§ 1. Возникновение и этапы развития векселя. Типы векселей в международной практике. Становление и развитие вексельного права в России

С момента своего появления в середине ХII столетия, вексель прошёл длительный путь в своём развитии от элементарного средства размена монет к сложному полифункциональному инструменту современной экономики. В его становлении традиционно выделяют три этапа: итальянский, французский и германский.

Зародившись в Италии, вексель распостранился по всей Европе и большей части Азии, являясь средством размена и перевода денег; приобрёл такие черты, как быстроту принятия по нему судебных решений и строгость взыскания долга, осложнился акцептом. Французский период привнёс в вексельный институт индоссамент, обусловивший функцию векселя как средства расчётов, что обеспечило его оборотоспособность; также была устранена его зависимость от банкиров. Германский период уравнял в правах переводные и простые векселя, сделав их доступными для всех лиц, вступающих в имущественные отношения. Тогда же находит своё оформление наиважнейшая вексельная функция - кредитная. В соответствие с политическими и экономическими условиями каждой страны и эпохи, вексель наделялся каким-либо новым признаком или функцией, что придало ему в итоге совершенно уникальную форму.

Спецификой развития вексельного права в Европе признаётся тот факт, что идеальной моделью, применительно к расчётно-кредитным отношениям, стал переводный вексель (тратта), тогда как выдача простого векселя (соло) расценивалась как признание неплатёжеспособности, закрытие кредита и т.д. Этому послужили различные обстоятельства, имевшие место в истории. Немалую роль в этом сыграло то, что в 1570г. соло-вексель (иначе сухой, мёртвый) как элемент ростовщичества был предан анафеме Папой Пием V. Особенностью является также то, что вексельный институт в меньшей степени испытал влияние римских юридических воззрений. Развитие векселя шло посредством обычаев, которые формировались, исходя из интересов сначала менял и банкиров, затем сословия купцов. Роль законодательства сводилась к унификации и кодификации таких обычаев. Однако, с принятием первого Вексельного Устава в 1569г. в Болонье начался процесс создания аналогичных актов по всему миру- существовавшее некогда единство вексельного обращения было разрушено. В течение нескольких веков развитие вексельного права продолжалось в различных государствах относительно обособлено, обусловив наличие в нём большого количества специфических черт и особенностей, применительно к каждой из стран.

Своим появлением в России вексель обязан личности Петра I, который ввёл его в обращение своим Указом в 1693г. В то время как на Западе вексель развивается самостоятельно, посредством кодификации обычаев, совершенно иное наблюдается в России, где для появления векселя не было ни исторических, ни экономических предпосылок. Внедрение векселя шло сверху вниз, по воле законодателя, и эта искусственность повлияла в дальнейшем на всё вексельное право страны, определив его особенности.

Первый Вексельный Устав был издан уже при Петре II , 16 мая 1729г. и в его основу легли вексельные уставы и положения немецких земель. Парадоксом было то, что в Уставе говорилось главным образом о казённых и переводных векселях, тогда как правовое пространство России, в силу национальных традиций, заняли векселя соло. Устав остался мёртвой буквой, чему доказательство - обилие к нему законодательных дополнений (около 40).[1]

Просуществовав более 100 лет, этот Устав 25 июня 1832г. уступил место новому Вексельному Уставу, который претерпел влияние французского Code de Commerce и представлял собой компромисс между немецкими и французскими воззрениями. Однако, он повторил ту же ошибку, отдав приоритет тратте и не устранив ряд пробелов и неточностей.

В 40-х г.г. XVIII в. берёт начало идея объединения вексельного законодательства, имеющая целью выработку единого типа векселя, посредством преодоления многообразия норм и нормативных актов. Этот процесс изначально пошёл в двух направлениях. Так, в 1848г. был принят Общегерманский Вексельный Устав (эту идею заложивший), который не затрагивая суверенитета отдельных земель, устранил основные препятствия развитию торговли между ними. Аналогично, в 1897г. Нью-Йоркский Вексельный Устав унифицировал вексельное право ряда штатов Северной Америки.

