§ 4. Расчеты по инкассо

 В отличие от расчетов платежными поручениями или по аккредитиву, с помощью которых должник осуществляет оплату полученных товаров (выполненных для него работ), расчеты по инкассо направлены на получение кредитором платежей за предоставленные должнику товары (выполненные работы, оказанные услуги). ГК регламентирует лишь общие правила совершения расчетов по инкассо (§ 4 гл. 46). Порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется Положением о безналичных расчетах в РФ, другими банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

 Расчеты по международным контрактам осуществляются в соответствии с Унифицированными правилами по инкассо (в ред. 1995 г.) *(392).

 Для получения денежных средств по чекам и векселям также применяется инкассовая форма расчетов. Операции коммерческих банков, направленные на получение платежа в расчетах по инкассо, осуществляются от имени и за счет получателя платежа. Банку-эмитенту, которому клиент передал поручение, предоставляется право привлекать для исполнения поручения другой банк (абз. 1 п. 2 ст. 874 ГК).

 Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований (в том числе оплачиваемых как с акцептом плательщика, так и в безакцептном порядке) и инкассовыми поручениями.

 Без акцепта расчеты платежными требованиями осуществляются лишь в случаях, установленных законом и основным договором, если банку, обслуживающему плательщика, предоставлено право списания денежных средств со счета плательщика без его дополнительного распоряжения (п. 9.4 Положения о безналичных расчетах в РФ).

 Безакцептное списание возможно на основании дополнительного соглашения к договору банковского счета. С этой целью плательщик обязан сообщить в обслуживающий банк данные о кредиторе, получившем такое право, и наименовании товаров (работ, услуг), за которые будут осуществляться платежи, а также сведения об основном договоре (купли-продажи, подряде, другом договоре).

 Платежные требования составляются на бланке установленной формы с указанием обязательных реквизитов, которые кроме общих реквизитов (п. 2.10 Положения о безналичных расчетах в РФ) должны содержать: условия оплаты; срок для акцепта; дату отсылки предусмотренных основным договором документов; наименование товара, номер и дату основного договора; документы, подтверждающие выполнение условий договора, другие реквизиты.

 В основном договоре стороны устанавливают срок для акцепта. Согласно Положению о безналичных расчетах в РФ (п. 10.1) этот срок должен быть не менее пяти рабочих дней. Плательщик обязан сообщить о своем согласии оплатить платежное поручение. Списание банком денежных средств со счета плательщика без ясно выраженного им согласия признано недопустимым *(393).

 Плательщик должен быть извещен о поступлении платежного требования. Последний его экземпляр передается плательщику для акцепта не позднее следующего рабочего дня со дня поступления в банк расчетного документа (п. 10.2 Положения о безналичных расчетах в РФ). Исполняющий банк осуществляет передачу платежного требования в порядке, предусмотренном договором банковского счета.

 Плательщик вправе отказаться от акцепта платежных документов по основаниям, предусмотренным в договоре (например, условия договора купли-продажи могут предоставлять покупателю право отказаться от оплаты при поставке некомплектного оборудования). Отказ от акцепта должен быть составлен по установленной форме.

 В случае отказа плательщика от акцепта или платежа ГК обязывает исполняющий банк незамедлительно известить об этом банк-эмитент, сообщив причины неплатежа или отказа от акцепта (п. 1 ст. 876). Банк-эмитент обязан проверить правильность оформления такого отказа и, в свою очередь, немедленно информирует клиента об отказе плательщика в акцепте или платеже с целью получения указаний о дальнейших действиях. Если указания о дальнейших действиях не получены в срок, установленный банковскими правилами, а при его отсутствии - в разумный срок, исполняющий банк вправе возвратить документ банку-эмитенту (п. 2 ст. 876 ГК).

 Если на счете плательщика отсутствуют денежные средства, акцептованные документы помещаются в картотеку N 2. Документы, подлежащие оплате по предъявлении, должны быть представлены к платежу исполняющим банком немедленно после их получения. В тех случаях, когда документ подлежит оплате в иной срок, исполняющий банк предъявляет их для акцепта плательщику немедленно по получении инкассового поручения, а требование их платежа должно быть сделано не позднее указанного в документе срока платежа (п. 3 ст. 875 ГК).

 Частичные платежи разрешаются только в случаях, когда это установлено банковскими правилами, либо при наличии специального разрешения (п. 4 ст. 875 ГК). Суммы, списанные со счета плательщика, должны быть немедленно отправлены исполняющим банком в распоряжение банка-эмитента, который обязан зачислить их на счет получателя средств (п. 5 ст. 875 ГК). Из инкассированных сумм (списанных со счета плательщика) исполняющий банк вправе вычесть причитающееся ему вознаграждение и сумму издержек.

 Инкассовое поручение предназначено для списания денежных средств в бесспорном порядке (п. 12.1 Положения о безналичных расчетах в РФ).

 Списание денежных средств в бесспорном порядке с использованием инкассового поручения осуществляется тогда, когда такой порядок списания установлен законодательством, в том числе налоговыми и другими органами, выполняющими контрольные функции.

 Инкассовая форма расчетов применяется в случаях взыскания по исполнительным документам в соответствии с Законом об исполнительном производстве (п. 1 ст. 6) *(394).

 Право на бесспорное списание денежных средств может быть предусмотрено условиями основного договора, если банку, обслуживающему плательщика, предоставлены такие полномочия, т.е. списание денежных средств со счета плательщика без его дополнительного распоряжения (пп. 3 п. 12.2 Положения о безналичных расчетах в РФ).

 Взыскание средств на основании исполнительных документов осуществляется лишь в случае приложения к инкассовому поручению подлинника либо дубликата исполнительного документа (ч. 2 п. 12.6 названного Положения).

 В требованиях об исполнении исполнительного документа должны содержаться сведения о размере, в котором должно быть произведено исполнение, и о реквизитах банковского счета, на который должны быть зачислены безналичные денежные средства.

 При расчетах по инкассо поручение клиента считается выполненным не в момент списания денежных средств со счета плательщика, а лишь после поступления соответствующих средств на расчетный счет получателя платежа *(395). В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента последний вправе привлечь к ответственности банк-эмитент, принявший поручение, с которым клиента связывают договорные отношения. Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента по получению платежа и (или) акцепта платежа произошло в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, этот банк может быть привлечен к участию в споре при его возникновении.

 Ответственность перед клиентом может быть возложена на исполняющий банк (абз. 2 п. 3 ст. 874 ГК). За неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения о получении от плательщика платежа и (или) акцепта платежа банк несет ответственность, предусмотренную общими нормами ГК об ответственности за нарушение обязательств (гл. 25).