§ 3. Товарный и коммерческий кредит

 Статья 822. Товарный кредит

 Статья 823. Коммерческий кредит

 1. По договору мены стороны вправе предусмотреть условие об уплате процентов за пользование коммерческим кредитом в случае, если сроки передачи обмениваемых товаров не совпадают, и установить ответственность в виде неустойки за несвоевременную передачу одной стороной товара другой стороне. Институт коммерческого кредита не противоречит природе отношений по договору мены, поэтому к ним могут применяться положения ст. 823 ГК РФ. Размеры процентов и неустойки и порядок их исчисления могут определяться согласованным сторонами методом, в том числе по правилам ст. 395 и 823 ГК РФ (N Ф08-2763/1999).

 2. В силу положений п. 2 ст. 823 ГК РФ к коммерческому кредиту могут применяться правила ст. 809 ГК РФ о процентах на сумму займа, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло обязательство с условием коммерческого кредита, и не противоречит существу такого обязательства. В соответствии с этим проценты за пользование коммерческим кредитом подлежат уплате с момента, определенного законом или договором.

 Поскольку по договору купли-продажи предусматривалось, что покупатель оплачивает товары с отсрочкой в 30 дней с момента их получения с уплатой процентов за пользование кредитом (коммерческий кредит), обязанность уплатить проценты на сумму, соответствующую цене товара, возникает у покупателя со дня передачи ему товара продавцом, но не с момента истечения времени отсрочки, указанной в договоре купли-продажи. Этот вывод основан на толковании условий договора купли-продажи и анализе положений п. 4 ст. 488, ст. 809, п. 2 ст. 823 ГК РФ (N Ф08-1727/2001).

 3. Если в договоре предусмотрены проценты на сумму коммерческого кредита в размере, превышающем ставку рефинансирования Центрального Банка РФ в три раза и в шесть раз (исходя из продолжительности просрочки оплаты товара), суду надлежит исследовать вопрос о том, не является ли взыскание процентов за пользование коммерческим кредитом в существенно повышенном размере злоупотреблением правом со стороны кредитора. При этом в каждом конкретном случае следует исходить из условий соглашения сторон, выяснять соответствие условий договора принципу эквивалентности гражданских правоотношений, давать оценку обоюдной воле сторон и поведению конкретной стороны, чтобы сделать обоснованный вывод о том, имеются ли у суда основания для применения п. 1 ст. 10 ГК РФ (N Ф08-1727/2001).

 4. Договор, в силу которого одна сторона (векселедержатель) передала другой стороне простые векселя Сбербанка РФ, а другая сторона обязалась произвести оплату полученных векселей через определенное время с процентами, не является договором займа (ст. 807 ГК РФ), но представляет собой договор купли-продажи с условием коммерческого кредита, соответствующий требованиям правил, предусмотренных ст. 454, 488, 823 ГК РФ (N Ф08-1759/2001).

 5. Вопрос: В договоре купли-продажи стороны предусмотрели обязанность покупателя оплатить товар в течение пяти месяцев со дня его передачи с условием коммерческого кредитования. В установленный договором срок товар не был оплачен. Подлежат ли взысканию с покупателя проценты за пользование кредитом за период просрочки платежа наряду с ответственностью по ст. 395 ГК РФ?

 Ответ: Согласно п. 2 ст. 823 ГК РФ к коммерческому кредиту применяются правила гл. 42 ГК РФ, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства. Глава 30 ("Купля-продажа") ГК РФ не содержит специального правила определения момента прекращения начисления процентов по коммерческому кредиту. В соответствии с п. 2 ст. 809 ГК РФ при отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа. В п. 14 постановления Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 8 октября 1998 г. N 13/14 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами" предусмотрено, что установленные договором проценты на сумму, соответствующую цене товара, начисляются до дня, когда оплата товара была произведена, если иное не предусмотрено договором. Таким образом, поскольку договором не предусмотрено иное, проценты по коммерческому кредиту, предоставленному в виде отсрочки оплаты товара, начисляются до дня фактической оплаты товара. Одновременно в силу п. 4 ст. 488 и ст. 811 ГК РФ на просроченную сумму основного долга подлежат начислению проценты в порядке ст. 395 ГК РФ (извлечение из постановления президиума ФАС СКО от 2 июля 2004 г.).

