ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО ПРОЕКТУ НОВОГО УГОЛОВНОГО КОДЕКСА УКРАИНЫ

В Украине в соответствии с постановлением Верховной Рады и Ка­бинета Министров в 1992 г. была создана рабочая группа по подготовке проекта УК Украины. На протяжении семи лет эта группа занимается разработкой проекта УК Украины. Проделана очень большая работа, чле­ны рабочей группы посетили США, другие зарубежные страны, где изу­чили опыт уголовной юстиции этих государств. Итогом этой семилет­ней работы является представление в Верховную Раду проекта УК, ко­торый сегодня уже рассмотрен ею и принят в первом чтении.

На мой взгляд, понятие''«финансовые преступления» охватывает со­бой не только ряд хозяйственных преступлений, но и иные преступления, которые находятся в других главах как действующего УК^ так и разделах проекта нового УК. Ими могут быть преступления против собственнос­ти, против государства, должностные преступления и др. Поэтому одной из главных задач является попытка определить круг (систему) преступле­ний, которые мы можем назвать финансовыми; найти им место в системе Особенной части уголовного законодательства. Такой подход, я думаю, озволит решить ряд как чисто теоретических, так и практических вопро­сов в области борьбы с финансовыми преступлениями.

Прежде всего, нельзя согласиться с мнением, формирующимся се­годня в обществе в определенной степени с помощью прессы, отдель­ных политических сил, что хозяйственная, финансовая преступность является чуть ли не основной причиной всех социальных трудностей и конфликтов, существующих сегодня в нашем обществе. Такой подход отвлекает внимание государственных органов от главных проблем и переключает его на менее значительные, а также ведет к политизации уголовного закона.

Суть борьбы с хозяйственной (в том числе и с финансовой) преступ­ностью, заключается отнюдь не в усилении уголовно-правовой репрес­сии. Первоочередная задача государства на данный момент — это «по­ставить на ноги» экономическую систему, определить правила поведе­ния и взаимодействия лиц в области экономических отношений. И толь­ко после этого может вступать в действие уголовное право, субсидиар­ный характер которого в экономике общеизвестен. До тех пор, пока чет­ко не будет работать правовой механизм хозяйствования, правоохрани­тельные органы будут бессильны, так как они не могут с достаточной четкостью устанавливать границы между дозволенным и недозволен­ным. Эта закономерность присуща любому обществу, находящемуся в условиях перехода к рыночной экономике.

При определении правовой системы свободного рыночного хозяй­ства следует осознать тот факт, что чрезмерный акцент на уголовно-пра­вовом вмешательстве в сферу экономики типичен для административ­но-командной системы хозяйствования. Для правовой же организации такого хозяйства характерно и значимо разрешение споров и конфлик­тов на основе норм гражданского права. Уголовному праву здесь отво­дится роль ultimaratio — последнего (решительного) довода.

При работе над главой «Преступления в сфере хозяйственной дея­тельности» проекта УК рабочая комиссия исходила из следующих принципов.

Государство, в первую очередь, должно стремиться максимально ограничить свое вмешательство в хозяйственную деятельность. Указан­ный принцип не означает абсолютную безучастность и бездействие го­сударства в этой области. Более того, представления о саморегулирую­щей и самодостаточной роли рынка оказались явно неоправданными. Поэтому в проекте сохраняется целый ряд статей, которые «корректиру­ют» хозяйственную деятельность.(Это, например, выпуск или реализа­ция недоброкачественной продукции (сфера действия этой статьи в про­екте даже расширена), обман покупателей, заказчиков и др.)

Именно государство должно обеспечить провозглашенную Консти­туцией гарантию предпринимательской деятельности. Это значит, что уголовный закон должен защищать предпринимательскую деятельность от преступных посягательств. В связи с этим, проект предусматривает ряд статей, направленных на защиту(предпринимательской деятельнос­ти) а именно о злостном уклонении от погашения кредиторской задол­женности, принуждении к исполнению или неисполнению гражданско-правовых обязательств, незаконном использовании товарного знака, на­рушении антимонопольного законодательства, разглашении коммерчес­кой тайны и др.')

