ТЕМА 4. неторговые операции
Классификация неторговых операций в иностранной валюти.Неторговые операции являются операции по обслуживанию физических лиц, не занимающихся предпринимательской деятельностью, а также услуги, предоставляемые юридическим лицам и не касаются непосредственно их коммерческой деятельности:
покупка и продажа иностранной валюты через обменные пункты;
оплата платежных документов в национальной и иностранной валютах;
инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в национальной валюте;
оплата переводов, поступающих физическим лицам из-за границы;
перевод средств физических лиц за границу
операции по текущим счетам и вкладам физических лиц в иностранной валюте;
операции с банковскими пластиковыми карточками;
операции с дорожными чеками.
Классификация неторговых операций в иностранной валюти
В литературе нет как четкого определения, так и классификации неторговых операций. Однако, исходя из практики их проведения, неторговые операции можно рассматривать с нескольких позиций.
I. В зависимости от субъекта предоставления услуг неторгового характера они делятся на
услуги, предоставляемые банковскими учреждениями, специализированными финансово-кредитными институтами и другими учреждениями и организациями, то есть банковские;
услуги коммерческих банков, предоставляющих широкий спектр услуг, к которым относятся практически все возможные операции, т.е. услуги, предоставляемые специализированными институтами;
услуги компаний фирм (небанковских обменных пунктов валют, клубных пластиковых карт, переводов средств своих клиентов и т.д.), занимающихся обслуживанием пластиковых карт, денежных переводов и т.д., то есть услуги, предоставляемые другими субъектами.
В Украине подавляющее большинство услуг неторгового характера предоставляется банковскими установами.
II. Зависимости от типа клиентов, получающих услуги:
операции, проводимые для юридических лиц (оплата расходов и операции с корпоративными пластиковыми карточками)
операции, проводимые для физических лиц (физические лица могут получить весь спектр неторговых операций).
В Украине наиболее распространены услуги по обмену валюты и перевода средств физических лиц за границу и получения доходов из-за границы. В последнее время приобрели популярность операции с дорожными чеками. Предоставление услуг по обслуживанию пластиковых карт являются перспективными и находятся на стадии розвитку.
III. В зависимости от вида неторговые операции можно разделить на три группы: переводные, конверсионные и ведение валютных счетов клиентов (последнее чаще выступает составной переводных операций).
Переводные операции - это такие операции, в основе которых лежит перевод средств одного лица в пользу другого, или трансформация денежных средств лица для использования тем же лицом (операции с дорожными чеками).
К переводным операциям относятся:
операции с дорожными чеками;
операции с пластиковыми картами;
услуги по переводу средств клиента за границу
оплата переводов из-за границы и уплата иных платежных документив.
Конверсионные операции - покупка и продажа иностранной валюты через обменные пункты.
Согласно украинскому законодательству такие операции могут проводиться не только банковскими учреждениями (например, концерн «Денди» является одним из лидеров в предоставлении валютообменных услуг через сеть обменных пунктов в Украине).
IV. Зависимости от источника финансирования можно определить такие виды неторговых операций:
за счет собственных средств клиента;
за счет кредитных ресурсов банка;
операции с кредитными карточками;
змишани.
Основные инструменты:
дебетная карта с овердрафтом;
чековая гарантийная картка.
V. Зависимости от места совершения это могут быть операции, проводимые на внутреннем и международном ринках.
Из перечня неторговых операций в иностранной валюте на внутреннем рынке в основном осуществляются операции по обмену иностранной валюты через сеть обменных пунктов и ведение валютных счетов физических лиц. Подавляющее большинство неторговых операций в иностранной валюте (переводы средств, операции с дорожными чеками и пластиковыми карточками и т.д.) проводится на международных ринках.
VI. Зависимости от источников регулирования неторговые операции делятся на:
операции, которые регулируются законами Украины и нормативными актами НБУ;
операции, которые регулируются международными соглашениями;
операции, которые регулируются международными правилами;
операции, которые регулируются смешанным образом (такое регулирование в Украине наиболее распространено).
VII. Зависимости от вида валюты - операции, проводимые в конвертируемой или неконвертируемой валюти.
Операции с пластиковыми картами и дорожными чеками осуществляются, как правило, в конвертируемой валюте. По операциям по переводу и получения средств или ведение валютных счетов клиентов вид валюты зависит от конкретной страны (так, переводы из Украины в страны СНГ происходят в национальной валюте Украины) и вида валюты вносится клиентом на счет. Конверсионные операции могут проводиться с любым видом валюти.
VIII. Неторговые операции можно классифицировать по виду дохода, который получает банк от их осуществления:
комиссионное вознаграждение (банк получает ее практически за все виды неторговых операций)
проценты и комиссионное вознаграждение (такой доход банк получает по операциям с кредитными и дебетные карты с овердрафтом).
| 3.5. факторинговые операции | 4.1. Операции по обмену наличной иностранной валюты через сеть обменных пунктов |