 Глава 43. Финансирование под уступку денежного требования

 Статья 824. Договор финансирования под уступку денежного требования

 1. Из условий спорного договора не усматривается факт финансирования лица, уступившего право требования, новым кредитором, как это предусмотрено ст. 826 ГК РФ. Следовательно, указанная сделка является договором уступки права требования, правоотношения по которому регулируются гл. 24 ГК РФ (N Ф08-2857/2000).

 2. Исходя из требований ст. 824 и 825 ГК РФ спорные договоры (либо один из них) могут быть признаны договорами, подпадающими под признаки договора финансирования под уступку денежного требования, при наличии следующих признаков: а) имеет место финансирование взамен уступаемого права; б) уступаемое право требования должно быть денежным; в) новый кредитор является субъектом, осуществляющим деятельность по финансированию под уступку денежного требования и имеющим соответствующую лицензию. Только в этом случае спорные договоры должны регламентироваться нормами гл. 43 ГК РФ. При отсутствии одного из этих признаков спорные договоры являются договорами цессии, которые регулируются гл. 24 ГК РФ (N Ф08-3473/2000).

 Статья 825. Финансовый агент

 Если в качестве финансового агента выступает организация, обладающая соответствующей лицензией, уступка может быть квалифицирована как факторинг, поскольку имеются основания для применения норм о факторинге, предопределенных указанной субъектной спецификой. Если же финансовый агент не имеет лицензии, то отсутствуют основания для применения к такой уступке норм гл. 43 ГК РФ и, соответственно, основания для квалификации ее в качестве факторинга. В то же время такой договор может быть квалифицирован как обычная цессия с распространением на нее правового режима гл. 24 ГК РФ (N Ф08-2880/2004).

 Статья 826. Денежное требование, уступаемое в целях получения финансирования

 Статья 827. Ответственность клиента перед финансовым агентом

 Статья 828. Недействительность запрета уступки денежного требования

 Статья 829. Последующая уступка денежного требования

 Статья 830. Исполнение денежного требования должником финансовому агенту

 Статья 831. Права финансового агента на суммы, полученные от должника

 Статья 832. Встречные требования должника

 Статья 833. Возврат должнику сумм, полученных финансовым агентом

 Глава 44. Банковский вклад

 Статья 834. Договор банковского вклада

 Вопрос: Могут ли имущественные права требования, возникшие из договора банковского вклада, являться предметом залога?

 Ответ: В соответствии со ст. 329 ГК РФ исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией, задатком и другими способами, предусмотренными законом или договором. Предметом залога (ст. 336 ГК РФ) может быть всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права (требования), за исключением: имущества, изъятого из оборота (п. 2 ст. 129, п. 1 ст. 336 ГК РФ); требований, неразрывно связанных с личностью кредитора, в частности, требований об алиментах, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и иных прав, уступка которых другому лицу запрещена законом (п. 1 ст. 336 ГК РФ); отдельных видов имущества в случаях, предусмотренных законом (п. 2 ст. 336 ГК РФ). Залогодателем права может быть лицо, которому принадлежит закладываемое право (п. 3 ст. 335 ГК РФ).