Практически в то же время, когда был принят Общегерманский Вексельный Устав, Вторым Отделением Его Императорского Величества Канцелярии в ноябре 1847г. возбуждается официальный пересмотр вексельного законодательства России. Работа эта длилась более полувека, в течение которого было представлено множество проектов: в 1860, 1880, 1884, 1890, 1895, 1900 г.г. Только 27 мая 1902г. был утверждён третий по счёту Устав о векселях, разработанный выдающимся цивилистом П.П. Цитовичем по поручению Министра финансов России графа С.Ю. Витте. Этот Устав был признан вершиной отечественной юриспруденции и одним из лучших в мире, и в неизменном виде просуществовал почти 15 лет, вплоть до Октябрьской революции, когда Декретом СНК РСФСР от 23 декабря 1917г. все операции с ценными бумагами были запрещены.

После окончания гражданской войны и перехода к НЭПу были частично восстановлены товарно-денежные отношения и экономические рычаги управления хозяйством. 20 марта 1922г. Постановлением ЦИК и СНК РСФСР было утверждено «Положение о векселях»[2], основой которого явился Вексельный Устав 1902г. Его действию положила конец кредитная реформа 1929-31 г.г., в процессе которой вексель и ряд других ценных бумаг были официально запрещены Постановлением ЦИК и СНК от 30 января 1930г. Применение командных методов управления хозяйством привело к тому, что в стране была разрешена единственная форма кредита - банковская и было установлено, что все расчёты между предприятиями и организациями должны производится через единый банк (Госбанк СССР). Коммерческое кредитование признавалось ненужным и вредным, так как сделки, оформленные векселями, осуществлялись минуя Госбанк и выходили из-под контроля государства. Вексель продолжал использоваться только во внешнеторговом обороте страны.

В 1940г. Правительством Союза СССР был поднят вопрос о возрождении вексельного обращения в стране. Был подготовлен проект, предусматривающий, что с 1 января 1941г. одновременно с банковской будет применяться и вексельная форма расчётов. Однако, утверждению проекта помешала война, а впоследствии к этой идее уже не возвращались.

Параллельно процессам, происходящим в России, находит своё практическое выражение тенденция объединения мирового вексельного законодательства. В 1930г. в Женеве были приняты три Конвенции, разработанные в Лиге Наций: 1) «Конвенция, устанавливающая Единообразный Закон о переводном и простом векселях»; 2) «Конвенция, имеющая целью разрешение некоторых коллизий законов о переводных и простых векселях»; 3) «Конвенция о гербовом сборе в отношении переводных и простых векселей»[3]. Однако, Конвенции основной своей цели - выработки единообразного вексельного права - не достигли. В настоящее время, в мировом торговом обороте применяются два основных типа векселя: вексель Женевской Конвенции и англо-американский вексель, и существуют, соответственно, две основные системы вексельного права.

Женевскую систему образую страны, унифицировавшие своё вексельное законодательство на основе вексельной Конвенции, приняв «Единообразный вексельный закон» (Австралия, Бразилия, Греция, Италия, Франция, Швеция, Япония и др.), а также страны, использовавшие его в своём национальном вексельном законодательстве в качестве примерного закона (Аргентина, Болгария, Гаити, Ирак, Конго, Заир, Ливан, Перу, Румыния, Сирия, Турция, Эфиопия, Южная Корея и пр.). Присоединение Советского Союза к данным Конвенциям состоялось 25 ноября 1936г. 7 августа 1937г. Постановлением ЦИК и СНК СССР №104/1341 было утверждено «Положение о переводном и простом векселе»[4], которое являлось дословным переводом «Единообразного закона о переводном и простом векселях» и применялось только в работе с иностранными партнёрами.

Другую основную систему вексельного права составляют Англия, где действует «Закон о векселях» 1882г., США, где вексельные отношения урегулированы в «Единообразном Торговом Кодексе» 1962г. и другие страны «общего права» (британские доминионы), чьё законодательство основано на английском или американском законе (Австралия, Бирма, Индия, Ирландия, ЙАР, Канада, Кипр, Новая Зеландия, Нигерия и др.).

