5.7. Оценки качества кредитного портфеля с точки зрения риска
В условиях перехода к рыночной экономике в банковской сфере увеличивается значение правильной оценки риска, который берет на себя банк, осуществляя различные операции. Для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а его предвидение и снижение до минимального уровня, т.е. применение различных методов управления ризиками.Риск как стоимостное выражение вероятности событий тем больше, чем больше возможность получить прибыль. Следовательно, получить прибыль можно в случае, когда вероятность понести потери будет сведена к минимуму. В этом направлении существуют очень актуальные проблемы, связанные с разработкой единых основ оценки и методов расчета кредитного риска по каждому отдельному заемщиком, отраслью, страной в цилому.
Под риском понимают угрозу потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или причинения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.
Кредитный риск, или риск невозврата долга, может быть промышленным (связанный с вероятностью спада производства или спроса на продукцию определенной отрасли); риск, обусловленный невыполнением по каким-то причинам договорных условий; риск, связанный с трансформацией видов ресурсов (чаще сроком ), и риск форс-мажорных обставин.
К методам, которые снижают кредитный риск, можно отнести:
• лимитирование кредитов;
• диверсификацию кредитных вложений;
• изучение и оценка кредитоспособности заемщика;
• требовать от клиентов достаточного и качественного обеспечения по выданным кредитам;
• контроль и оперативность при взыскании долга;
• страхование кредитных операций;
• выдачу кредитов на консорциумной основе;
• использование плавающей процентной ставки;
• учет и учет внешних рисков (риск отрасли, района страны)
• использование теории взвешенных ризикив.
С кредитным риском тесно связан также процентный риск - вероятность потери банком в результате превышения процентной ставки, которая была уплачена за привлеченными ресурсами, над процентной ставкой по выданным кредитам. В случае кредитования в иностранной валюте возникает вероятность потерь, связанных с изменением курса валюты кредитування.
Основной задачей управления банковскими рисками является определение степени допустимости риска и принятия практического решения, которое направлено на разработку мероприятий, которые дают возможность уменьшить вероятность втрат.
Качественное оценивание кредитного портфеля имеет целью прежде всего максимально снизить риск невозврата ссуды, что ведет к значительным потерям для банков и может привести его к банкрутства.
Для оценки качества кредитного портфеля с точки зрения кредитного риска применяются следующие показатели:
| 5.6. Анализ структуры кредитного портфеля | 5.8. Анализ качества кредитного портфеля банка с точки зрения защищенности от возможных потерь |