 Договор банковского вклада (депозита) по своей правовой природе является самостоятельным гражданско-правовым договором, который порождает обязательство банка (должника) вернуть вкладчику (кредитору) переданную ему сумму вклада вместе с обусловленными процентами и соответствующее право вкладчика требовать от банка исполнения его обязанности. Поскольку обязательство, вытекающее из договора банковского вклада, по своей правовой природе является долговым денежным обязательством, то имущественные права (требования), которыми обладает вкладчик (права требовать возврата банком суммы вклада и выплаты процентов), на любой момент времени имеют определенную денежную оценку и являются охранноспособным объектом гражданских прав. Таким образом, имущественные требования вкладчика к банку могут быть предметом залога, если только они неразрывно не связаны с личностью кредитора, их уступка другому лицу не запрещена законом, и если у вкладчика отсутствуют неисполненные обязанности перед банком (извлечение из постановления президиума ФАС СКО от 14 августа 2006 г.).

 Статья 835. Право на привлечение денежных средств во вклады

 Организация, осуществляющая деятельность по привлечению денежных средств во вклады без надлежащего разрешения (лицензии), может быть ликвидирована по решению суда на основании ст. 61 ГК РФ (N Ф08-2104/2002).

 Статья 836. Форма договора банковского вклада

 Статья 837. Виды вкладов

 Статья 838. Проценты на вклад

 1. Пункт 1 ст. 838 ГК РФ предусматривает начисление и выплату банком вкладчику процентов по денежному вкладу даже при отсутствии в договоре указаний об этом (N Ф08-963/1998).

 2. Поскольку договор банковского вклада является возмездным, банк обязан на основании ст. 838 ГК РФ уплачивать проценты за пользование депозитным вкладом за все время пользования вкладом, независимо от истечения срока, на который передавался вклад (N Ф08-0438/1998).

 Статья 839. Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты

 Статья 840. Обеспечение возврата вклада

 Статья 841. Внесение третьими лицами денежных средств на счет вкладчика

 Статья 842. Вклады в пользу третьих лиц

 Статья 843. Сберегательная книжка

 Статья 844. Сберегательный (депозитный) сертификат

 Глава 45. Банковский счет

 Статья 845. Договор банковского счета

 1. Деятельность по ведению банковского счета может осуществляться только кредитными учреждениями и только при наличии у них соответствующей лицензии (N Ф08-1967/1998).

 2. Банк плательщика обязан перечислить указанную клиентом сумму банку получателя, у которого с момента зачисления средств на его корсчет и получения документов, являющихся основанием для зачисления средств на счет получателя, появляется основанное на договоре банковского счета с получателем средств обязательство по зачислению суммы на счет последнего (N Ф08-1112/2000).

 3. Банк несет ответственность перед клиентом за сохранность его денежных средств и поэтому в случае ошибочного перечисления их третьим лицам вправе осуществить защиту имущественных прав клиента и защиту собственных интересов посредством заявления требования третьему лицу, получившему деньги (N Ф08-4632/2001).

 4. Принятие арбитражным судом решения о признании клиента банкротом служит достаточным основанием для снятия со счета ограничения в виде приостановления операций по счету и удовлетворения требования конкурсного управляющего о закрытии счета (N Ф08-1776/2006).

 Статья 846. Заключение договора банковского счета

 В целях осуществления контроля за соблюдением валютного законодательства банк открывает резиденту специальный транзитный валютный счет. Заключения договора банковского счета при этом не требуется (N Ф08-3227/2001).

 Статья 847. Удостоверение права распоряжения денежными средствами, находящимися на счете

 1. Расчетные документы принимаются банком к исполнению при наличии подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетом. При отсутствии доказательств внесения изменений в учредительные документы клиента банк не обязан исследовать наличие разногласий между учредителями клиента по вопросу о том, кто является лицом, уполномоченным распоряжаться счетом (N Ф08-1095/1999).

 2. Условие ст. 866 ГК РФ о направлении банком запроса плательщику о содержащихся в платежном документе несоответствиях относится к банку плательщика, поскольку в банке получателя отсутствуют образцы подписей должностных лиц плательщика, что исключает его возможность проверить, уполномоченным ли лицом подписаны платежные документы (N Ф08-1765/2000).

