Глава 43. Доказательства по делу о нарушении   таможенных правил (ст. 320-329)

     Данная глава ТК содержит правовые нормы, регламентирующие процесс доказывания

по делам о нарушениях таможенных правил, то есть получение, проверку и оценку

доказательств с целью установления обстоятельств, имеющих значение для правильного

разрешения дела по существу. Обстоятельства, подлежащие доказыванию при производстве

по делу и его рассмотрении, именуются предметом доказывания. В круг обстоятельств,

подлежащих доказыванию по делу о нарушении таможенных правил, входят:

     -событие правонарушения (время, место, способ и другие обстоятельства

совершения нарушения таможенных правил);

     -виновность физического лица или должностного лица;

     -факт совершения нарушения таможенных правил предприятием, учреждением

или организацией, а также лицом, занимающимся предпринимательской деятельностью

без образования юридического лица;

     -обстоятельства, влияющие на степень и характер ответственности за нарушение

таможенных правил (их перечень дан в ст. 236, 237);

     -причины и условия, способствовавшие совершению нарушения таможенных

правил (ст. 320).

     Доказательствами по делу о нарушении таможенных правил могут стать любые

фактические данные, полученные в предусмотренном ТК и другими актами законодательства

РФ порядке, на основе которых можно установить какое-либо обстоятельство,

имеющее значение для правильного разрешения дела. Источники получения фактических

данных закон делит на следующие виды: протоколы и другие документы, составленные

при проведении таможенного контроля, производстве таможенного оформления,

ведении производства по делу о нарушении таможенных правил или при его рассмотрении;

объяснения лица, привлекаемого к ответственности за нарушение таможенных правил;

объяснения свидетелей; заключение эксперта; вещественные и письменные доказательства.

Перечень этих видов доказательств установлен ч. 2 ст. 321. Фактические данные,

полученные из иных, не предусмотренных законодательством источников, не имеют

доказательственного значения.

     В статье 322 закреплен принцип свободной оценки доказательств. Во-первых,

должностное лицо таможенного органа, в производстве или на рассмотрении которого

находится дело, оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению,

основанному на всестороннем, полном и объективном рассмотрении всех обстоятельств

дела в их совокупности, руководствуясь только законом. Во-вторых, никакие

доказательства не имеют заранее установленной силы.

     ТК в ст. 323-329 устанавливает порядок получения и оценки отдельных видов

доказательств по делу о нарушении таможенных правил.

     Протоколы и иные документы, составленные при проведении таможенного контроля,

производстве таможенного оформления, ведении производства по делу о нарушении

таможенных правил и при его рассмотрении, имеют доказательственное значение,

если они составлены в порядке, предусмотренном ТК, и отвечают требованиям,

установленным ТК. Формы таких документов утверждены приказом ГТК от 30 августа

1994 года N 447 (приложения 1-11).

     Объяснения лица, привлекаемого к ответственности за нарушение таможенных

правил, по поводу его привлечения к ответственности, а также по поводу иных

известных ему обстоятельств по делу подлежат проверке наряду с другими собранными

по делу доказательствами.

     Объяснения свидетеля: свидетель может дать объяснения о любых обстоятельствах,

подлежащих установлению по делу.

     Сообщая сведения, известные ему со слов других лиц, свидетель должен

указать источник своей осведомленности, иначе его объяснения не могут иметь

доказательственного значения.

     Заключение эксперта: экспертиза назначается в случаях, когда для установления

обстоятельств, имеющих значение для дела, необходимы специальные познания

в науке, искусстве, технике или ремесле. В своем заключении эксперт излагает

проведенные им исследования, сделанные в результате их выводы и обоснованные

ответы на поставленные перед ним вопросы. Заключение эксперта не имеет никаких

преимуществ перед другими доказательствами по делу и подлежит обязательной

оценке должностным лицом таможенного органа, ведущим производство по делу

или рассматривающим дело. В случае недостаточной ясности или полноты заключения

эксперта может быть назначена дополнительная экспертиза, а в случае необоснованности

заключения или сомнений в его правильности- повторная экспертиза. Дополнительная

экспертиза поручается тому же или другому эксперту, а повторная - только другому

эксперту или другим экспертам.