Борьба с незаконным предпринимательством, в том числе и с пре­ступным, —тоже задача государства. Проект УК содержит систему норм, устанавливающих ответственность за криминальное предприниматель­ство. Это нарушение порядка занятия предпринимательской деятельно­стью, фиктивное банкротство, сокрытие банкротства, мошенничество с

финансовыми ресурсами, легализация (отмывание) денежных средств

и др.

При работе над проектом УК Украины в целом и, в частности, над Мнньщ разделом, члены рабочей комиссии исходили из принципа пре­емственности в уголовном праве, поскольку любая революция, в том

числе и революция в уголовном праве, может повлечь непредсказуемые последствия. Преемственность, например, нашла свое выражение: а) в сохранении традиции линейной системы Особенной части, в которой каждый раздел существует самостоятельно, имеет свое наименование, не дробится на главы; б) в законодательной технике, в редакции соот­ветствующих статей, в принципах определения наказания; в) в назва­нии раздела, предусматривающего ответственность за хозяйственные преступления. В проекте кодекса появился целый ряд новых составов преступлений (налоговые, валютные, таможенные и др.) и прежнее на­звание главы («Хозяйственные преступления») не отражает их приро­ды. Поэтому возникла необходимость в уточнении наименования разде­ла, который теперь называется «Преступления в сфере хозяйственной деятельности».

І Все преступления в сфере хозяйственной деятельности в проекте УК'можно разделить на три группы.

Первая объединяет преступления, которые в соответствии с действу­ющим уголовным законодательством таковыми не являются: легализа­ция (отмывание) денежных средств и другого имущества, добытых не­законным путем; уклонение от подачи финансово-хозяйственных доку­ментов; злостное уклонение от погашения кредиторской задолженнос­ти; принуждение к исполнению или неисполнению договоров; незакон­ное использование товарного знака; фальсификация способов измере­ния; нарушение антимонопольного законодательства.

Необходимость включения в проект статьи, которая предусматривает ответственность за легализацию (отмывание) денег, добытых незаконным путем, обусловлена тем, что такие действия получили в настоящее время значительное распространение и создают почву для развития теневой эко­номики со всеми вытекающими отсюда негативными последствиями.

Переход к рыночным отношениям в Украине требует установления

10

ответственности за незаконное использование товарного знака и фаль­сификацию способов измерения.

Следует отметить, что область первичной криминализации в сфере хозяйственной деятельности в рассматриваемом разделе проекта УК является самой широкой по сравнению с другими главами. Это связано с коренным изменением гражданского законодательства, экономичес­ких отношений в нашем обществе, с необходимостью защиты прогрес­сивных экономических явлений.

(Ко второй группе относятся преступления^ которые предусмотрены действующим законодательством, но рабочей комиссией изложены в иной редакции:і обман покупателей и заказчиков (два преступления в одной статье); выпуск или реализация недоброкачественной продукции?) Ныне действующая ст. 147 УК устанавливает ответственность только за выпуск недоброкачественной продукции из промышленного предприя­тия. Кроме того, субъект этого преступления ограничивается кругом специальных должностных лиц. Предусмотрена этой статьей и админи­стративная преюдиция. Новая редакция настоящей статьи изложена та­ким образом, что дает возможность ее применения к любому лицу, кото­рое реализует недоброкачественную продукцию.

Третью группу составляют общественно опасные деяния] ответствен­ность за которые была установлена в последнее время, в частности, за­коном от 28 января 1994 г. Статьи, предусматривающие ответственность за эти преступления, оставлены в проекте без существенных измене­ний. К ним относятся: занятие запрещенными видами предприниматель­ской деятельности; фиктивное предпринимательство; мошенничество с финансовыми ресурсами; незаконное собирание с целью использова­ния или использование сведений, содержащих коммерческую тайну; разглашение коммерческой тайны; нарушение порядка выпуска (эмис­сии) ценных бумаг; сговор о фиксировании цен; сокрытие банкротства;

1!

