Кредитные организации (коммерческие банки)

Небанковские кредитные организации

Рис. 2. Схема банковской системы России

При этом кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей дея­тельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции. Кре­дитная организация образуется на основе любой собственности как хозяйственное общество.

Кредитные организации подразделяются на банки, осущест­вляющие весь спектр банковских операций, и небанковские кредитные организации, имеющие право на проведение отдель­ных банковских операций.

Банк России является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба РФ и своим наименова­нием.

Деятельность Центрального банка РФ определяется Конституцией РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Рос- сийской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

Правовое положение Банка России и его взаимоотношения с кредитными организациями определяются на основе того, что, с одной стороны, ЦБ РФ наделен широкими властными полно­мочиями по управлению денежно-кредитной системой Россий­ской Федерации, а с другой — он является юридическим лицом, вступающим в соответствующие гражданско-правовые отноше­ния с банками и другими кредитными организациями.

Банк России осуществляет надзор за деятельностью кре­дитных организаций, прини­мает необходимые меры по защите интересов вкладчиков.

Конституционные основы банковского права выполняют следующие определяющие функции:

1)  программируют банков­скую   деятельность,    распро­страняя на нее правовой ре­жим   предпринимательства   и устанавливая    свободу    пере­движения капитала и финан­совых услуг;

2)  устанавливают тот минимум гарантий прав и интересов участников   банковских  правоотношений,   который   не   может быть ограничен специальными банковскими нормами;

3)  создают базу для единообразного банковского правового регулирования,   устанавливая,   что   правовые   основы   единого рынка, финансовое, валютное, кредитное регулирование и де­нежная эмиссия относятся к компетенции Российской Федера­ции.

Подотчетность Банка России Государственной Думе означа­ет, что назначение на должность и освобождение от должности его Председателя осуществляются Государственной Думой по представлению Президента РФ. Кроме того, Государственная Дума назначает и освобождает от должности членов Совета ди­ректоров Банка России. Банк России представляет Государст­венной Думе на рассмотрение годовой отчет и аудиторское за­ключение. Помимо этого Государственная Дума проводит пар-

ламентские слушания о деятельности Банка России и заслуши­вает доклады его Председателя.

Банк России независим в пределах выполнения своих пол­номочий, поэтому федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в его деятель­ность. В противном случае Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента РФ.

Банк России несет ответственность в порядке, установлен­ном федеральными законами.

Он имеет право обращаться в суды с исками о признании недействительными правовых актов федеральных органов госу­дарственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления.

В суде и арбитражном суде интересы Банка России могут представлять руководители его территориальных учреждений и другие должностные лица Банка России, которые получают со­ответствующую доверенность в установленном порядке.

Банк России имеет двойственную правовую природу: с одной стороны, он является органом государственного управления специальной компетенции, осуществляя управление денежно-кредитной системой, а с другой — юридическим лицом и может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и ино­странными кредитными организациями, с государством в лице Правительства РФ.

Таким образом, в рамках своей правоспособности ЦБ РФ наделен правом осуществ­лять все виды банковских операций с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительст­вом РФ, представительными и исполнительными органами власти субъектов РФ, органами местного самоуправления, госу­дарственными внебюджетными фондами, воинскими частями и военнослужащими. Банк России не вправе осуществлять бан­ковские операции с юридическими лицами, не имеющими ли­цензии на проведение банковских операций, и физическими лицами, за исключением случаев, указанных в законе.

Банк России имеет право представлять кредиты на срок не более одного годы, обеспечением для которых могут выступать:

— золото и другие драгоценные металлы в различной форме;

—  иностранная валюта;

—  векселя в российской и иностранной валюте со сроком погашения до шести месяцев;

—  государственные ценные бумаги.

Списки векселей и государственных ценных бумаг, пригод­ных для обеспечения кредитов ЦБ РФ, определяются Советом директоров Банка России.

Обеспечением кредитов ЦБ РФ могут выступать и другие ценности, а также гарантии и поручительства, устанавливаемые Советом директоров.

В соответствии с Бюджетным кодексом РФ Банк России об­служивает банковские счета для учета бюджетных средств и осуществляет функции генерального агента по государственным ценным бумагам Российской Федерации (ст. 155, п. 2.3).

