§ 1. Понятие страхования и его правовое регулирование

Страхование — это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении оп­ределенных событий за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов*.

* Первоначальный смысл понятия «страхование» связывают со словом «страх». Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывают страх за его сохранность. (См.: Страховое дело: Учебник /Под ред. проф. Л.Н. Рейтмана. — М.: Банковский и биржевой научно-консультативный центр. 1992.)

Осуществляемые в России широкомасштабные реформы во всех сферах жизни и связанная с ними перестройка отношений собственности привели к значительному росту уязвимости граж­дан и юридических лиц от воздействия различных неблагопри­ятных событий. При доминировании общественной собственно­сти у государства было в принципе достаточно ресурсов для возмещения хотя бы в минимальном размере убытков отдельных предприятий и организаций, а также территорий, понесенных ими в результате всякого рода стихийных бедствий, техногенных катастроф, аварий и т. д. Возникающий сейчас по этим причи­нам ущерб у субъектов гражданского оборота зачастую не может быть восполнен ими за счет своих материальных и финансовых ресурсов. Это способствует возникновению осознанной потреб­ности и даже объективной необходимости в более широкой страховой защите.

В новых условиях хозяйствования страхование предоставляет финансовую защиту не только от традиционных рисков, но и от негативных последствий предпринимательской деятельности.

Страхование является важной составной частью системы мер по обеспечению финансовой устойчивости предприятий и органи­заций независимо от их организационно-правовой формы.

Действующее законодательство определяет страхование как институт гражданского права, поскольку страховые отношения основаны на имущественных обязательствах субъектов страхо­вого правоотношения.

Источниками страхового права являются законодательные и нормативно-правовые акты разного уровня и различных отрас­лей российского законодательства, что обусловлено комплекс­ным характером данного института.

Так, кроме Конституции РФ (в части, регулирующей основы экономики и предпринимательской деятельности) к важнейшим актам, регламентирующим страхование и являющимся основ­ными в системе страхового законодательства, относятся Граж­данский кодекс РФ и Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. с после­дующими изменениями и дополнениями (далее — «Об органи­зации страхового дела ...»).

Договор страхования исчерпывающим образом урегулирован нормами гл. 48 «Страхование» ГК (ст. 927—970), а также общи­ми нормами гражданского права. Исключение составляют дого­воры, касающиеся специальных видов страхования: иностран­ных инвестиций от некоммерческих рисков, морского, меди­цинского, банковских вкладов и пенсий, которые подчиняются законам об этих видах страхования (ст. 970 ГК).

Упомянутый выше Закон 1992 г. также служит важным ис­точником страхового права, носит основополагающий характер для выработки подзаконных актов в области страхования. Он имеет комплексное значение, поскольку касается не только пра­вовых, но и организационных, а также финансово-экономи­ческих аспектов страхового дела.

При наличии расхождений между нормами ГК РФ и Закона приоритет отдается положениям ГК (п. 2 ст. 3 ГК).

Страховые отношения в определенной их части регулируют­ся и другими федеральными законами. Среди них прежде всего нужно назвать Закон РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» от 28 июня 1991 г. № 1499-1 (в ред. ФЗ от 1 июля 1994 г. № 9-ФЗ), закрепивший новые подходы к организации медицинской помощи населению через схему обя­зательного и добровольного медицинского страхования, под­робно урегулировавший всю систему отношений в этой сфере.

Кодекс торгового мореплавания РФ от 30 апреля 1999 г. № 81-ФЗ содержит специальную главу, посвященную морскому страхованию и раскрывающую все его основные условия и осо­бенности.

Статья 38 Федерального закона «О банках и банковской дея­тельности» от 2 декабря 1990 г. (в ред. ФЗ от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ с последующими изм. и доп.) устанавливает не только обязательность, но и особый порядок страхования банковских вкладов — через формирование каждым банком, привлекающим средства населения, фонда обязательного резервирования в Центральном банке РФ.

Ряд других федеральных законов, касающиеся страхования, будет приведен при изложении разделов, посвященных обяза­тельному страхованию.

Большое значение для развития страхового рынка в стране имеют указы Президента РФ по вопросам основных направле­ний государственной политики в сфере страхования. Важную роль в правовом регулировании отдельных аспектов страховой деятельности выполняют и постановления Правительства РФ. В первую очередь из них нужно упомянуть постановление «Об особенностях определения налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль страховщиками» от 16 мая 1994 г. № 491.

Страховая деятельность регламентируется также норматив­ными актами Росстрахнадзора, принятыми до того, как Указом Президента РФ от 14 августа 1996 г. № 1177 он был расформи­рован при очередном реформировании Правительства, а его функции переданы Министерству финансов РФ, актами Мин­фина России по вопросам финансовой устойчивости и платеже­способности страховых организаций, соблюдения ими страхо­вого законодательства, документами Центрального банка РФ в части валютного регулирования, а также Федерального фонда обязательного медицинского страхования по отдельным вопро­сам осуществления ОМС.

Страхование характеризуется как экономическая категория и признается самостоятельным институтом финансовой системы государства в связи с тем, что в рамках страховой деятельности происходит относительно равномерное распределение рисков между хозяйствующими субъектами, повышается их финансовая устойчивость, формируются специальные страховые фонды, предназначенные для реализации страховой защиты и являю­щиеся важным источником инвестиционных ресурсов. Особо следует подчеркнуть, что в ходе страхования связываются значи­тельные денежные средства населения, предприятий и органи­заций, а это, в свою очередь, способствует стабилизации денеж­ной системы страны. Таким образом, страхование как институт финансовой системы выполняет предупредительные, восстано­вительные (защитные) и контрольные функции.