§ 4. Расчеты по инкассо

 Статья 874. Общие положения о расчетах по инкассо

 В отличие от расчетов платежными поручениями и расчетов по аккредитиву, представляющих собой операции по выплате денежных средств получателю по поручению плательщика, инкассовая операция представляет собой сделку между банком-эмитентом и его клиентом по осуществлению за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. Для выполнения поручения клиента банк-эмитент вправе привлечь иной банк (исполняющий банк).

 Выполнение банком инкассового поручения своего клиента производится через корреспондента банка, ввиду этого передаче одним банком на исполнение другому банку инкассовых поручений обычно предшествует договоренность между соответствующими банками о порядке совершения в будущем операций по инкассо.

 Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

 ГК не регламентирует специфические вопросы, связанные с использованием различных форм расчетов по инкассо, ограничиваясь лишь установлением общих принципиальных положений и оставляя детальное регулирование порядка осуществления расчетов по инкассо закону, а также установленным в соответствии с ним банковским правилам и применяемым в банковской практике обычаям делового оборота. В настоящее время данная форма расчетов подробно регламентируется Положением о безналичных расчетах (гл. 8-12: "Расчеты по инкассо"; "Расчеты платежными требованиями"; "Расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми с акцептом плательщиков"; "Расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми без акцепта плательщиков"; "Расчеты инкассовыми поручениями"). Регулирование инкассовых операций содержится также в документах, посвященных международной банковской практике, например в Унифицированных правилах по инкассо (в ред. 1995 г.).

 Статья 875. Исполнение инкассового поручения

 В соответствии с Положением о безналичных расчетах платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя).

 Получатель средств представляет в банк указанные расчетные документы при реестре переданных на инкассо расчетных документов, составляемом в двух экземплярах.

 Банк-эмитент, принявший на инкассо расчетные документы, принимает на себя обязательство доставить их по назначению. Данное обязательство, а также порядок и сроки возмещения затрат по доставке расчетных документов отражаются в договоре с клиентом.

 Учреждения и подразделения расчетной сети ЦБР осуществляют экспедирование расчетных документов самих кредитных организаций и других клиентов ЦБР в порядке, предусмотренном нормативными актами ЦБР.

 Кредитные организации (филиалы) организуют доставку расчетных документов своих клиентов самостоятельно.

 Поступившие в исполняющий банк платежные требования и инкассовые поручения регистрируются в журнале. На всех экземплярах поступивших платежных требований, инкассовых поручений проставляются дата и время поступления расчетного документа.

 Ответственный исполнитель исполняющего банка осуществляет контроль полноты и правильности заполнения реквизитов платежных требований и инкассовых поручений. Расчетные документы, оформленные с нарушением требований, подлежат возврату.

 При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика и при отсутствии в договоре банковского счета условия об оплате расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств платежные требования, акцептованные плательщиком, платежные требования на безакцептное списание денежных средств и инкассовые поручения помещаются в картотеку как "Расчетные документы, не оплаченные в срок". Исполняющий банк обязан известить об этом банк-эмитент не позже рабочего дня, следующего за днем помещения расчетных документов в картотеку. Банк-эмитент доводит извещение о постановке в картотеку до клиента.

 Оплата расчетных документов производится по мере поступления денежных средств на счет плательщика в очередности, установленной законодательством.

 Допускается частичная оплата платежных требований, инкассовых поручений, находящихся в картотеке.

 При неполучении платежа по платежному требованию, инкассовому поручению либо извещения о постановке в картотеку банк-эмитент может по просьбе получателя средств направить в исполняющий банк запрос о причине неоплаты указанных расчетных документов не позже рабочего дня, следующего за днем получения соответствующего документа от получателя средств (взыскателя), если иной срок не предусмотрен договором банковского счета.

 В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента по получению платежа на основании платежного требования или инкассового поручения банк-эмитент несет перед ним ответственность по основаниям и в размере, предусмотренным в гл. 25 ГК.

 В случае несоблюдения банками требований к проверке расчетных документов банки несут ответственность за убытки, возникшие вследствие исполнения неправомерно выставленных платежных требований, оплачиваемых без акцепта плательщиков, или инкассовых поручений.

 При исполнении инкассового поручения исполняющий банк должен представить плательщику документы взыскателя в той форме, в которой они были получены, за исключением отметок и надписей банков, необходимых для оформления инкассовой операции.

 Расчеты платежными требованиями. Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

 Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором.

 Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.

 Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осуществляются в случаях:

 1) установленных законодательством;

 2) предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

 В платежном требовании обязательно указываются:

 а) условие оплаты;

 б) срок для акцепта;

 в) дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов в случае, если эти документы были отосланы (вручены) им плательщику;

 г) наименование товара (выполненных работ, оказанных услуг), номер и дата договора, номера документов, подтверждающих поставку товара (выполнение работ, оказание услуг) и другие реквизиты.

 Расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми с акцептом плательщиков. Срок для акцепта платежных требований определяется сторонами по основному договору (но не менее 5 рабочих дней) и указывается получателем средств при оформлении платежного требования. При отсутствии такого указания сроком для акцепта считаются 5 рабочих дней.

 На всех экземплярах принятых исполняющим банком платежных требований ответственный исполнитель банка проставляет дату, при наступлении которой истекает срок акцепта платежного требования. При исчислении даты в расчет принимаются рабочие дни. День поступления в банк платежного требования в расчет указанной даты не включается.

 Последний экземпляр платежного требования используется для извещения плательщика о поступлении платежного требования. Он передается плательщику для акцепта не позже следующего рабочего дня со дня поступления в банк платежного требования в порядке, предусмотренном договором банковского счета.

 Платежные требования помещаются исполняющим банком в картотеку расчетных документов, ожидающих акцепта для оплаты, до получения акцепта плательщика, отказа от акцепта (полного или частичного) либо истечения срока акцепта.

 Плательщик в течение срока, установленного для акцепта, представляет в банк соответствующий документ об акцепте платежного требования либо отказе полностью или частично от его акцепта по основаниям, предусмотренным в основном договоре.

 Акцепт платежного требования либо отказ от акцепта (полный или частичный) оформляется заявлением об акцепте, отказе от акцепта.

 При акцепте платежных требований заявление составляется в двух экземплярах. При полном или частичном отказе от акцепта заявление составляется в трех экземплярах.

 Ответственный исполнитель банка, обслуживающий счет плательщика, проверяет правильность и полноту оформления клиентом заявления об акцепте, отказе от акцепта. Последний экземпляр заявления об акцепте, отказе от акцепта возвращается плательщику в качестве расписки в получении заявления.

 Акцептованное платежное требование не позже рабочего дня, следующего за днем приема заявления, оплачивается со счета плательщика.

 При полном отказе от акцепта платежное требование не позже рабочего дня, следующего за днем приема заявления, подлежит возврату в банк-эмитент вместе с экземпляром заявления для возврата получателю средств.

 При частичном отказе от акцепта платежное требование не позже рабочего дня, следующего за днем приема заявления, оплачивается в сумме, акцептованной плательщиком.

 Один экземпляр заявления вместе с первым экземпляром платежного требования является основанием для списания денежных средств со счета клиента, другой экземпляр заявления не позже рабочего дня, следующего за днем приема заявления, направляется в банк-эмитент для передачи получателю средств.

 При неполучении в установленный срок заявления об акцепте, отказе от акцепта платежное требование на следующий рабочий день после истечения срока акцепта возвращается в банк-эмитент с указанием причины возврата: "Не получено согласие на акцепт". Все возникающие между плательщиком и получателем средств разногласия разрешаются в порядке, предусмотренном законодательством.

 Расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми без акцепта плательщиков. В платежном требовании на безакцептное списание денежных средств со счетов плательщиков на основании законодательства получатель средств проставляет отметку "без акцепта", а также делает ссылку на закон, на основании которого осуществляется взыскание. Взыскателем в установленных случаях указываются показания измерительных приборов и действующие тарифы либо производится запись о расчетах на основании измерительных приборов и действующих тарифов.

 В платежном требовании на безакцептное списание денежных средств на основании договора получатель средств указывает "без акцепта", а также дату, номер основного договора и соответствующий его пункт, предусматривающий право безакцептного списания.

 Безакцептное списание денежных средств со счета в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о безакцептном списании денежных средств либо на основании дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего соответствующее условие. Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получателе средств), который имеет право выставлять платежные требования на списание денежных средств в безакцептном порядке, наименовании товаров, работ или услуг, за которые будут производиться платежи, а также об основном договоре.

 Отсутствие условия о безакцептном списании денежных средств в договоре, а также отсутствие сведений о кредиторе и иных вышеуказанных сведений являются основанием для отказа банком в оплате платежного требования без акцепта. Данное платежное требование оплачивается в порядке предварительного акцепта со сроком для акцепта 5 рабочих дней.

