4.3. Операции с пластиковыми картами
Безналичные расчеты. Кредитные и дебетовые карты. Участники операций с банковскими кредитными картами, их права и обязанности. Основные правила работы с картками.Банковская пластиковая карточка - это инструмент безналичных расчетов, а также средство получения кредита (кредитная карта).
Безналичные розрахунки
Дебетовые трансферти
При дебетовому трансферте получатель денег дает приказ дебетовать счет плательщика на соответствующую сумму и зачислить ее на свой рахунок.
В системе дебетовых трансфертов перевод средств инициируется их получателем. Получив приказ от получателя средств (1, 2), банк плательщика дебетует его счет и кредитует корреспондентский счет банка-получателя (3), которому отсылается кредит-авизо (4). Плательщику отсылается выписка со счета (5), а бенефициару - сообщение о зачислении средств (6).
Кредитные трансферти
При кредитовому трансферте инициатива принадлежит платникови.
По приказу плательщика (1) его банк отсылает банка получателя приказ кредитовать счет бенефициара и дебетовать собственный корреспондентский счет (2, 3). Сообщение о проведении операции направляется участникам расчетов (4-6).
С помощью пластиковых карт можно проводить обе формы расчетов, в зависимости от того, кредитные или дебетовые карты применяются.
Система карточных расчетов имеет в своей основе три отдельные виды соглашений:
между торговцем и владельцем карточки - о продаже товаров или услуг;
между банком и торговцем - о принятии карт в оплату за товары и услуги;
между банком и владельцем карточки - о возмещении банку суммы, уплаченной торговцу по операциям с карткою.
Кредитные и дебетовые картки
Кредитные картки
Банковская кредитная карта предназначена для покупки товаров с использованием банковского кредита, а также для получения авансов в наличной форми.
Главная особенность этой карты заключается в открытии банком кредитной линии, которая используется автоматически каждый раз, когда приобретается товар или берется кредит в денежной форме. Кредитная линия действует в рамках установленного банком лимита.
Кредитные карты могут предоставляться отдельным лицам или организациям, поэтому они делятся на индивидуальные и корпоративные. Индивидуальные карточки бывают стандартные и «золотые» (последние предоставляются клиентам с высокой кредитоспособностью и предусматривают широкий спектр льгот для собственников). Корпоративная карточка выдается фирме, которая может на ее основе выдавать индивидуальные карточки избранным лицам. Им открываются персональные счета, привязанные к корпоративному счету. Всю ответственность по таким картам несет организация, которой принадлежит корпоративная карточка. В Украину корпоративные карты пока не имеют такого распространения, как индивидуальни.
До кредитных карточек относятся и так называемые платежные карточки. Главная особенность их заключается в том, что в обязанности владельца карты входит погашение задолженности по карте в течение месяца без права пролонгировать кредит. Эти карточки эмитируются компаниями, специализирующимися в сфере туризма и развлечений, такими как American Express i Diners Club. Они предоставляют владельцам различные льготы по покупке авиабилетов, бронирование номеров в гостиницах, страхование жизни и т.д.. По ним отсутствует лимит разовой покупки. В Украине в 1997 году появились клубные карты «Golden Ring». Существуют две разновидности таких карточек: «Golden Ring Worldwilde Hotel Services», которые обеспечивают льготные услуги гостиниц и туристических агентств, и «Golden Ring City Servises», гарантирующие льготы при оплате в ресторанах, казино тощо.
На украинском рынке функционируют кредитные карты нескольких систем:
Visa;
EuroCard / MasterCard;
Cirrus / Maestro;
American Express.
Примечание. По отечественной карты, здесь через обусловленную экономическим кризисом низкую кредитоспособность большинства потенциальных пользователей предпочтение отдается разнообразным дебетовым картам (согласно проекту АО «УкрКарт» это - в основном карты типа «Электронный кошелек» и «Электронная чековая книжка»).
Участники операций с банковскими кредитными карточками:
владелец карточки;
банк-эмитент (банк, выпускающий карточку);
предприятие торговли или сферы услуг (далее - торговец)
банк-эквайер (банк, обслуживающий торговца).
