Налоговый менеджмент (Барулин С.В.)

Глава 1. Теория налогового менеджмента

1. Налоги как объект управления в системе рыночных отношений
2. Содержание налогового менеджмента
3. Основы организации налогового менеджмента
4. Элементы налогового менеджмента как системы управления
   • 4.1. Организация управления налоговым процессом
   • 4.2. Налоговое планирование
   • 4.3. Налоговое регулирование
   • 4.4. Налоговый контроль
5. Классификация налоговых платежей
6. Налоговое бремя: содержание и управление

Глава 2. Основы государственного налогового менеджмента

1. Содержание и элементы государственного налогового менеджмента
2. Налоговый процесс, его содержание и элементы
3. Виды государственной налоговой политики и приоритеты ее развития в России
4. Ценовая эластичность налогов в управлении налоговыми потоками
5. Налоговые риски и управление ими
6. Государственное налоговое планирование и прогнозирование
   • 6.1. Содержание государственного налогового планирования
   • 6.2. Содержание государственного налогового прогнозирования
   • 6.3. Методы государственного налогового планирования и прогнозирования
   • 6.4. Государственное налоговое бюджетирование, ориентированное на результат
7. Государственное налоговое регулирование
   • 7.1. Содержание государственного налогового регулирования
   • 7.2. Инструментарий государственного налогового регулирования
8. Государственный налоговый контроль
   • 8.1. Содержание государственного налогового контроля
   • 8.2. Налоговые проверки как основная форма государственного налогового контроля
   • 8.3. Налоговые правонарушения и штрафные санкции
   • 8.4. Административная и уголовная ответственность за налоговые правонарушения и преступления
   • 8.5. Система мер противодействия уклонению от уплаты налогов
9. Управление ценообразованием в системе государственного налогового менеджмента
   • 9.1. Ценообразование в рыночных условиях
   • 9.2. Порядок определения рыночной цены для целей налогообложения
   • 9.3. Трансфертное ценообразование и налоговый контроль
10. Направления развития государственного налогового менеджмента

Глава 3. Основы корпоративного налогового менеджмента

1. Содержание и элементы корпоративного налогового менеджмента
2. Понятие минимизации налоговых платежей, оптимизации налогов и налогового планирования
3. Уклонение от уплаты и обход налогов в рамках деятельности по минимизации налоговых платежей
   • 3.1. Понятие уклонения и обхода налогов
   • 3.2. Классификация и виды уклонений и обхода налогов (криминальные и некриминальные деяния)
4. Оптимизация налогов организациями в рамках корпоративного налогового менеджмента
   • 4.1. Способы оптимизации налогов
   • 4.2. Налоговое бюджетирование и налоговый бюджет организации
   • 4.3. Способы оптимизации налогов с использованием методов налогового учета в налоговой политике организации
5. Корпоративное налоговое планирование
   • 5.1. Содержание корпоративного налогового планирования и прогнозирования
   • 5.2. Классификация и виды корпоративного налогового планирования
   • 5.3. Принципы корпоративного налогового планирования
   • 5.4. Этапы корпоративного налогового планирования
   • 5.5. Показатели эффективности корпоративного налогового планирования
   • 5.6. Методы корпоративного налогового планирования и прогнозирования
6. Оптимизация налогов в практике современной России
   • 6.1. Способы оптимизации налога на прибыль организации
   • 6.2. Проблемы оптимизации налога на добавленную стоимость
   • 6.3. Возможности оптимизации единого социального налога
   • 6.4. Оптимизация налога на имущество организаций
   • 6.5. Оптимизация налога на добычу полезных ископаемых
7. Оптимизация налогов субъектами специальных налоговых режимов
   • 7.1. Оптимизация налогов при переходе на упрощенную систему налогообложения
   • 7.2. Управление единым налогом на вмененный доход для отдельных видов деятельности
   • 7.3. Оптимизация налогов сельскохозяйственными производителями