Самостоятельную группу образуют страны (Египет, Иран, Испания, Куба, Мексика, Панама, Чили и пр.), которые сохранили своё национальное вексельное законодательство, не основанное на каком-либо одном, общем для вышеуказанных стран вексельном законе и не входящее ни в одну из указанных систем права.

В 1987г. Комиссия ООН по праву международной торговли (ЮНИСИТРАЛ) выработала «Конвенцию Организации Объединенных Наций о международных переводных векселях и международных простых векселях»[5]. При этом, Комиссия не ставила задачу консолидации вексельного законодательства стран женевского и англо-американского блока или построения системы международного вексельного права на единых принципах; её цель - обеспечение интересов международного торгового сообщества. Однако, говорить о появлении «международного» векселя также преждевременно, поскольку для вступления данной Конвенции в силу необходимо присоединение к ней как минимум десяти государств. В настоящее время присоединение и ратификацию этого акта осуществило только одно государство - Российская Федерация.

Новейшая история российского векселя начинается с 1990г., когда Постановлением Совета Министров СССР №530 от 10.06.90г. было утверждено «Положение о ценных бумагах» [6], приводившее понятие и виды векселей. С началом формирования правовой базы РСФСР, сопровождавшееся принятием ряда законодательных актов, Постановлением Верховного Совета РСФСР №1451-1 от 24.06.91г. «О применении векселя в хозяйственном обороте»[7] на территории России было распостранено действие «Положения о переводном и простом векселе» от 07.08.1937г.[8] Несколько позже, Письмом Центрального Банка РСФСР «О банковских операциях с векселями» №14-3/30 от 09.09.91г.[9] были утверждены «Рекомендации по использованию векселей в хозяйственном обороте». Особенностью этой ситуации было то, что для возвращения векселя не было достаточно серьёзных экономических предпосылок: аналогично ситуации ХУ11 в., внедрение этой ценной бумаги было предпринято исключительно по инициативе законодательной власти. Однако, начиная с 1992г., резкое изменение условий хозяйствования и либерализация цен явились причиной возникновения потребности экономики в данном инструменте, выразившейся в форме неплатежей - просроченной задолженности участников гражданского оборота друг другу, бюджету, а также по кредитам коммерческих банков. Если в недавнем прошлом все хозяйствующие субъекты получали целевые кредиты, бюджетные субсидии, наличные деньги, то снижение экономической роли государства в структуре собственности, управлении и контроле за деятельностью предприятий и, как следствие, в источниках финансирования, повлекло дезорганизацию централизованного снабжения, и основанных на нём хозяйственных связей. Вследствие неподготовленности банковской системы к смене условий хозяйствования, произошло чрезмерное отвлечение средств в расчёты (прохождение одного платежа через банк длилось в среднем 30-40 дней). В ходе санации платёжного кризиса в конце 1992г., были проведены внутрирегиональные и внутриотраслевые зачёты долговых обязательств государственных предприятий; Министерством финансов РФ им были предоставлены среднесрочные кредиты на пополнение собственных оборотных средств и т.д. Однако, это было лишь частичным решением проблемы неплатежей. Недостаточное применение таких форм расчётов, как аккредитив, чек, необоснованно длительные сроки прохождения платёжных документов через банки привели к необходимости поиска небанковских методов проведения расчётов между юридическими лицами. В сложившейся ситуации источником дополнительных ресурсов и одним из путей преодоления

кризиса должно было стать финансирование посредством рынка ценных бумаг. Решение этих проблем виделось прежде всего в переводе долгов из плоскости обязательственного права в сферу действия права вещного, иными словами, долг, как понятие абстрактное переходит в сферу вещественную, принимая форму товара, ценной бумаги, в частности - векселя.