фиктивное банкротство; незаконное изготовление, подделка, использова­ние или сбыт незаконно изготовленных, полученных или поддельных марок акцизного сбора. Поскольку эти статьи действуют на протяжении очень короткого времени, рабочая комиссия не сочла возможным вносить в них какие-либо существенные изменения. К этой группе следует отнес­ти также такие преступления, как изготовление спиртных напитков и тор­говля ими,- подделка знаков почтовой оплаты и проездных документові Сюда же необходимо включить\ перенесенные из главы «Государствен­ные преступления» такие преступления, как фальшивомонетничество, сокрытие валютной выручки, таможенные, бюджетные преступления, которые с полным основанием можно назвать финансовыми.

Вместе с тем проект предусматривает и значительную декримина­лизацию хозяйственных преступлений. Перестают быть преступными такие деяния: а) нарушение правил о валютных операциях; спекуляция (эта статья уже не применяется и противоречит нарождающимся ры­ночным отношениям); б) нарушение правил торговли (эти действия дол­жны влечь административную ответственность); в) преступно-небреж­ное использование или хранение сельскохозяйственной техники, семян масличных культур; г) поборы; д) незаконная торговая деятельность (пос­ледняя охватывается статьей о нарушении порядка занятия предприни­мательской деятельностью).

Рабочая комиссия отказалась от уголовно-правовых норм с админи­стративной преюдицией, в том числе и в рассматриваемом разделе УК. Уголовно-правовые нормы с административной преюдицией ограничи­вают, а в ряде случаев и блокируют применение уголовного закона, что существенно снижает его эффективность.

Раздел проекта УК Украины «Преступления в сфере хозяйствен­ной деятельности» освобожден от близких к хозяйственным преступ­лениям общественно опасных деяний, посягающих на другие объек-

12

ты Такие преступления, как незаконная порубка леса, незаконная охо-та незаконное занятие рыбным, звериным или иным водным добыва­ющим промыслом, незаконная добыча полезных ископаемых, произ­водство взрывных работ с нарушением правил охраны рыбных запа­сов, нарушение законодательства о континентальном шельфе, выделе­ны в самостоятельную главу — «преступления против природной сре­ды». В действующем законодательстве отсутствует глава, которая бы предусматривала ответственность за экологические преступления.

Отличительной чертой проекта анализируемого раздела является широкое применение имущественных наказаний с увеличением (и зна­чительным) их размеров. Штрафы сегодня по своей эффективности не уступают лишению свободы и другим близким видам наказания. За некоторые хозяйственные преступления в проекте УК размер штрафа может достигать тысячи необлагаемых минимумов доходов граждан (например, за отмывание (легализацию) денег, полученных незакон­ным путем, за уклонение от уплаты налогов, за нарушение законода­тельства об акцизных марках). Как правило, штраф предусмотрен в санкциях соответствующих статей в качестве основного вида наказа­ния.

При разработке уголовно-правовых норм, предусматривающих от­ветственность за хозяйственные преступления, рабочая комиссия стре­милась использовать все достижения теории и практики уголовного права стран как СНГ, так и дальнего зарубежья и ориентировалась при этом на следующие объективно существующие сегодня блоки преступности: І) преступления в сфере кредитно-денежных отношений и банковской Деятельности; 2) преступления во внешнеэкономической деятельности;

) преступления в сфере приватизации государственного имущества;

' преступления в сфере потребительского рынка; 5) коррупционные пре­ступления.

Система хозяйственных преступлений по проекту УК с учетом вы­шеназванных блоков преступности и видового объекта может быть сле­дующей:

Преступления в сфере предпринимательской деятельности.

Преступления, связанные с проявлением монополизма и недобро­

совестной конкуренции.

Преступления, связанные с нарушением прав потребителя.

Финансовые преступления. (Сюда относятся преступления в сфе­

ре обращения денег и ценных бумаг, а также таможенные, валютные,

налоговые, бюджетные преступления).

В заключение следует отметить, что семилетняя работа над проек­том УК Украины оказала существенное влияние на развитие уголовно-правовой мысли в Украине, дала ей новый импульс. Многие статьи дей­ствующего уголовного законодательства, которые были приняты в пос­леднее время, впитали в себя идеи, заложенные в проекте УК Украины.

ДЖЕК ПАТРІК,

Відділ боротьби з шахрайством, Департамент юстиції СІІІА