Права и обязанности учасникив
Владелец карты:
может использовать карточку для оплаты товаров и услуг, предлагаемых другими участниками соглашения, а также для получения в банке кредита в наличной форме в рамках установленного лимита
может погасить свою задолженность банка в течение льготного периода без уплаты процентов;
может воспользоваться продленным кредитом банка (за пределами льготного периода с уплатой установленных процентов)
обязан погасить долг и проценты в соответствии со схемой, предусмотренной угодою.
Банк-эмитент (для упрощения схем одновременно и банк-эквайер):
выдает карточку после детальной проверки финансового состояния клиента и оценки его кредитоспособности;
открывает клиенту специальный банковский счет, на котором фиксирует все операции клиента с картой;
ежемесячно высылает клиенту выписку с указанием размеров задолженности, сумм и сроков платежа;
взимает комиссию и проценты согласно установленным тарифам;
обязуется оплачивать счета торгового предприятия по покупкам, сделанные клиентом с использованием кредитной карты за вычетом комиссионных сборов;
может отказаться от уплаты торговых счетов, если нарушены какие-либо условия угоди.
Торговец:
обязуется принимать карточки в уплату за товары и услуги и проводить авторизацию (получать разрешение) в случаях, предусмотренных соглашением;
обязуется удалять карту, если есть подозрение, что предъявитель карты не является ее законным владельцем
может предоставлять банку торговые счета для немедленного получения средств;
обязан хранить конфиденциальную информацию о клиента.
Преимущества системы карточных расчетов для ее учасникив
Для владельцев карт:
удобство использования
автоматическое предоставление банковского кредита;
возможность отсрочки погашения долга;
регулярное получение полной информации по совершенным операциях.
Для торговцев:
расширение продаж и привлечение новых покупателей;
возможность предоставления кредита без использования собственных средств и ведения специальных систем учета;
снижение риска благодаря замещению банковских чеков карточками. Речь идет о сложности идентификации предъявителя чека, риск отсутствия денег на банковском счете чекодателя, частые случаи подделки банковских чеков и т.д.
Для банков:
расширение сферы деятельности банка;
«Перекрестный» продажа дополнительных продуктов и услуг владельцам карточек;
получение дополнительного дохода в форме комиссионного вознаграждения и процентных поступлений.
Основные правила работы с картками
Кредитные картки
Клиент подает в банк заявление на получение банковской кредитной карточки. На основе данных, приведенных в заявлении, банк проводит оценку кредитоспособности клиента и определяет лимит карты. При положительном решении вопроса банк открывает клиенту специальный карточный счет. Одновременно изготавливается персональная пластиковая карточка, на которую заносится необходимая информация: фамилия и имя, номер счета, срок действия картки.
Банк-эмитент устанавливает два вида ограничений:
общий кредитный лимит суммы непогашенной задолженности по карточному счету, которого надо придерживаться в течение всего периода действия карты;
разовый лимит на сумму одной покупки.
Различным клиентам устанавливаются разные уровни лимита в зависимости от их кредитоспособности и согласно принятым банком стандартами.
В момент покупки товара или услуги владелец карточки предъявляет ее продавцу. Продавец печатает торговый счет, на котором с помощью специального устройства отражаются данные с карты. Эта процедура называется импринтинг.
Торговый счет отражается в трех экземплярах: первый получает владелец карточки, второй остается у продавца, а третий направляется банку-екваеру.
Если сумма покупки превышает установленный лимит, торговец до оформления покупки обязан провести авторизацию, то есть получить разрешение банка-эмитента. При наличии специальных кассовых терминалов авторизация осуществляется по отдельному соглашению в режиме реального времени (on-line). В таком случае лимит на одну операцию враховуеться.
Банк торговца (эквайер) получает от своего клиента надлежаще оформленные торговые счета. Эти счета рассматриваются банком как эквивалент денежных сумм, причитающихся к немедленному зачислению на счет торговца. Торговец может использовать эти деньги независимо от того, возместит покупатель сумму покупки банка-эмитента или нет (конечно, если при совершении покупки не произошло нарушение установленных правил при сознательном участии торговца). При оплате счетов с торговца удерживается комиссия (дисконт).