Однако смена форм собственности, акционирование, и как следствие, разрыв старых хозяйственных связей между субъектами стали причиной того, что коммерческий кредит, являющийся основой всего вексельного обращения (а с ним и коммерческие векселя), практически не находит развития. Солидарная ответственность всех участников вексельной сделки по оплате этой ценной бумаги обусловила большой риск возникновения ситуации, когда платёж требуется в первую очередь с наиболее устойчивых в финансовом отношении индоссантов (последним же остаётся право требовать возмещения затрат с возможно неплатёжеспособных участников). При отсутствии такого кредита, обслуживающего главным образом краткосрочный оборот, его роль начал играть кредит банковский, что резко сократило объёмы среднесрочного и долгосрочного кредитования, обусловило высокие процентные ставки по кредитам и определило обращение на рынке так называемых банковских векселей, которые являются финансовыми по сути и имеют депозитную природу: выдаются банком только при условии депонирования в нём средств желающих приобрести вексель. Привлекательность таких ценных бумаг для банков по причинам простоты их выпуска, отсутствия существенных ограничений их оборотоспособности (в отличие от таких традиционных банковских инструментов как депозитные и сберегательные сертификаты), а также вследствие того, что ставка налога на доходы по векселям ниже, чем на другие подобные операции по привлечению средств, снизила значимость векселя как расчётного инструмента, обусловив выполнение им преимущественно функции средства инвестиций. Большое количество векселей банков отразилось также и на том, что на практике имеют хождение исключительно соло-векселя, не требующие такой формы гарантии по ним, как акцепт плательщика (и которым Положение о векселях придаёт второстепенное значение), в то время как переводные векселя занимают весьма незначительное место.

Неэффективность векселя в плане разрешения проблемы неплатежей ввиду недостаточной урегулированности и медленного заполнения законодателем правовых пробелов в сфере вексельного обращения вызвали появление ряда Указов Президента Российской Федерации и Постановлений Правительства во их исполнение. Так, Указ Президента РФ «Об улучшении расчётов в хозяйстве и повышении ответственности за их своевременное проведение» №1662 от 19.10.93г.[10] в целях упорядочения взаимной задолженности предприятий и организаций, предписывал осуществить переоформление коммерческими банками просроченной задолженности юридических лиц всех форм собственности в простые финансовые векселя единого образца ( кроме того, этот акт впервые на государственном уровне ставил вопрос о необходимости совершенствования вексельного законодательства). Однако попытка решения проблемы неплатежей, скорейшего взаимозачёта долгов и развития вексельного обращения административным путём не принесла результатов, так как существующее законодательство даёт лишь направления развития, варианты решений и правовых моделей, устанавливает порядок реализации прав субъектов, тогда как, в соответствии с основными началами гражданского законодательства, конкретные действия могут предпринять только непосредственно сами участники гражданского оборота. В то же время, расчёты и кредитование векселем - лишь юридико-техническая сторона проблемы. Причины неплатежей кроются в неудовлетворительном состоянии экономики, характеризующейся спадом производства, нарушением хозяйственных связей, крайне низкой платёжной дисциплиной. Что же касается внесения изменений и дополнений в нормативные акты, посвященные векселю, то решение данной задачи носило частичный характер: были расширены пределы обращения этой ценной бумаги, в то время как ключевые вопросы, касающиеся чёткости в процедуре оплаты и протеста векселей, а также гарантии прав их держателей не нашли своего отражения. Бесконтрольность развития вексельного рынка, его недостаточная правовая урегулированность явились предпосылками появления большого количества поддельных, необес-

печенных, «бронзовых» и т.п. векселей. Кроме того, при огромной массе этих бумаг, сфера обращения каждого конкретного векселя ограничивается определенными рамками регионов, что привело к раздробленности рынка, отсутствию единой его инфраструктуры, обычаев делового оборота, информационной «прозрачности» и т.д. По этой причине, о необходимости скорейшего обновления законодательной базы о векселях активно ставят вопрос практические работники банков, государственных (муниципальных) органов, нотариусы и другие субъекты вексельного оборота.[11] Таким образом, законодательство, разработанное исходя из международных требований (стандартов) ещё не является гарантией адекватного регулирования общественных отношений, возникающих в сфере вексельного обращения, поскольку оно не учитывает современного состояния экономики и исторических особенностей России.

