4. Суть и функции кредитной системы
Специфическую составляющую часть финансовой системы составляют кредитные отношения. Кредит представляет собой форму аккумуляции ему использование временно свободных средств для удовлетворения временных потребностей юридических и физических лиц в дополнительных финансовых ресурсах. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота фондов предприятия (капитала): в одних предприятий В процессе кругооборота фондов временно освобождаются денежные средства, в то время как у других возникает временная потребность в дополнительных денежных ресурсах.Основными источниками кредитования являются:
свободные средства бюджета и его переходные остатки (превышение доходов над расходами)
свободные денежные средства юридических лиц к использованию их по назначению (фонд амортизации, прибыль, средства для выплаты заработной платы, фонды экономического стимулирования и т.д.)
свободные средства населения в Ощадбанках.
В общественном воспроизводстве кредит выполняет следующие основные функции: 1) функцию перераспределения денежно-финансовых ресурсов, 2) функцию образования дополнительной к существующей покупательной способности; 3) функцию капитализации свободных денежных средств, 4) функцию роста эффективности денежного обращения, 5) функцию государственного регулирования хозяйственных процесив.
Остановимся на упомянутых функциях.
Перераспределительную функцию кредит выполняет тогда, когда удовлетворяет потребности в денежных ресурсах одних юридических и физических лиц за счет временно свободных ресурсов других. В этой функции обеспечивается значительно большая доступность кредита по сравнению с другими источниками, скажем, с бюджетными ресурсами; удовлетворяются потребности в дополнительных средствах; перераспределяются не только денежные, но и материальные ресурси.
Функция образования дополнительной к существующей покупательной способности состоит в том, что кредит повышает покупательную способность заемщика и тем самым способствует усилению его экономического потенциалу.
Функция капитализации свободных денежных средств проявляется тогда, когда происходит накопление ссудного капитала за счет временно свободных средств и физических осиб.
Функцию роста эффективности денежного обращения кредит выполняет тогда, когда в результате взаимного зачета платежей, ускорение оборота денег и образование различных форм банковских (кредитных) денег, сокращаются потребности непосредственного обращения банкнот и возрастает эффективность денежного обращения. Кредитные деньги - это знаки стоимости, которые возникают и функционируют в обращении на основе кредита. Представителями кредитных денег является вексель, банкнота, чек и другие платежно-расчетные документы, связанные с оформлением и осуществлением кредитных операций.
Функция макроэкономического регулирования хозяйственных процессов проявляется в том, что с помощью кредита осуществляется антициклическое регулирования рыночной экономики, внешней торговли, платежного баланса, антиинфляционной политики.
Кредитование осуществляется на основе определенных принципов. Среди них важнейшими являются: 1) взаимное доверие, добровольность и равноправие участников кредитного договора, 2) уважение прав и обязанностей сторон, 3) взаимной и экономическая целесообразность кредита; 4) срочность, поверненисть, платность кредита; 5) материальная обеспеченность кредита; 6) экономичность, т.е. достижения наибольшей эффективности использования ссуды при наименьших кредитных вложениях; 7) дифференцированный подход к кредитованию позичальникив.
В практической организации кредитных отношений различают коммерческий, банковский, потребительский, государственный, международный - кредити.
Коммерческий кредит предоставляется одним предприятием (юридическим или физическим лицом) другому в виде поставок товаров с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит образует основу кредитной системы. Он обслуживается вексельным билетами, оборот которых опосредуется банками и регулируется действующим законодательством. Основным его назначением является ускорение движения товаров от производителя к споживача.
Банковский кредит предоставляется банками и специализированными кредитно-финансовыми учреждениями юридическим и физическим лицам в виде денежных ссуд. Предоставленные банками займы делятся на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. Банковские займы могут быть предварительно обеспечены материальными ценностями и необеспеченные. Особенно широко применяются обеспеченные займы под заставу.
Потребительский кредит предоставляется предприятиями торговли и сервисных услуг в виде товаров и услуг, продаваемых в рассрочку. Его объектом являются, как правило, товары длительного пользования, а также отдельные виды услуг. Потребительский кредит реализуется через использование различных форм коммерческого и банковского кредиту.