В конце каждого месяца банк присылает владельцу карточки специальную выписку с его карточного счета, в которой указываются все операции, проведенные за период, а также суммы и сроки задолженности. Эта процедура называется билинг.
Клиент имеет две возможности уплаты: 1) он может погасить долг без выплаты процентов в течение установленного договором срока или 2) пролонгировать кредит, выплачивая ежемесячный процент от среднедневного остатка боргу.
При покупке товара по банковской кредитной карточкой на сумму, не превышающую разового лимита, торговец выписывает торговый счет, копия которого передается вместе с товаром и карточкой покупателю (1, 2). В случае превышения лимита торговец связывается с банком-эквайером для проведения авторизации (получения разрешения на сделку). Если владелец карточки - клиент банка-эквайера (т.е. эквайер также эмитентом карточки), то авторизацию проводит сам эквайер (3, 3а). Если владелец карточки - клиент другого банка, то эквайер связывается с банком-эмитентом через систему информационного обмена (4, 4а). После получения разрешения эта информация поступает к торговцу и соглашение завершается передачей товара (3а, 2). По окончании определенного периода (рабочего дня, недели, месяца) торговец предоставляет банк-эквайер торговые счета по карточным покупками. Банк зачисляет суммы за вычетом дисконта на счет торговца (5). Если владелец карточки - клиент банка-эквайера, то эквайер проводит расчеты непосредственно с владельцем карты (6). Банк направляет выписку с указанием сумм, подлежащих погашению, и сроков уплаты долга. Если владелец карточки - клиент другого банка, схема несколько усложняется. Банк-эквайер получает от эмитента деньги через систему информационного обмена (7). При этом банк-эквайер платит эмитенту комиссию за интерчейндж. Затем банк-эмитент получает платеж от владельца картки.
Дебетовые картки
При работе с дебетовой картой клиент оперирует лишь суммой, находящейся на его банковском счете. Эти карточки также называют «электронными деньгами», поскольку платежные операции выполняются путем прямого уменьшения финансовых активов клиента вместо увеличения его обязательств перед банком. При оплате с помощью дебетовой карты необходимо проверить состояние банковского счета покупателя и списать с него сумму платежа в пользу предприятия торговли или сервиса. Поэтому обработка таких карт обычно проходит в режиме on-line, т.е. торговец связывается с банком, сообщает ему сумму платежа и получает подтверждение на проведение операции. Кроме этого, если карта предусматривает возможность перезаписывать информацию и имеет высокую степень защиты, торговец может работать в режиме off-line и не беспокоить банк по поводу каждой покупки. В этом режиме все финансовые транзакции храниться в торговом терминале. В оговоренные сроки производится расчет: счета передаются в банк для списания средств с клиентских рахункив.
Дебетовая карта может в любой момент стать кредитной, если наделяется любыми чертами кредита, например, предусмотрена возможность овердрафту.
Общая схема операций, выполняемых при расчетах за товары и услуги с помощью дебетовой карты, близка к схеме операций с кредитной карточкой, но она имеет некоторые властивости.
Желая совершить покупку или получить услугу, владелец карточки предъявляет ее торговцу (1). Торговец проверяет карточку визуально (2), а затем проводит авторизацию - голосовую по телефону или электронную через POS-терминал (3). Получив разрешение, торговец оформляет чек (3б), перенося на него данные с карточки. Владелец карточки подписывает все экземпляры чека (при авторизации через POS-терминал подпись не требуется, поскольку его роль выполняет ПИН-код). Экземпляр чека и товар передаются покупателю (4). В конце каждого рабочего дня торговец предоставляет в банк-эквайер экземпляры чеков, которые служат документальным подтверждением транзакции. Данные по транзакциям передаются в процессинговый центр (5). Банк-эквайер проверяет документы и кредитует счет торговца на соответствующую сумму (6). Процессинговый центр обрабатывает информацию и передает ее в расчетный банк, в котором банки-участники открыли корреспондентские счета (7). Расчетный банк проводит взаимозачет между банками-участниками (8). Банки, которые не имеют корреспондентских счетов в расчетном банке, осуществляют расчеты самостоятельно. Банк-эмитент ежемесячно сообщает владельца карты о состоянии его карточного счета (10). Банки-эмитенты снимают комиссионное плату со счетов держателей карт за услуги при осуществлении операций.
Процесс авторизации значительно упрощается, если техническая сторона дела позволяет проводить ее в off-line режими.
Порядок и условия предоставления международных пластиковых карт VISA, Euroсard / MasterCard
Международные пластиковые карты VISA и Euroсard / MasterCard является средством безналичных расчетов, предназначенным для оплаты стоимости товаров и услуг, а также выдачи наличных денежных средств по ним как на территории Украины, так и за ее пределами. Любой вид платежа, а также получение по карте наличных денежных средств производится в пунктах обслуживания держателей карт с логотипом этих международных платежных систем.
Пластиковые карты являются собственностью банка-эмитента. Банк следит за всеми изменениями в форме и реквизитах пластиковых карт, порядке их уплаты. Контрольные материалы по работе с пластиковыми карточками хранятся в отдельном досье.
Ответственность за правильную организацию работы с пластиковыми картами несут руководитель банка и его главный бухгалтер. Именно они должны тщательно проинструктировать работников банка о порядке осуществления этих операций и ознакомить их с условиями предоставления карток.
Условия предоставления картки
Карты предоставляются:
Физические лицу - на ее имя;
юридическому лицу - на имя физического лица и указанием владельца (распорядителя) специального карточного счета СКР.
Тип карты устанавливается пользователем карты самостоятельно. Использование карты регламентируется действующим законодательством Украины, уставом, правилами ассоциации EUROPAY International, MasterCard International и VISA International, а также правилами пользования картой и соглашением, заключенным между банком и пользователем.
Реквизиты пластиковой карты VISA
Лицевая и оборотная стороны пластиковой карты VISA имеют определенные реквизиты, которые являются обязательными для всех карт такого типа.
Реквизиты лицевой стороны:
наименование эмитента (банка или финансовой компании, эмитировавших карточку) и / или их логотип, размещенный в верхней части карты;
номер карточки;
BIN (base indentification number) карточки (первые четыре цифры номера, расположенные над ним);
логотип VISA;
голограмма;
срок действия карты включает даты ее начала и окончания (например, 01 \ 93 01 \ 94);
защитные символы карт VISA;
имя и фамилия владельца карточки;
изображение голубя, что можно увидеть в ультрафиолетовых лучах;
вокруг логотипа VISA микропечаткою выполнено BIN или код фирмы-изготовителя пластику.
Реквизиты обратной стороны:
магнитная полоска;
место для образца подписи Клиента (Authorised signature).
На оборотной стороне карточки традиционно указываются, что она является собственностью банка-эмитента и может быть использована только тем лицом, чье имя указано на лицевой стороне, а также предостережения, что незаконное использование пластиковой карты преследуется законом. Кроме того, здесь приводится адрес банка-емитента.
На лицевой и оборотной стороне карты может быть защитный символ VISA, расположенный под голограммой голуба.
Реквизиты пластиковой карты Euroсard / MasterCard
Лицевая и оборотная стороны пластиковой карты Eurocard / MasterCard имеют определенные реквизиты, которые являются обязательными для всех карт данного типа.
Реквизиты лицевой стороны:
номер карточки;
логотип Eurocard логотип MasterCard;
голограмма;
срок действия карты;
защитные символы карт Eurocard / MasterCard (стилизованные буквы МС)
имя и фамилия владельца карточки;
буквы «МС», что видимые в ультрафиолетовых лучах;
четырехзначный цифровой код ICA.
Реквизиты обратной стороны:
магнитная полоска;
место для образца подписи клиента (Authorised signature).
логотипы Eurocard / MasterCard.
На оборотной стороне карточки традиционно указывается, что она является собственностью банка-эмитента и может быть использована только тем лицом, чье имя указано на лицевой стороне, а также предостережения, что незаконное использование карты преследуется законом. Кроме того, здесь приводится адрес банка-емитента.
Порядок выдачи и использования картки
| 4.2. Операции с дорожными чеками | 4.4. Услуги по переводу средств физических лиц за границу |