Целями деятельности Банка России как органа управления кредитно-денежной системы являются:

s защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к ино­странным валютам;

s развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

s обеспечение эффективного и бесперебойного функциони­рования системы расчетов.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

В соответствии с целями, поставленными перед Центральным банком РФ, можно выделить и его основные задачи, хотя в За­коне РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) они не указаны. К основным задачам ЦБ РФ можно отнести следующие;

S активное участие в разработке денежно-кредитной и фи­нансово-бюджетной политики Правительства РФ;

s всемерное сдерживание инфляционных процессов в стране;

s сокращение бюджетного дефицита;

S поддержание стабильного денежного обращения;

S обеспечение устойчивости курса рубля как государствен­ной валюты;

^ обеспечение государственного фонда валютных резервов;

пол-

Бюджетный кодекс Российской Федерации

Статья /55.     Бюджетные номочия Банка России

1. Банк России совместно с Пра­вительством Российской Федерации разрабатывает и представляет на рассмотрение Государственной Думы основные направления денежно-кре­дитной политики.

S расширение кредитования коммерческих банков, в основ­ном за счет ресурсов эмиссионного фонда;

S расширение возможностей неэмиссионного кредитования и покрытия бюджетного дефицита на разных уровнях системы властей;

S максимальное использование методов денежно-кредит­ного управления банковской системой.

Исходя из поставленных целей Банк России выполняет сле­дующие функции:

s во взаимодействии с Правительством РФ разраба­тывает и проводит единую го-кредитную политику, направ­ленную на защиту и обеспече­ние устойчивости рубля;

S монопольно осуществ­ляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

S является       кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

S устанавливает правила осуществления расчетов в Россий­ской Федерации;

S устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

S осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организа­ций и организаций, занимающихся их аудитом;

s осуществляет надзор за деятельностью кредитных органи­заций;

s регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными органи­зациями в соответствии с федеральными законами;

s осуществляет самостоятельно или по поручению Прави­тельства РФ все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;

* осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты;

^ определяет порядок расчетов с иностранными государст­вами;

^ организует и осуществляет валютный контроль как непо­средственно, так и через уполномоченные банки; S участвует в разработке прогноза платежного баланса Рос­сийской Федерации и организует составление платежного ба­ланса России, и т.д.

Для реализации своих функций Банк России участвует в раз­работке экономической политики Правительства РФ. Председа­тель Банка России или по его поручению один из его заместите­лей участвует в заседаниях Правительства РФ. Министр финан­сов РФ и министр экономики Российской Федерации или по их поручению по одному из их заместителей участвуют в заседани­ях Совета директоров с правом совещательного голоса.

Банк России и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное зна­чение, координируют свою политику, проводят регулярные кон­сультации.

Банк России консультирует Министерство финансов РФ по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов единой государ­ственной денежно-кредитной политики.

В целях совершенствования денежно-кредитной системы Российской Федерации при Банке России создается Нацио­нальный банковский совет, состоящий из представителей палат Федерального Собрания РФ, Президента РФ, Правительства РФ, Банка России, кредитных организаций, а также экспертов.

Председателем Национального банковского совета является Председатель Банка России. В состав Национального банков­ского совета входят по два представителя от палат Федерального Собрания РФ, по одному представителю от Президента РФ и Правительства РФ, а также министр финансов и министр эко­номики Российской Федерации. Остальные члены Националь­ного банковского совета назначаются Государственной Думой по представлению Председателя Банка России. Численность Национального банковского совета не должна превышать 15 че­ловек.

Заседания Национального банковского совета не реже чем один раз в три месяца.

Национальный банковский совет выполняет следующие функции:

— рассматривает концепцию совершенствования банковской системы Российской Федерации;

—  рассматривает проекты основных направлений единой го­сударственной денежно-кредитной политики, политики валют­ного регулирования и валютного контроля, дает по ним заклю­чения и анализирует итоги их выполнения;

—   осуществляет   экспертизу   проектов   законодательных   и иных нормативных актов в области банковского дела;

—   рассматривает наиболее важные вопросы регулирования деятельности кредитных организаций;

—  участвует в разработке основных принципов организации системы расчетов в Российской Федерации.

Банк России выполняет функцию «банка банков» и является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законо­дательства и установленных им нормативных актов.