Государственный кредит имеет место тогда, когда кредитором или заемщиком является государство. Объектом государственного кредита является, как правило, ссудный капитал, реализуется через размещение на открытом рынке государственных ценных бумаг. Кроме того, государственный кредит может осуществляться через предоставление денежных ссуд отдельным пидприемствам.
Главным звеном кредитной системы являются банки, которые одновременно выступают и покупателями и продавцами денежных средств. При этом действия банков по привлечению денежных средств представляют собой пассивные операции, а продажа и инвестирования - активные. Активные операции банков осуществляются по принципам срочности, целевого характера обеспеченности и платности кредиту.
В условиях рыночной экономики банковская система состоит из двух уровней: на высшем уровне-центральный (национальный, федеральный) банк, который наделяется монопольным правом выпуска денег ъ обращение и контроля за состоянием денежного обращения, на низшем уровне - коммерческие банки. Главными функциями центрального банка являются: 1) обеспечение стабильного, безинфляционного, сбалансированного развития экономики. 2) проведение единой государственной политики в денежном обращении,! кредитовании, организации межбанковских расчетов, координации банковской системы в целом: 3) определение курса национальной денежной единицы по отношению к валютам других стран; 4) реализация монопольного права выпуска денег в обиг.
В состав центрального банка входят: а) государственная казна, которая сохраняет резервные фонды национальных денежных знаков, накапливает золотые запасы, ценности и валютные запасы б) валютная биржа, где покупают и продают по свободным рыночным ценам иностранную валюту в) внешнеэкономический банк, через который устанавливаются прямые корреспондентские связи с иностранными банками г) разветвленная сеть управлений, региональных отделений и расчетно-кассовых центрив.
Коммерческие банки работают на принципах коммерческого расчета, то есть их деятельность предусматривает поиск наиболее эффективных операций, доходность, независимость от органов государственной власти в принятии решений по текущей банковской деятельности. Они выполняют следующие основные функции: 1) принимают вклады от экономических субъектов, ведут их текущие счета, платят по чекам, 2) предоставляют кредиты предприятиям, 3) осуществляют расчеты между отдельными хозяйственными единицами. Коммерческие банки, как и центральный банк, имеют свои управления и региональные виддилення.
В состав коммерческих банков входят специализированные банки, которые осуществляют определенные виды финансово-кредитных операций. К таким банкам относятся: а) инвестиционные банки, которые осуществляют финансирование и долгосрочное кредитование капитальных вложений б) ипотечные банки, предоставляющие займы под залог недвижимости в) экспортно-импортные банки, которые кредитуют внешнюю торговлю и осуществляют расчеты с "земной субъект объектами экономической дияльности.
Как уже отмечалось, хозяйственный механизм любой существующей сегодня экономической системы предполагает наличие государственного Регулирование общественного воспроизводства. Отказ от него, как показывает опыт нашей страны, грозит развалом экономики. Учитывая негативные последствия отказа от государственного вмешательства в экономику, сегодня в стране начинают изыскивать пути и методы усиления регулирующей роли государства. И эта роль должна осуществляться в результате более активного кончиной государственными органами Украины трех основных регулирующих и Функций - законодательной, стабилизирующей и розподильчои.
Усиление законодательной функции государства означает разработку и закрепление в нормативных документах правовых основ рыночной экономики, которые позволили бы субъектам экономической деятельности реализовать свои интересы, используя действие объективных экономических законив.
Усиление стабилизирующей роли государства заключается в активном поддержании высокого уровня занятости, ценового равновесия и стимулирования экономического роста. С этой целью государство должно: а) определить цели, направления и приоритеты экономического развития, выделять соответствующие ресурсы на их реализацию, использовать денежно-кредитные и бюджетно-налоговые рычаги б) обеспечивать занятость и стабильный уровень цен, проводя политику, направленную на борьбу с инфляцией и безробиттям.
Усиление распределительной функции государства предусматривает обеспечение справедливого распределения доходов в обществе и эффективное размещение ресурсов. Реализовать названную функцию государство может путем перераспределения доходов богатых слоев населения в пользу малоимущих, установления минимальной заработной платы и минимальной пенсии на уровне минимального прожиточного бюджета, обеспечение социальной защиты населения.
| 3. Финансовая система и ее роль в регулировании производства | ТЕМА 24. Докапиталистических ЭКОНОМИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ |