ВВОДНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Удовлетворение разнообразных потребностей граждан и организаций связано с повседневным расходованием денежных средств и иных материальных ресурсов. Источником покрытия этих расходов служат: для граждан — оплата за труд, для хозяйственных организаций — доходы от их производственно-хозяйственной деятельности, для социально-культурных учреждений — бюджетные ассигнования. Но наряду с равномерно осуществляемыми затратами в некоторых случаях возникает необходимость крупных вложений, превосходящих размеры доходов или ассигнований данного периода. Когда такая необходимость появляется у учреждения, финансируемого в бюджетно-сметном порядке, государство, признав соответствующие расходы целесообразными, выделяет дополнительные ассигнования. Что же касается хозяйственных организаций и граждан.то они, как правило, не могут рассчитывать на безвозвратную помощь извне. Но если предполагаемые повышенные затраты хозяйственно целесообразны и, несмотря на превышение доходности текущего периода, могут быть компенсированы с учетом дальнейших поступлений, нужно отыскать особые способы их обеспечения. На этой почве и возникает экономическая потребность в кредите.

Кредит бывает товарным и денежным. Товарный кредит выражается в предоставлении каких-либо предметов в натуре. Он далеко не всегда оформляется

646

самостоятельной гражданско-правовой сделкой и может быть основан на сделках, обычно применяемых в других целях. Например, купля-продажа сама по себе кредитной сделкой не является. Но если, приобретая товар, покупатель договаривается с продавцом об отсрочке его оплаты, тем самым он фактически получает приобретенные вещи в кредит. Денежный кредит тоже можно предоставить по договору купли-продажи, найма и т. п. Так, если покупная цена вносится задолго до получения купленной вещи, это означает, что покупатель кредитует деньгами продавца. Однако такая возможность существенно ограничена, ибо для получения денег в кредит указанным способом необходимо, чтобы другой контрагент нуждался в той именно вещи, которую в порядке кредитной сделки намерен реализовать продавец. Так как совпадение встречных намерений по« добного рода—сравнительно редкое явление, в подав*:

ляющем большинстве случаев денежный кредит нуж^ дается в -самостоятельном юридическом опосредствова-нии, причем, поскольку методы такого опосредствования сложились, они могут быть использованы и для товарного кредитования.

Юридической формой как денежного, так и товарного кредита в чистом виде, а не в сочетании с продажей или другими имущественными предоставлениями явля-' ется договор займа. В зависимости от сферы использования займа различают отдельные его разновидности.

Граждане вправе получать и предоставлять кредит как в натуральной, так и в денежной форме. Уже рассмотренный договор о продаже государственными магазинами населению некоторых товаров с рассрочкой платежа и есть не что иное, как один из конкретных случаев кредитования в натуре. Денежные кредиты граждане получают друг от друга, а при известных условиях и от таких социалистических организаций, как ломбарды, кассы взаимопомощи и банки. Обычно договоры о кредите в чистом виде, заключаемые с участием граждан, называются договорами займа. Поскольку, однако, банк предоставляет гражданам зае?л-ные суммы почти исключительно для строительства Жилых домов, такие отношения принято именовать банковским кредитованием индивидуального жилищ-

647

ного строительства '. Помимо этого, наиболее существенные элементы договора займа характерны для денежных вкладов в сберегательных кассах.

Социалистическим организациям, по общему правилу, запрещено вступать друг с другом в заемные отношения, независимо от того, опосредствуют ли они товарный или денежный кредит. Вводя это запрещение, законодательство о кредитной реформе 1930— 1931 гг.2 исходило из несовместимости взаимного кредитования с хозрасчетными принципами социалистического хозяйствования. Одно из основных назначений хозрасчета состоит в обеспечении" контроля рублем за деятельностью предприятий: чем хуже предприятие работает, чем чаще срывает выполнение плана, тем большую потребность в деньгах оно испытывает. Но, удовлетворив свою потребность за счет кредитов, полученных от других организаций, можно было бы .избежать выявления недостатков в работе контролирующими органами. Чтобы этого не случилось, одновременно с мероприятиями, проведенными в начале 30-х годов с целью укрепления хозрасчета, было запрещено взаимное кредитование социалистических организаций. Поскольку; однако, потребность в кредитах не исключается и при самых высоких экономических показателях, законодательство о кредитной реформе вместо отмененного им взаимного кредитования ввело прямое банковское кредитование социалистических организаций.