 Статья 848. Операции по счету, выполняемые банком

 Выполнение банком поручений клиента на перечисление платежей в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды осуществляется только с корсчета банка в РКЦ Центрального банка РФ и в порядке, установленном Центральным банком РФ (N Ф08-4230/2003).

 Статья 849. Сроки операций по счету

 Наличие в договоре банковского счета условия об обязанности банка осуществить прохождение платежей на счета получателей в трехдневный срок является основанием для применения к банку ответственности при нарушении этих сроков (N Ф08-2964/2001, Ф08-3007/2001).

 Статья 850. Кредитование счета

 Статья 851. Оплата расходов банка на совершение операций по счету

 Банк вправе взыскать с клиента по договору банковского счета денежные средства в возмещение своих затрат, понесенных в связи с обслуживанием клиента при переводе денежных средств через расчетную сеть Центрального банка РФ, поскольку установление Центральным банком РФ оплаты за такие услуги влечет невозможность осуществления банком обслуживания клиента без несения расходов в пределах установленных Центральным банком РФ тарифов (N Ф08-1461/2000).

 Статья 852. Проценты за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете

 1. Для возложения на банк обязанности по уплате процентов необходимо доказать наличие на счете клиента денежных средств и реальную возможность банка пользоваться ими (N Ф08-1327/2000).

 2. То обстоятельство, что договор банковского счета не содержит условия об уплате процентов за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете, не влечет признания договора в целом незаключенным, поскольку ст. 852 ГК РФ позволяет установить плату в размере обычно уплачиваемом банком по вкладам до востребования (N Ф08-2108/2001).

 Статья 853. Зачет встречных требований банка и клиента по счету

 Статья 854. Основания списания денежных средств со счета

 1. Отсутствие в договоре банковского счета условия о порядке и сроках выплаты комиссионного вознаграждения банку исключает возможность банка самостоятельно удерживать или списывать в безакцептном порядке суммы комиссионного вознаграждения (N Ф08-0522/1998).

 2. Отсутствие на лицевом счете клиента денежных средств по соответствующей статье экономической классификации не является основанием для исполнения Центральным банком РФ поручения клиента за счет денежных средств, находящихся на балансовом счете казначейства (N Ф08-1254/2000, Ф08-3333/2000).

 Статья 855. Очередность списания денежных средств со счета

 Исполнение банком инкассового поручения судебного пристава-исполнителя о списании со счета клиента задолженности по обязательственным правоотношениям в первоочередном порядке по отношению к поручению клиента о перечислении подоходного налога влечет ответственность банка за нарушение установленной ст. 855 ГК РФ очередности (N Ф08-2051/2002).

 Статья 856. Ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счету

 1. За неисполнение поручения клиента по договору на расчетно-кассовое обслуживание в иностранной валюте следует применять договорную неустойку, поскольку предусмотренные ст. 856 ГК РФ проценты не применяются к расчетным операциям в иностранной валюте (N Ф08-1461/1997).

 2. Расчетная операция не ограничивается списанием денежных средств со счета клиента. Она включает не только списание денежных средств со счета клиента, но и перечисление их в банк получателя. Неисполнение этой обязанности влечет ответственность банка по ст. 856 ГК РФ (N Ф08-1898/1997).

 3. Банк, являясь субъектом предпринимательской деятельности, несет ответственность независимо от вины (N Ф08-1595/1998).

 4. Зачисление денежных средств на счет получателя не входит в функцию банка плательщика, поскольку получатель средств обслуживается иным банком (N Ф08-0484/1999).

 5. Если нарушение правил совершения расчетных операций повлекло неправомерное удержание денежных средств клиента, банк обязан уплатить проценты в размере и порядке, предусмотренном ст. 395 ГК РФ (N Ф08-0565/1999).

 6. Отсутствие у клиента банка задолженности по бюджетному кредиту на момент исполнения банком инкассового распоряжения уполномоченного органа может служить основанием для привлечения банка к ответственности в виде взыскания убытков (N Ф08-0603/1999).