Главная цель банковского регулирования и надзора заключа­ется в поддержании стабильности банковской системы, в защите интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешива­ется в оперативную деятельность кредитных организаций, за ис­ключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Надзорные и регулирующие функции Банк России осуществляет как непосредственно, так и через создаваемый при нем орган банковского надзора. Регулирование деятельности кредитных организаций и надзор за ними ЦБР осуществляет по следующим направлениям:

s регламентация обязательных экономических нормативов для кредитных организаций; определение лимитов открытой ва­лютной позиции, порядка формирования резервов для покрытия рисков;

s открытие корреспондентских счетов, депонирование на спецсчетах обязательных резервов кредитных организаций, при­нятие их свободных средств в депозит по фиксированной ставке;

s кредитование кредитных организаций;

^ управление ликвидностью банковской системы путем по­купки и продажи банкам государственных ценных бумаг; в 1996 г. ЦБ Рф ввел новый инструмент регулирования банковской лик­видности — операции типа репо.

В целях воздействия на ликвидность банковской системы ЦБ

рефинансирует банки путем представления им краткосроч­ных кредитов и определяет условия предоставления кредитов П°Д залог различных активов: S регистрация эмиссий ценных бумаг кредитных организа­ций;

•S установление правил проведения отдельных банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления бухгалтер­ской и статистической отчетности кредитных организаций;

S регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций (осуществляет контроль за законностью и целесо­образностью создания банков и небанковских кредитных орга­низаций, подобный контроль осуществляется в процессе рас­смотрения вопроса о регистрации кредитной организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдаче и отзыве лицензий на право совершения банковских операций в рублях и в иностранной валюте);

•S надзор за соблюдением банковского законодательства, нормативных актов ЦБ РФ, проверка деятельности кредитных организаций.

Таким образом, для кредитных организаций Банк России ус­танавливает правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтер­ской и статистической отчетности. В целях обеспечения устой­чивости кредитных организаций Банк России устанавливает для них обязательные экономические нормативы: минимальный размер уставного капитала, минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Банке России, и т.д.

В этих полномочиях Банка России проявляются его коорди­нирующие и контрольные функции за деятельностью кредитных организаций. На местах эти полномочия осуществляются через главные территориальные управления Банка России, являющие­ся его филиалами.

Банк России в соответствии с законодательством является кредитором последней инстанции. Он способствует созданию условий для устойчивого функционирования кредитных органи­заций, не вмешиваясь в их оперативную деятельность.

В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, не-предоставления информации или предоставления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право потребо­вать от данной кредитной организации устранения выявленных нарушений, а также взыскать штраф или ограничить проведение ею отдельных операций либо отозвать лицензию.

Взаимодействуя с кредитными организациями, их ассоциа­циями и союзами, Банк России консультирует их по наиболее важным вопросам нормативного характера. Кроме того, он рас­сматривает предложения по вопросам регулирования банков­ской деятельности.

Банк России может осуществлять банковские операции по обслуживанию представительных и исполнительных органов го­сударственной власти, органов местного самоуправления, их уч­реждений и организаций, государственных внебюджетных фон­дов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка Рос­сии, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федераль­ными законами.

Банк России также вправе обслуживать клиентов, не являю­щихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации.

Банк России не имеет права:

S осуществлять банковские операции с юридическими ли­цами, не имеющими лицензии на проведение банковских опе­раций, и физическими лицами, за исключением случаев, преду­смотренных в ст. 47 Федерального закона «О Центральном бан­ке Российской Федерации (Банке России)»;

S приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных ст. 7 и 8 указанного Федерального закона;

S осуществлять операции с недвижимостью, за исключени­ем случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка Рос­сии, его предприятий, учреждений и организаций;

s заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным зако­ном «О Центральном банке Российской Федерации (Банке Рос­сии)»;

^ пролонгировать предоставленные кредиты. Исключение может быть сделано по решению Совета директоров.

Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительст-ВУ РФ для финансирования бюджетного дефицита, покупать го­сударственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда это предусматривается феде­ральным законом о федеральном бюджете.

Банк России не вправе предоставлять кредиты на финанси­рование дефицитов бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов.

Банк России несет ответственность в порядке, установлен­ном федеральными законами.

Средства федерального бюджета и государственных внебюд­жетных фондов хранятся в Банке России, если иное не уста­новлено федеральными законами.

Банк России без взимания комиссионного вознаграждения осуществляет операции с федеральным бюджетом и государст­венными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами, а также опера­ции по обслуживанию государственного долга и операции с зо­лотовалютными резервами Российской Федерации.

Полномочия Банка России по обслуживанию государствен­ного долга определяются федеральными законами.

Банк России и Министерство финансов РФ в необходимых случаях заключают соглашения о проведении указанных опера­ций по поручению Правительства РФ.