Принятый в 1994-95 г.г. Гражданский кодекс Российской Федерации (ч.ч. 1 и 2), а также Федеральный Закон «О рынке ценных бумаг» №39-ФЗ от 22.04.96г.[12] сыграли огромную роль в преодолении правового вакуума, в определённой степени улучшили состояние нормативной базы российского рынка ценных бумаг, заложили основу для разработки и принятия национальной «Концепции развития рынка ценных бумаг в Российской Федерации», утверждённой Указом Президента РФ №1008 от 01.07.96г.[13] - стратегической долгосрочной программы по созданию системы данного рынка. Однако, эти акты в минимальной степени затрагивают вопросы вексельного права, а потому их принятие практически не отразилось на критическом состоянии вексельного оборота.

Негативную роль в этом сыграл также дефицит серьёзных научных исследований, обобщений, теоретического осмысления результатов правоприменительной практики. Наука гражданского (вексельного) права в России как дореволюционного, так и современного периодов - единая наука; сама по себе ничего не регулируя, она познаёт право и его регулирующее воздействие на общественные отношения, складывающиеся в той или иной сфере. Наука своими теоретическими исследованиями помогает юридической практике более правильно уяснить и применять нормы действующего права.[14] Однако, представление о том, что взаимоотношения между юридической практикой и наукой вексельного права полностью отвечают требованиям современности было бы не совсем верным: последняя не обеспечивает в достаточной мере практические запросы. Отчасти здесь сказывается недостаточная концептуальная подготовленность представителей науки в условиях значительных и быстрых преобразований в экономике и обществе.

В отсутствии нового закона, практика шла по пути самостоятельной выработки конкретных направлений, в которых осуществляется деятельность участников вексельных отношений.

Наиболее широкое распространение получили проводимые с конца 1994г. вексельные муниципальные (государственные) займы, имевшие целью формирование дополнительных финансовых ресурсов и погашение бюджетного дефицита. Преимущества в привлечении средств частных лиц органами власти виделись а получении сравнительно дешёвых заёмных ресурсов, не обременённых высокими процентными выплатами при максимально длительном сроке их предоставления. Предполагалось, что такие займы, явившись одним из методов воздействия на экономику со стороны властных структур, понесут многофункциональную нагрузку: помимо того, что векселя станут важным фактором социально-экономического развития регионов, нормализации денежного обращения, они также сыграют роль в организации региональных фондовых рынков, выполнят важную роль в решении проблемы неплатежей посредством предоставления векселедержателям права предъявлять такие бумаги в зачёт своих долгов в местные бюджеты (так называемые налоговые освобождения). Такие бюджетные векселя, конечно, выполнили часть своей миссии, но поскольку это чисто финансовые документы, за которыми не стояли реальные товары, постольку они, обеспечив финансирование бюджетных программ, были не способны оживить производство. Кроме того, при всей своей масштабности, данные займы носили локальный характер: обращение каждого конкретного векселя замкнулось рамками территорий краёв, областей, автономных округов и т.д.

Необходимость поиска альтернативного варианта обеспечения потребности экономики в надёжном и ликвидном расчётном инструменте с большей эффективностью привела к тому, что Федеральной Комиссией по рынку ценных бумаг была предпринята попытка внедрения стандартов, касающихся выпуска векселей в бездокументарной форме. Были изданы несколько документов: утверждённые Постановлением ФКЦБ РФ №5 от 21.03.96г. «Положение об обращении бездокументарных простых векселей на основе учёта прав их держателей», «Положение о государственной сертификации операторов системы обращения бездокументарных простых векселей» и «Стандарт деятельности участников системы обращения бездокументарных простых векселей»[15], которые послужили нормативной основой для обращения этих финансовых инструментов. Однако, специфика подобной формы рассматриваемых ценных бумаг не способствовала охвату всего вексельного рынка России, так как движение таких инструментов полностью зависело от операторов системы бездокументарных векселей. Вследствие чего, данная разновидность векселя в дальнейшем могла стать дополнительным фактором разобщения вексельного оборота.