 7. При неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по договору банковского счета банк может быть освобожден от ответственности (частично или полностью) при наличии установленных ст. 404, 405 ГК РФ обстоятельств (N Ф08-1240/1999).

 8. Статья 856 ГК РФ устанавливает ответственность за неисполнение распоряжений клиента, поэтому за неисполнение инкассовых распоряжений неклиента банк не может привлекаться к ответственности по этой статье (N Ф08-0666/2000).

 9. Если в несвоевременном выполнении поручения виновен привлеченный банк, но истец отказывается привлечь его в качестве ответчика, необходимо применять правила ст. 856 и п. 1 ст. 866 ГК РФ, регулирующие ответственность банка плательщика (N Ф08-1112/2000).

 10. Списанные со счета клиента и не выданные ему денежные средства являются долгом банка по договору банковского счета и их взыскание не является мерой ответственности (N Ф08-1450/2001).

 11. Банк, принявший платежное поручение плательщика для перечисления денежной суммы на счет получателя, не может нести ответственность за ненадлежащее исполнение поручения клиента, если это произошло в связи с нарушением правил совершения расчетных операций банком-посредником, привлеченным для исполнения поручения самим плательщиком (N Ф08-0003/2003, Ф08-4391/2003).

 12. Если действующим законом предусмотрена ответственность банка за определенное правонарушение и судом установлен факт этого правонарушения, банк не может быть освобожден от ответственности по мотиву ошибочной ссылки истца на недействующую правовую норму (N Ф08-2231/2005).

 13. Для определения подлежащей применению нормы материального права необходимо выяснить, за какое правонарушение клиент просит привлечь банк к ответственности (неисполнение указаний клиента о выдаче денежных средств на заработную плату или неправильное списание средств со счета) (N Ф08-2231/2005).

 14. Согласование в договоре банковского счета условия об исключении ответственности банка за исполнение подложного платежного документа лишает клиента права требовать привлечения банка к ответственности за такое правонарушение ввиду отсутствия вины как договорного основания ответственности (N Ф08-0785/2005).

 15. Списание денежных средств со счета клиента на основании инкассового поручения клиента не является основанием для привлечения банка к ответственности по ст. 856 ГК РФ, поскольку отсутствует необоснованность списания, а имеет место нарушение очередности платежей, ответственность за которое предусмотрена ст. 31 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (N Ф08-2231/2005).

 16. Списание денежных средств со счета клиента в нарушение установленного Законом о банкротстве порядка является основанием для привлечения банка к ответственности, а в случае невозможности взыскания денежных средств с их фактического получателя - для взыскания с банка списанной суммы (N Ф08-5130/2006).

 Статья 857. Банковская тайна

 Действующее законодательство не обязывает банк выдавать налоговым органам справки о движении денежных средств по вкладам физических лиц (N Ф08-324/2006, Ф08-3253/2006).

 Статья 858. Ограничение распоряжения счетом

 При отсутствии денежных средств на расчетном счете клиента либо наличии ограничений распоряжения счетом (арест) наличные деньги по чеку не могут быть выданы (N Ф08-2051/2002).

 Статья 859. Расторжение договора банковского счета

 1. После расторжения договора у банка перед клиентом возникает денежное обязательство, которое включает как остаток средств на счете, так и суммы неисполненных банком платежных поручений и документов на бесспорное списание денежных средств со счета клиента (N Ф08-2731/2000).

 2. Списание денежных средств по исполнительному листу после получения банком заявления клиента о закрытии счета является неправомерным, поскольку у банка возникла обязанность перечислить остаток денежных средств на указанный клиентом счет (N Ф08-6250/2006).

 Статья 860. Счета банков

 Обязанность банка получателя средств произвести зачисление средств на счет своего клиента на основании полученных от РКЦ документов основывается на поручении, полученном от своего корреспондента по договору корсчета - Центрального банка РФ (N Ф08-1765/2000).