Банк России может быть ликвидирован только на основании принятия соответствующего федерального закона. Закон о лик­видации Банка России определяет и порядок использования его имущества.

Принципы организации Банка России. Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления.

В систему Банка России входят центральный аппарат, терри­ториальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычисли­тельные центры, полевые учреждения, учебные заведения и дру­гие предприятия, учреждения организации, в том числе подраз­деления безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности Банка России.

Национальные банки республик являются территориальны­ми учреждениями Банка России. Территориальные учреждения Банка России не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручи­тельства, вексельные и другие обязательства без разрешения Со­вета директоров.

Полевые учреждения Банка России являются воинскими уч­реждениями и руководствуются в своей деятельности воинскими уставами, а также Положением о полевых учреждениях Банка России, утверждаемых совместным решением Банка России и

Министерства обороны РФ. Полевые учреждения Банка России осуществляют банковские операции в соответствии с банков­ским законодательством, а также нормативными актами Банка России.

Полевые учреждения предназначены для банковского обслу­живания воинских частей, учреждений и организаций Мини­стерства обороны РФ, а также иных государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность Российской Федерации, и физических лиц, проживающих на территориях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями, в тех случа­ях, когда создание и функционирование территориальных учре­ждений Банка России невозможно.

Органы управления Банка России. Высшим органом Банка России является Совет директоров — коллегиальный орган, оп­ределяющий основные направления деятельности Банка России.

В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров.

Члены Совета директоров работают на постоянной основе в Банке России.

Председатель Банка России назначается на должность Госу­дарственной Думой сроком на четыре года большинством голо­сов от общего числа депутатов. Кандидатуру для назначения на должность Председателя Банка России представляет Президент РФ не позднее чем за три месяца до истечения полномочий Председателя Банка России.

В случае досрочного освобождения от должности Председа­теля Банка России Президент РФ представляет кандидатуру на эту должность в двухнедельный срок с момента освобождения. Если предложенная на должность Председателя Банка России кандидатура Президента РФ отклонена, то в течение двух Пре­зидент РФ вносит новую кандидатуру. Одна кандидатура не мо­жет вноситься более двух раз.

Должность Председателя Банка России одно и тоже лицо не может занимать более трех сроков подряд.

Государственная Дума вправе освободить от должности Председателя Банка России по представлению Президента РФ.

Председатель Банка России может быть освобожден от Должности в следующих случаях:

1)  истечения срока полномочий;

2)  невозможности   исполнения   служебных   обязанностей, Подтвержденной   заключением   государственной   медицинской Комиссии; 3)  личного заявления об отставке;

4)  совершения уголовно наказуемого деяния, установленного вступившим в законную силу приговором суда;

5)  нарушения федеральных законов, которые регулируют во­просы, связанные с деятельностью Банка России.

Председатель Банка России:

—  действует от имени Банка России и представляет без до­веренности его интересы в отношениях с органами государст­венной   власти,   кредитными   организациями,   организациями иностранных   государств   и   международными   организациями, другими учреждениями и организациями;

—   председательствует на заседаниях Совета директоров; в случае равенства голосов голос Председателя Банка России яв­ляется решающим;

—  подписывает нормативные акты Банка России, решения Совета директоров, протоколы заседаний Совета директоров, соглашения, заключаемые Банком России;

—  назначает на должность и освобождает от должности за­местителей  Председателя  Банка  России,  распределяет между ними обязанности;

—  подписывает приказы и дает указания, обязательные для всех служащих Банка России, его предприятий, учреждений и организаций;

—  несет всю полноту ответственности за деятельность Банка России;

—  обеспечивает реализацию функций Банка России в соот­ветствии с банковским законодательством.

Члены Совета директоров назначаются на должность сроком на четыре года Государственной Думой по представлению Пред­седателя Банка России, согласованному с Президентом РФ.

Члены Совета директоров освобождаются от должности в следующих случаях:

—  по истечении срока полномочий — Председателем Банка России;

—  до истечения срока полномочий — Государственной Ду­мой по представлению Председателя Банка России.

Председательствует на заседаниях Совета директоров — Председатель Банка России, а в случае его отсутствия — лицо, его заменяющее, из числа членов Совета директоров.