Одним из основных направлений следует назвать также объединение векселеучастников. В качестве примера можно привести созданную в октябре 1996г. Ассоциацию участников вексельного рынка (АУВеР), объединившую банки, инвестиционные компании, предприятия энергетики и транспорта, а также ряд органов власти с целью создания единых стандартов и правил обращения векселей, инфраструктуры данного сегмента рынка, сбора информации и создания баз данных ( в том числе по скомпрометировавшим себя лицам), создание расчётной палаты, депозитария, третейского суда и т.д.[16]

Необходимость дальнейшего совершенствования и обновления вексельного законодательства подтверждалось разработкой ряда проектов закона о векселях. Так, помимо официального проекта, разработанного Государственным Комитетом по законодательству, на обсуждение был представлен альтернативный проект Закона «О переводном и простом векселе»[17], подготовленный Международным институтом развития правовой экономики. Основные положения рассматриваемых проектов показали, что единства взглядов на то, каким должен быть закон, каковы должны быть основные функции векселя - нет. Однако, альтернативный законопроект наиболее далёк от совершенства; к недостаткам этого акта можно отнести прежде всего: включение норм о бездокументарных векселях (что противоречило нормам Женевских конвенций), громоздкость и усложнённость его структуры, а также жесткая урегулированность отношений.

В настоящий момент введён в действие Федеральный Закон «О переводном и простом векселе» №48-ФЗ от 11.03.97г.[18], который ещё раз подтвердил действие на территории России «Положения о переводном и простом векселе» от 1937г. Вновь принятый Федеральный Закон разрешил некоторые спорные моменты последних лет, а именно: были лишены права обязываться векселями Российская Федерация, её субъекты, городские, сельские поселения и другие муниципальные образования, а также установлен запрет на выпуск этих ценных бумаг в бездокументарной форме. Тем не менее, данный закон, имея целью преодоление раздробленности и обеспечение единства вексельного обращения страны, главной своей задачи, заключающейся в выработке чётких правил правового регулирования и устранения противоречий в вексельном законодательстве, не решил.

 [1] Подробнее об этом см: Барац С.М. Курс вексельного права в связи с учением о векселях и вексельных операциях. СПб. 1893. С.21.

[2] Собрание узаконений и распоряжений Правительства РСФСР. 1922. №25. Ст. 285.

[3] Собрание законодательства СССР. 1937. №18. Ст. 108-110.

[4] Собрание законодательства СССР. 1937. №52. Ст. 221.

[5] Международное частное право в документах. Т.1. Финансы. Валюта. Налоги. М: «Юристъ». 1996. С.66.

[6] СП СССР. Отд. 1. 1990. №15. Ст. 82.

[7] Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1991. №31. Ст. 1024.

[8] Далее по тексту Положение о векселях.

[9] Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 1993. №5.

[10] Собрание актов Президента и Правительства Российской Федерации. 1993. №43. Ст. 4081.

[11] См: Агеев Ю. Вексельное обращение в отсутствие закона. // Экономика и жизнь. 1996. №8; Белов В. Практика выпуска векселей коммерческими банками.// Бизнес и банки. 1995. №№ 36-37; Жалнинский Б., Веденеева О. Вексельное обращение должно стать цивилизованнее... // Рынок ценных бумаг. 1996. №10; Корж Ю. Вексельный омут Северо-Запада. // Деловой экспресс (уральский выпуск). 1996. №20; Макеев А.В. Вексельная форма расчётов и зачёта взаимных требований между предприятиями.// Финансы. 1993. №10.

[12] Собрание законодательства РФ. 1996. №17. Ст. 1918.

[13] Собрание законодательства РФ. 1996. №28. Ст. 3356.

[14] Красавчиков О.А. Советская наука гражданского права (понятие, предмет, состав и система). Свердловск. 1961. С.101.

[15] О вексельном обращении в России (нормативная база). Серия Федеральное законодательство. М: «Буквица». 1996. №36. С.76-97.

[16] См: Ассоциация вексельного рынка проводит Учредительное собрание 15 октября. // Деловой экспресс (уральский выпуск). 1996. №36. С.11; Маковская Е. Переход от феодализма к самоуправству. // Эксперт. 1996. №40. С.40.

[17] См: Экономика и жизнь. 1996. №№ 7-12.

[18] Российская газета. 18 марта 1997г.