороте его делается отметка за надлежащими подписями от имени кредитного учреждения о произведенной частичной выдаче бумаг.

Вкладное свидетельство, как именное, так и на предъявителя, само является ценной бумагой. В соответствии с этим передача именного свидетельства совершается по письменному заявлению вкладчика с приложением свидетельства посредством трансферта на имя приобретателя по книгам кредитного учреждения. В случае перехода именного вкладного свидетельства по основанию иному, чем соглашение с прежним вкладчиком, трансферт совершается по заявлению приобретателя с приложением свидетельства и доказательств состоявшегося перехода (например, удостоверения, подтверждающего право на наследство и т. п.). Кредитное учреждение возвращает вкладное свидетельство приобретателю с надписью об учинении трансферта. Вкладное свидетельство на предъявителя может быть передано простым вручением (ст. 17). В случае утраты именного вкладного документа вкладчик может получить вместо утраченного новое свидетельство с надписью «взамен утраченного». В случае утраты свидетельства на предъявителя кредитные учреждения никаких заявлений не принимают (ст. 18).

Вклады ценных бумаг как для простого хранения, так и для хранения с управлением принимаются сроком на полгода (ст. 8). Этот срок установлен в интересах вкладчика, который может в любое время, хотя бы и до истечения этого срока, по первому своему требованию получить вклад обратно полностью или в части (ст. 11). В случае невостребования вклада в указанный срок ценные бумаги, кроме облигаций государственных займов, хранятся в течение трех лет со дня истечения хранения, предусмотренного в последнем поданном клиентом объявлении. Плата за хранение и за управление удерживается при выдаче вклада или может быть списана с имеющегося в кредитном учреждении счета вкладчика. По истечении трех лет кредитное учреждение продает бумаги или оставляет их за собой, а стоимость бумаг, за вычетом следуемых банку сумм, обращается в доход казны (ст. 12 и 13). Если для простого хранения или хранения с управлением приняты облигации государственных займов, то они хранятся и управляются до истечения срока, погашающего ответственность казны по облигациям. Не позднее, чем за семь дней до истечения этих сроков, кредитное учреждение предъявляет ценные бумаги к оплате, после чего вкладчик может истребовать соответствующие суммы в течение трех лет. По истечении трехлетнего срока эти суммы обращаются в доход казны.

В случае вклада для хранения с управлением вкладчик обязан открыть себе в том же кредитном учреждении текущий счет, на который и зачисляются доходы от бумаг.

3. Банковая тайна. Под банковой тайной разумеют обязанность кредитного учреждения сохранять тайну по операциям клиентов. Начало банковой тайны было введено в советское законодательство декретом СНК РСФСР от 6 июня 1921 года об отмене ограничений денежного обращения и мерах к развитию вкладной и переводной операций (С. У. РСФСР 1921 г., № 52, ст. 301). Ст. 4 этого постановления определила, что «справки о состоянии текущих счетов и вкладов и о переводах выдаются только владельцам их или судебным и следственным властям». В 1921 г. пост. СНК РСФСР от 25 февраля 1925 г. о дополнении декрета СНК РСФСР от 6 июня 1921 года (С. У. РСФСР 1925 г., № 18, ст. 115) охрана банковой тайны была расширена. Согласно этому постановлению, начало банковой тайны распространяется не только на вклады и. переводы, но и на все другие банковые операции клиентов. Справки по ним, кроме самих клиентов, могут выдаваться лишь судебным и судебно-следственным органам. Никому другому, в частности финансовым органам, справка не может быть выдана. Из этого правила было сделано исключение постановлением ЦИК и СНК СССР о принципах построения кредитной системы (С. 3. СССР 1927 г., № 35, стр. 364), согласно которому Государственный банк имеет право требовать от кредитных учреждений сведений об открытых кредитах и задолженности отдельных клиентов, а также о текущих счетах и вкладах государственных органов.