Вместе с тем социалистические организации, выступающие на внешнеторговом рынке, вправе, если это экономически целесообразно, совершать с иностранными контрагентами сделки по купле или продаже товаров в кредит. Такие сделки оформляются векселем, который, хотя и имеет своим основанием куплю-продажу или иную аналогичную сделку, совершенную в кредит, становится документом, удостоверяющим безусловную обязанность уплатить указанную в нем сумму, независимо от оснований его выдачи. В этом смысле вексель порождает самостоятельное кредитное обязательство,

' Кредит может быть выдан гражданам также на обзаведение коровами и телками, а в некоторых случаях—на хозяйственное обзаведение.

2 03 СССР 1930 г. № 8, ст. 98; 1931 г. № 4, ст. 52 и № 18,

СТ. 100. [

648

несмотря на первоначальную его связь с другой сделкой, например с куплей-продажей в кредит. Отсюда следует, что кредитные правоотношения с участием социалистических экспортно-импортных организаций могут в области внешней торговли возникать и на основе векселя.

В отличие от кредита денежные расчеты сами по себе обособленных и самостоятельных обязательств не порождают. Рассчитываются за приобретенные товары, оказанные услуги или в связи с правонарушением, влекущим уплату штрафа или денежную компенсацию причиненного ущерба. Но все отношения такого рода либо оформляются договором (купли-продажи, поставки, подряда и т. п.), либо возникают в результате нарушения договорных обязательств (просрочки исполнения, недоброкачественности поставленной продукции и т. п.), либо облекаются в форму внедоговорных обязательств (по возмещению вреда или возврату неосновательно приобретенного имущества). Что же касается уплаты денег, то она является не чем иным, как способом исполнения этих обязательств или реализа< цией санкций, примененных к нарушителю.

Положение, однако, меняется коренным образом, когда участники обязательства осуществляют расчеты не непосредственно друг с другом, а через банк. Конечно, и при уплате денег через банк плательщик выполняет обязанности покупателя, нанимателя, заказчика и т. п. Но так как в его взаимоотношения с кредитором включаются органы банка, выполняющие денеж-.ные операции на основе особых правил, последние становятся обязательными и для контрагентов по договору поставки или иному договору. В этом смысле обязательства по ^расчетам приобретают известную самостоятельность по отношению к исполняемым при их помощи другим обязательствам. Речь, однако, идет не более чем об известной самостоятельности.

Она заключается в том, что указанные обязательства подчинены особым банковским правилам, а с самим банком плательщик и кредитор находятся в особых правоотношениях по банковскому обслуживанию, выходящему за пределы договора, который связывает те же стороны друг с другом. Но когда банк выполняет конкретные расчетные операции, то в их основу кладутся взаимоотношения по поставке, капитальному

•649

строительству и другим хозяйственным договорам, заключенным между плательщиком и кредитором, В этом проявляется зависимый или производный характер обязательств по денежным расчетам, осуществляемым через банк.

Для производства таких расчетов необходимо, чтобы плательщик и кредитор обладали счетами в банке. Слово «счет» имеет двойное значение. Обычно счетом называют документ, на котором отражаются проводимые банком" денежные операции его владельца. В то же время с открытием счета определенные права и обязанности возникают как у его обладателя, так и у банка. Тем самым счет представляет собой также договор банка с обслуживаемым им клиентом, именуемый договором банковского счета. Наряду с этим каждая в отдельности расчетная операция тоже может рассматриваться как гражданско-правовая сделка. Она совершается: в отношениях между плательщиком и кредитором—в порядке реализации связывающего их договорного или иного обязательства, а в отношениях между ними и банком — во исполнение обязательства по банковскому обслуживанию, основанного на договоре банковского счета. В результате как один из видов порождаемых сделкой обязательств рассматриваются отношения по денежным расчетам, фигурирующие также под названием расчетных операций или форм денежных расчетов.

Итак, общим понятием кредитно-расчетных правоотношений охватываются: 1) обязательства по кредитованию с участием граждан; 2) обязательства по кредитованию социалистических организаций; 3) обязательства по денежным расчетам.