ДОДАТОК 6

ІНСТРУКЦІЯ N 7 «ПРО БЕЗГОТІВКОВІ РОЗРАХУНКИ

В ГОСПОДАРСЬКОМУ ОБОРОТІ УКРАЇНИ» (затв. Постановою Правління НБУ від 02.08.96 p. N 204)

(ВИТЯГ) Розділ  X

ВИКОНАННЯ БАНКАМИ ТА ЇХ УСТАНОВАМИ УХВАЛ

СУДІВ, СУДЦІВ, ПОСТАНОВ ПРОКУРОРІВ, СЛІДЧИХ

ПРОКУРАТУРИ, ВНУТРІШНІХ СПРАВ ТА СЛУЖБИ

БЕЗПЕКИ УКРАЇНИ ЩОДО АРЕШТУ КОШТІВ

ЮРИДИЧНИХ ТА ФІЗИЧНИХ ОСІБ

149. Відповідно до статей 149-152 Цивільного процесуального кодексу України, 66, 67 Арбітражного процесуального кодексу Украї-

_ 994

dzU^t    ————

ни, 29, 126 Кримінально-процесуального кодексу України для забезпечення цивільного позову арбітражні і загальні суди, судді (далі — суд) а також прокурори, слідчі органів прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України за порушеними кримінальними справами можуть за заявою сторони, що подала гозов, або за своєю ініціативою вжити заходів щодо забезпечення позову. Одним із таких заходів є накладення арешту на кошти, що належать юридичній або фізичній особі.

Крім того, відповідно до зазначених вище статтей Кримінально-процесуального кодексу України арешт може бути накладений на кошти фізичних осіб для забезпечення можливої конфіскації майна.

Зазначені в цьому розділі заходи застосовуються також І в інших випадках накладення арешту на кошти, якщо вони передбачені чинним законодавством.

150. Залежно від ухвали суду, постанови прокурора, слідчого арешт може бути накладений на всі кошти, що знаходяться на рахунках юридичної (фізичної) особи або на який-небудь конкретний рахунок (розрахунковий, субрахунок, поточний тощо), на кошти на рахунку в цілому і на конкретно визначену суму.

151. Заходи щодо здійснення арешту коштів виконуються банками при наявності ухвали суду або постанови прокурора, слідчого про накладення арешту за станом на початок операційного дня.

Якщо на кошти юридичних осіб арешт накладає арбітражний суд, то, крім винесеної ухвали, ним повинен бути виданий також наказ.

Ухвала суду або постанова прокурора, слідчого надсилається безпосередньо до банку, в якому відкритий рахунок юридичної або фізичної особи, на кошти якої накладений арешт.

152. У разі накладення арешту на кошти на рахунку юридичної або фізичної особи банком припиняється списаЕшя коштів за розпорядженням власника рахунка (в тому числі використання коштів на потреби підприємства та виплату заробітної плати і прирівняних до неї платежів), за винятком платежів до бюджету та внесків до державних цільових фондів.

При цьому для виконання ухвали суду (постанови прокурора, слідчого), на час накладення арешту, банк відкриває юридичній або фізичній особі на тому ж балансовому рахунку, що і рахунок, на який накладений арешт, спеціальний рахунок за окремою ознакою (далі — спеціальний рахунок за ознакою, наприклад:

розрахунковий рахунок N 000367К56,

ознака — 999,

спеціальний рахунок за ознакою — N 999367К56).

Накопичення коштів на спеціальному рахунку за ознакою, на виконання ухвали суду (постанови прокурора, слідчого), здійснюється в

— 225 —

тій же групі черговості, що і оплата розрахункових документів за виконавчими документами судів, згідно з встановленим порядком черговості виконання платежів.

Кошти, які накопичуються на спеціальному рахунку за ознакою, забороняється використовувати до отримання рішення суду про їх стягнення або ухвали суду (постанови прокурора, слідчого) про зняття арешту. Накопичені кошти використовуються виключно для забезпечення позову (конфіскації). Будь-які інші претензії до спеціального рахунка за ознакою пред'являтися не можуть.

153. Якщо арешт накладений на рахунок із зазначенням в ухвалі (постанові) конкретної суми, яка е на рахунку, банк цю суму резервує на спеціальному рахунку за ознакою і продовжує проведення операцій за встановленим порядком.

154. У разі відсутності або недостатності коштів на рахунку банк перераховує наявну суму коштів на спеціальний рахунок за ознакою, вміщує ухвалу (постанову) до картотеки на позабалансовому рахунку N 9^29 та повідомляє суд (прокурора, слідчого) про відсутність або недостатність коштів для прийняття ним відповідного рішення. При цьому у разі надходження коштів на рахунок відповідача здійснюється їх накопичення на спеціальному рахунку за ознакою (відповідно до абзацу 3 п.152) до остаточного вирішення цього питання судом або накопичення зазначеної в ухвалі (постанові) суми.

Після накопичення на спеціальному рахунку за ознакою необхідної суми і відсутності інших ухвал (постанов) про накладення арешту банк резервує її на цьому рахунку і відновлює проведення операцій за встановленим порядком.

155. Якщо арешт накладений на рахунок у цілому, без зазначення в ухвалі (постанові) конкретної суми, банком здійснюються заходи по забезпеченню арешту згідно з п.152, але кошти накопичуються на спеціальному рахунку за ознакою без обмеження сумою до прийняття судом рішення за позовом або ухвали про скасування арешту.

156. Після прийняття рішення суду за цивільним позовом (вироку в частині цивільного позову) та при наявності на спеціальному рахунку за ознакою відповідної суми арештованих коштів банк на підставі виконавчого документа суду та розрахункового документа стягувача перераховує призначену до стягнення суму на рахунок стягувача.

У такому ж порядку виконується вирок суду про конфіскацію майна.

157. Якщо на спеціальному рахунку за ознакою була накопичена сума менша, ніж в рішенні про стягнення, і присуджена до стягнення сума us перевищує зазначену в ухвалі (постанові), то накопичена сума перераховується повністю на рахунок стягувача, а розрахунковий до-

_ 226 —

кумент з відміткою про його часткову оплату вміщується їв картотеку несплачених документів на позабалансовий рахунок N 9929 в ту ж саму дату, в яку була вміщена ухвала (постанова) про накладення арешту.

Якщо в рішенні про стягнення зазначена більша сума ніж в ухвалі (постанові), то в межах суми ухвали (постанови) розрахунковий документ виконується відповідно до абзацу першого цього пункту, а на різницю суми він вміщується в картотеку несплачених документів на позабалансовий рахунок N 9929 з врахуванням календарної черговості його надходження.

У разі прийняття судом рішення про стягнення суми меншої, ніж накопичена на спеціальному рахунку за ознакою, невикористана сума повертається банком на той рахунок, з якого вона була залучена.

158. Після накладення арешту на кошти на рахунку, повернення помилково зарахованих коштів здійснюється власником рахунка позачергово у п'ятиденний термін після зняття арешту, накопичення на спеціальному рахунку за ознакою зазначеної в ухвалі суми або за письмовим дозволом органу, який наклав арешт.

159. У разі прийняття судом рішення або ухвали про скасування арешту у зв'язку з відмовою в позові або з інших підстав банк відновлює проведення операцій в установленому порядку. Кошти, які були накопичені за час накладення арешту на спеціальному рахунку за ознакою, повертаються банком не пізніше наступного робочого дня після скасування арешту на той рахунок, з якого вони були залучені.

160. Якщо до банку надійшли декілька ухвал (постанов) про накладення на кошти на рахунку арешту, то вони виконуються банком у календарній черговості їх надходження.