Решения Совета директоров принимаются большинством го­лосов от числа присутствующих членов Совета директоров при

____________________28_____________________________

кворуме в семь человек и обязательном присутствии Председа­теля Банка России или лица, его заменяющего. Протокол засе­дания Совета директоров подписывается председательствовав­шим и одним из членов Совета директоров. При принятии Со­ветом директоров решений по вопросам денежно-кредитной по­литики мнение членов Совета директоров, оказавшихся в мень­шинстве, заносится по их требованию в протокол.

Для участия в заседаниях Совета директоров могут пригла­шаться руководители территориальных учреждений Банка Рос­сии.

Совет директоров Банка России не реже одного раза в ме­сяц.

Заседания назначаются Председателем Банка России, лицом, его заменяющим, или по требованию не менее трех членов Со­вета директоров. Члены Совета директоров о назначении засе­дания Совета директоров своевременно уведомляются.

Совет директоров выполняет следующие функции:

—  во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой госу­дарственной денежно-кредитной политики;

—  утверждает годовой отчет Банка России и представляет его Государственной Думе;

—  рассматривает и утверждает смету расходов Банка России на очередной год не позднее 31 декабря предшествующего года, а также произведенные расходы, не предусмотренные в смете;

—  определяет структуру Банка России;

—  устанавливает формы и размеры оплаты труда Председа­теля Банка России,  членов Совета директоров,  заместителей Председателя Банка России и других служащих Банка России;

— утверждает порядок работы Совета директоров;

— назначает главного аудитора Банка России;

—  утверждает внутреннюю структуру Банка России, положе­ния о подразделениях Банка России, учреждениях Банка Рос­сии, уставы организаций  Банка России,  порядок назначения Руководителей подразделений, учреждений и организаций Банка России;

—  определяет условия допуска иностранного капитала в бан­ковскую систему Российской Федерации в соответствии с феде­ральными законами;

—- выполняет иные функции, отнесенные настоящим Феде­ральным законом к ведению Совета директоров Банка России. Совет директоров принимает следующие решения:

—  о создании и ликвидации учреждений и организаций Бан­ка России;

—  об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций;

—  о величине резервных требований;

—  об изменении процентных ставок Банка России;

—  об определении лимитов операций на открытом рынке;

—  об участии в международных организациях;

—   об участии в капиталах организаций,  обеспечивающих деятельность  Банка  России,   его  учреждений,   организаций  и служащих;

—  о купле и продаже недвижимости для обеспечения дея­тельности Банка России, его учреждений, организаций и слу­жащих;

—  о применении прямых количественных ограничений;

—  о выпуске и изъятии банкнот и монеты из обращения, об общем объеме выпуска наличных денег;

—  о порядке формирования резервов кредитными организа­циями;

—  вносит в Государственную Думу предложения об измене­нии уставного капитала Банка России;

Члены Совета директоров не могут быть депутатами Госу­дарственной Думы и членами (депутатами) Совета Федерации, депутатами законодательных (представительных) органов субъ­ектов Российской Федерации, органов местного самоуправле­ния, а также членами Правительства РФ. Кроме того, члены Совета директоров не могут состоять в политических партиях, занимать должности в общественно-политических и религиоз­ных организациях.

Сложение депутатских полномочий или отставка члена Пра­вительства Российской Федерации должны быть произведены в течение месяца с момента назначения на должность члена Сове­та директоров, после чего вновь назначенный член Совета ди­ректоров приступает к исполнению своих должностных обязан­ностей.

Капитал Банка России. Банк России имеет уставный капитал в размере 3 млрд руб.

Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Банк России осуществляет пол­номочия по владению, пользованию и распоряжению имущест-

30

В0м Банка России. Изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без согласия Банка России не допус­каются. Банк России осуществляет свои расходы за счет собст­венных доходов. Банк России не регистрируется в налоговых органах.

Аудит Банка России. Государственная Дума до завершения отчетного года принимает решение об аудите Банка России и определяет аудиторскую фирму, имеющую лицензию на осуще­ствление банковского аудита на территории Российской Феде­рации.

Банк России обязан в соответствии с заключенным с ауди­торской фирмой договором представлять отчетность и инфор­мацию, необходимые для проведения аудиторской проверки.

Договор об аудите должен предусматривать объем переда­ваемой аудиторской фирме информации, а также ее ответствен­ность за передачу полученной информации третьим лицам.

Оплата услуг аудиторской фирмы по аудиту Банка России осуществляется за счет собственных средств Банка России.

Внутренний аудит Банка России осуществляется службой ау­дитора, непосредственно подчиненной Председателю Банка России.