 При приеме платежных требований на безакцептное списание денежных средств ответственный исполнитель исполняющего банка обязан проверить наличие ссылки на законодательный акт (основной договор), дающий право получателю средств на указанный порядок расчетов, а также в установленных случаях наличие показаний измерительных приборов и действующих тарифов либо записи о расчетах на основании измерительных приборов и действующих тарифов.

 При отсутствии указания "без акцепта" платежные требования подлежат оплате плательщиком в порядке предварительного акцепта со сроком для акцепта 5 рабочих дней.

 Банки не рассматривают по существу возражений плательщиков по списанию денежных средств с их счетов в безакцептном порядке.

 Расчеты инкассовыми поручениями. Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

 Инкассовые поручения применяются:

 1) в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

 2) для взыскания по исполнительным документам;

 3) в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

 При взыскании денежных средств со счетов в бесспорном порядке в случаях, установленных законом, в инкассовом поручении должна быть сделана ссылка на соответствующий закон.

 При взыскании денежных средств на основании исполнительных документов инкассовое поручение должно содержать ссылку на дату выдачи исполнительного документа, его номер, номер дела, по которому принято решение, подлежащее принудительному исполнению, а также наименование органа, вынесшего такое решение. В случае взыскания исполнительского сбора судебным приставом-исполнителем инкассовое поручение должно содержать указание на взыскание исполнительского сбора, а также ссылку на дату и номер исполнительного документа судебного пристава-исполнителя.

 Инкассовые поручения на взыскание денежных средств со счетов, выставленные на основании исполнительных документов, принимаются банком взыскателя с приложением подлинника исполнительного документа либо его дубликата.

 Банки не принимают к исполнению инкассовые поручения, если прилагаемый к инкассовому поручению исполнительный документ предъявлен по истечении срока, установленного законодательством.

 Банки, обслуживающие должников, исполняют поступившие инкассовые поручения либо, при отсутствии или недостаточности денежных средств на счете должника для удовлетворения требований взыскателя, помещают инкассовое поручение с приложенным исполнительным документом в картотеку. Инкассовые поручения исполняются по мере поступления денежных средств в очередности, установленной законодательством.

 Списание денежных средств в бесспорном порядке в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о списании денежных средств в бесспорном порядке либо на основании дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего соответствующее условие.

 Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получателе средств), имеющем право выставлять инкассовые поручения, обязательстве, по которому будут производиться платежи, а также об основном договоре (дата, номер основного договора и соответствующий его пункт, предусматривающий право бесспорного списания).

 Отсутствие указанных сведений является основанием для отказа банком в оплате инкассового поручения.

 Банки не рассматривают по существу возражений плательщиков против списания денежных средств с их счетов в бесспорном порядке.

 Банки приостанавливают списание денежных средств в бесспорном порядке в следующих случаях:

 - по решению органа, осуществляющего контрольные функции в соответствии с законодательством, о приостановлении взыскания;

 - при наличии судебного акта о приостановлении взыскания;

 - по иным основаниям, предусмотренным законодательством.

 В документе, представляемом в банк, указываются данные инкассового поручения, взыскание по которому должно быть приостановлено.

 При возобновлении списания денежных средств по инкассовому поручению его исполнение осуществляется с сохранением указанной в нем группы очередности и календарной очередности поступления документа внутри группы.

 Исполнительный документ, взыскание денежных средств по которому не производилось (за исключением случаев прекращения исполнительного производства) или произведено частично, возвращается вместе с инкассовым поручением банку-эмитенту для передачи взыскателю.

 Исполнительный документ, взыскание денежных средств по которому произведено или прекращено в соответствии с законодательством, возвращается исполняющим банком в суд или другой орган, выдавший исполнительный документ.

 Статья 876. Извещение о проведенных операциях

 На исполняющий банк возложена также обязанность немедленного извещения банка-эмитента о причинах неплатежа или отказа от акцепта. Эта информация должна быть срочно доведена банком-эмитентом до сведения клиента. Клиенту предоставляется возможность самостоятельно определить свои дальнейшие действия в связи с неполучением платежа, например: отозвать документы и предъявить требование о взыскании денежных средств к плательщику в ином порядке; выставить требование к счету для оплаты в соответствии с установленными правилами и т.п. Вместе с тем неполучение указаний о дальнейших действиях в срок, установленный банковскими правилами, а при его отсутствии в разумный срок дает исполняющему банку право возвратить документы банку-эмитенту.