В законодательстве СССР по вопросу о банковой тайне имеется ряд норм, касающихся отдельных кредитных учреждений, или видов кредитных учреждений. Эти нормы отчасти уточняют принцип банковой тайны, отчасти в отдельных случаях расширяют его. Такие нормы мы находим в Уставе Центр. с.-х. банка СССР (пост. ЦИК и СНК – С. 3. СССР 1927 г., № 4, ст. 426), в Положении о кооперативном кредите (С. 3. СССР 1927 г, № 4, ст. 44 и С. 3. СССР 1928 г., № 34, ст. 301), в Положении о государственных трудовых сберегательных кассах (С. 3. СССР 1925 г., № 81, ст. 612). Устав ЦСХБанка лишь формулирует начало банковой тайны, не делая никаких отступлений от общих начал. Серьезное отступление в интересах вкладчиков делает Положение о кооперативном кредите и Положение о государственных трудовых сберегательных кассах. Ст. 16 Положения о кооперативном кредите говорит следующим образом: «Члены органов управления кредитно-кооперативных организаций и все их сотрудники, а равно лица, производящие ревизии или обследования этих организаций, обязаны хранить тайну вверенных им дел и счетов. Всякие справки о вкладах, переводах и других операциях клиентов, предусмотренные в пп. «а» – «е», ст. 13 (банковые операции кредитно-кооперативных организаций. – М. А.), могут быть выдаваемы лишь самим клиентам, их законным представителям, а также судебным и судебно-следственным органам с точным соблюдением порядка, установленного законодательством СССР и союзных республик. При этом справки о вкладах клиентов кредитно-кооперативных товариществ могут выдаваться судебным и судебно-следственным органам лишь по производящимся у них уголовным делам. Никакие другие государственные органы, не исключая налоговой инспекции, не имеют права требовать означенных справок. Лица, нарушившие правила настоящей статьи, подлежат уголовной ответственности». Таким же образом закон охраняет тайну вкладов в государственных трудовых сберегательных кассах. Повышение охраны тайны вкладов в кредитно-кооперативных организациях и государственных трудовых сберегательных кассах (справка не может быть выдана даже суду по производящемуся у него гражданскому делу) вызывается желанием законодателя привлечь в них по возможности сбережения самых широких слоев населения.

Начало банковой тайны создает для всех должностных лиц кредитных учреждений, а также для должностных лиц, ревизующих и надзирающих за кредитными учреждениями, обязанность соблюдать ее. В случае нарушения этой обязанности они подлежат уголовной ответственности по уголовным кодексам союзных республик. Кроме того, может иметь место их гражданская ответственность, т. е. обязанность возместить причиненный их неправильными действиями вред (ст. 403 Г. К.). Не исключена также гражданская ответственность самого кредитного учреждения. Когда банковая тайна нарушена должностным лицом, ревизующим кредитные учреждения или надзирающим за ними, то гражданская ответственность в силу ст. 407 Г. К. не может быть возложена на государство. Отвечает только должностное лицо.

4. Процессуальное положение кредитных учреждений. Процессуальное положение кредитных учреждений определяется процессуальным законодательством союзных республик. Кредитные учреждения подлежат действию общих норм процессуального права, в частности норм гражданского процессуального права, содержащихся в Г. П. К. союзных республик, а также действию специальных норм, установленных для кредитных учреждений вообще или для отдельных категорий кредитных учреждений. Но наиболее существенные вопросы урегулированы общесоюзным законодательством, с которым должно быть согласовано законодательство союзных республик. Важнейшие общесоюзные нормы, определяющие процессуальное положение кредитных учреждений, содержатся в пост, ЦИК и СНК СССР от 22 февраля 1928 года «О подсудности гражданских дел кредитных учреждений и о правах этих учреждений по взысканиям с их должников» (С. 3. СССР 1928г., № 14, ст. 115).

Указанное постановление содержит прежде всего весьма важное правило относительно подсудности дел кредитных учреждений. Согласно ст. 1, «все требования, вытекающие из банковых операций кредитных учреждений, поскольку законом для них не установлен административный порядок взыскания, подсудны общим судебным учреждениям». Эта статья устанавливает изъятие для кредитных учреждений, являющихся государственными или кооперативными организациями, из правила о подсудности их дел с другими государственными и кооперативными организациями арбитражным комиссиям при СТО и при ЭКОСО союзных республик, а также местным арбитражным комиссиям. Согласно ст. 1, подсудность общим судебным учреждениям не зависит от желания кредитного учреждения. Равным образом указанная подсудность не может быть изменена соглашением сторон. Не имеет значения, является ли кредитное учреждение истцом или ответчиком. Подсудность общим судебным учреждениям имеет место лишь по спорам, вытекающим из банковых операций кредитных учреждений. (О понятии банковой операции см. лекцию IV, 1.) Ст. 1 указанного постановления распространяет на все кредитные учреждения норму, которая была установлена ранее только для Госбанка (см. п. 6, ст. 2 Положения об арбитражной комиссии при СТО СССР).