     Вещественными доказательствами служат: товары и транспортные средства,

являющиеся непосредственными объектами нарушения таможенных правил; товары

и транспортные средства со специально изготовленными тайниками, использованными

для перемещения через таможенную границу РФ с сокрытием предметов, являвшихся

непосредственными объектами нарушения таможенных правил; документы и средства

идентификации, использованные для незаконного перемещения товаров и транспортных

средств через таможенную границу РФ; иные предметы, сохранившие на себе следы

правонарушения либо могущие служить средством к обнаружению нарушения таможенных

правил и выявлению лиц, его совершивших, а также к установлению фактических

обстоятельств дела.

     Товары, транспортные средства, документы и иные предметы, являющиеся

вещественными доказательствами по делу о нарушении таможенных правил, изымаются

должностными лицами таможенного органа в порядке, предусмотренном ст. 338

ТК, и приобщаются к делу о нарушении таможенных правил. О порядке изъятия

таких предметов см. комментарий к гл. 45.

     Вещественные доказательства хранятся при деле или в иных местах, определяемых

таможенными органами до вступления в законную силу постановления по делу о

нарушении таможенных правил. Те из них, которые в соответствии с постановлением

по делу о нарушении таможенных правил подлежат конфискации, конфискуются в

порядке, предусмотренном ст. 380 ТК. Об исполнении постановления в части конфискации

см. комментарий к гл. 50.

     Вещественные доказательства, в отношении которых не было вынесено постановление

об их конфискации, однако не могущие по закону находиться во владении данного

лица, так называемые "объекты, изъятые из оборота", подлежат отчуждению в

трехдневный срок со дня вынесения постановления по делу.

     Вещественные доказательства, не представляющие никакой ценности и не

могущие быть использованными, подлежат уничтожению.

     Документы, являющиеся вещественными доказательствами, остаются в деле

о нарушении таможенных правил в течение всего срок хранения этого дела. В

порядке исключения эти документы могут быть переданы заинтересованным государственным

учреждениям по их требованиям. В таких случаях в деле остаются копии этих

документов, заверенные должностным лицом таможенного органа, рассматривавшим

дело.

     Вещественные доказательства, не подлежащие конфискации в соответствии

с вынесенным по делу постановлением, подлежат возвращению законным владельцам.

     Вещественные доказательства, подвергающиеся быстрой порче, после осмотра

возвращаются их владельцу для использования по назначению. Вопрос о возврате

стоимости таких товаров, вырученной от их реализации, решается в соответствии

с принятым по делу решением.

     Остальные вещественные доказательства помещаются таможенным органом на

склад временного хранения с уведомлением об этом лица, у которого они были

изъяты. Срок временного хранения в этом случае не может превышать шести месяцев

со дня направления уведомления.

     При направлении таможенными органами в органы предварительного следствия

материалов уголовного дела о контрабанде или иных преступлениях в сфере таможенного

дела либо материалов дела о нарушении таможенных правил для решения вопроса

о возбуждении уголовного дела изъятые вещественные доказательства передаются

вместе с делом. С момента передачи органам предварительного следствия таких

материалов ответственность за обеспечение сохранности вещественных доказательств

возлагается на органы предварительного следствия. Следственные органы после

принятия от таможенных органов уголовного дела к своему производству обязаны

обеспечивать сохранность вещественных доказательств независимо от места их

хранения. Оставление их на хранение в таможенных органах может производиться

лишь при согласии последних и при условии последующего возмещения расходов

за такое хранение либо представления соответствующих гарантий оплаты расходов.

Вопросы оплаты за хранение вещественных доказательств решаются следственными

органами в порядке, предусмотренном гражданским законодательством РФ, с теми

организациями, которые приняли их на хранение.

     Письменными доказательствами по делу могут быть разного рода документы,

изготовленные не в ходе процессуальной деятельности (акты, справки, ведомости,

расписки, письма и др.), в которых изложены или удостоверены факты, имеющие

значение для дела. В случае, если эти документы обладают каким-либо из признаков

вещественного доказательства, они приобщаются к делу как вещественные доказательства.

Письменные доказательства хранятся в деле. Подлинные документы могут быть

возвращены лицу, их представившему, по его просьбе, после вступления в законную

силу постановления по делу о нарушении таможенных правил. В таком случае в

деле остаются копии этих документов, заверенные должностным лицом таможенного

органа, рассматривавшим дело.