Изъятие кредитных учреждений по спорам, вытекающим из их банковых операций, из подсудности арбитражным комиссиям, вызывается следующим соображением. Арбитражные комиссии, исходя из соображений целесообразности, в исключительных случаях могут освобождать должника от обязательства. Это правило является необходимым, так как арбитражным комиссиям подсудны споры между учреждениями, предприятиями и организациями, входящими в состав социалистического сектора советского хозяйства. Арбитражная комиссия. рассматривая спор, например, между двумя государственными предприятиями, не должна быть связана законом в такой степени, чтобы быть вынужденной решать вопрос, вопреки соображениям государственной целесообразности. Однако, указанное право арбитражной комиссии может в отношении некоторых государственных органов приводить к нежелательным последствиям. Так обстоит дело тогда, когда нормальное функционирование соответствующего госоргана зависит от совершенно точного соблюдения соответствующих правил. В отношении соответствующих операций таких госорганов (железные дороги, госстрах, кредитные учреждения) закон делает изъятие из правил о подсудности дел арбитражным комиссиям.

Кроме вопроса о подсудности указанное постановление затрагивает еще и другие институты процессуального права. Ст. 2 расширяет для кредитных учреждений возможность осуществлять свои права не в общеисковом порядке, а путем получения судебного приказа или исполнительной надписи. Ст. 2 допускает такой порядок каждый раз, когда требование кредитного учреждения основано на документе, устанавливающем просрочку платежа по кредитным операциям (двоякое обязательство, подписанное должником и т. п.). Согласно ст. 3, по вытекающим из банковых операций требованиям кредитных учреждений - обеспечение иска, выдача судебных приказов, учинение исполнительных надписей и немедленное (предварительное) исполнение судебных решений – допускается в изъятие из общего правила и в тех случаях, когда требования обращены к государственным учреждениям и предприятиям. Наконец, ст. 4 приравнивает в отношении очередности удовлетворения при недостаточности сумм, поступивших к судебному исполнителю для удовлетворения всех кредиторов, требования кредитных учреждений к требованиям государственных учреждений. Правила ст. 4 не распространяются на случаи удовлетворения из стоимости заложенного в кредитном учреждении имущества. Эти случаи разрешаются на основании ст. 101 Г. К.

Существенное значение имеет вопрос о положении кредитного учреждения в качестве третьего лица, являющегося должником своего клиента по вкладным операциям. На вклады может быть обращено взыскание по требованиям, обращенным к вкладчикам (ст. 292 Г. П. К), в частности по налоговым требованиям государства. В этом случае имеет применение п. «б» ст. 15 Положения о взыскании налогов (С. 3. СССР 1925 гида, № 70, ст. 518), который указывает, что принудительной мерой взыскания является обращение взысканий на всякого рода суммы, причитающиеся к получению недоимщиками от третьих лиц, а также в пределах действующих узаконении, на суммы, находящиеся на текущих счетах и во вкладах в кредитных учреждениях». В действующем законодательстве имеются нормы, устанавливающие, что взыскание на вклады может быть обращено не иначе, как в судебном порядке (ст. 29, п. 11 Положения о Госбанке – С. У. РСФСР 1921 г., № 75, ст. 615, ст. 16, Положения о кооперативном кредите – С. 3. СССР 1928 г., № 34, ст. 301, § 18 Устава ПСХБанка СССР – С. 3. СССР 1927 г., № 4, ст. 426; ст. 3 Положения о Гострудсберкассах – С. 3. СССР 1.925 г., № 81, ст. 612). При этом в отношении вкладов, внесенных в кредитно-кооперативные организации и в гострудсберкассы, закон устанавливает, что обращение взыскания может иметь место не иначе, как по постановлению судебных органов по уголовным делам.

Вопросы для повторения к XI лекции

1. Какими нормами регулируется в действующем законодательстве торговля фондовыми и валютными ценностями?

2. Какова юридическая природа вкладов ценных бумаг для хранения?

3. Какова юридическая природа вкладов ценных бумаг для хранения с управлением?

4. Какие документы выдают кредитные учреждения по вкладам ценных бумаг?

5. Что называется банковой тайной и как регулируется этот институт в действующем законодательстве?

6. Какова подсудность дел кредитных учреждений по их банковым операциям?

7. Какие процессуальные привилегии для кредитных учреждений устанавливает законодательство СССР?

Указания для учащихся к XI лекции

При усвоении лекции XI учащимся рекомендуется возобновить в памяти материал о договорах купли-продажи и комиссии, а также обратиться к лекции V настоящего курса и сопоставить денежный вклад с вкладом ценных бумаг.