§ 2. Определение и значение перестрахования

 Перестрахование - отдельный независимый вид страхования, который всегда служит для обеспечения возмещения конкретного ущерба, даже если речь идет о перестраховании жизни и несчастных случаев. Перестрахование защищает страховщика (цедента) от финансовых потерь, которые ему придется нести по собственным полисам, если он не защищается перестрахованием. Иначе говоря, перестрахование - это страхование риска, взятого на себя страховщиком.

 Объем такой защиты в каждом конкретном случае определяется соответствующим договором перестрахования. При подписании договора определяется оптимальное для особых потребностей цедента перестраховочное покрытие и наиболее удобный вид страхового договора. Смысл перестрахования состоит в том, что страховщик за определенную оплату возлагает на третье лицо принятый на себя по договору страхования риск.

 С точки зрения страховщика, перестрахование служит увеличению емкости его страхового портфеля для страхования рисков. Перестрахование позволяет ему застраховать риски, финансовые и экономические ресурсы. С помощью перестраховочной компании страховщик может установить необходимое равновесие в своем бизнесе.

 Одна из основных задач каждой перестраховочной компании - обеспечить страховщику необходимую защиту, при этом перестраховщик должен действовать как знающий и непредвзятый советчик. В своей деятельности перестраховочные компании освоили все виды страхования и распространили свою деятельность почти на все страны мира, поскольку способствовали осуществлению главной задачи - расширению возможностей страхования. Благодаря своим специфическим методам перестрахование как страхование страховщиков подтолкнуло страховщиков брать на себя беспрецедентные риски, связанные с прогрессом науки и техники.

 Три составляющие понятия "перестрахование".

 1. Перестрахование - это подлинное страхование, а не соглашение между партнерами.

 2. Основной объект договора перестрахования - риск, который берет на себя страховщик, так называемый оригинальный риск. Кроме того, он может содержать другие риски: валютный риск, риск перевода валюты и др.

 3. Второй стороной договора перестрахования может быть только страховщик. Между перестраховщиком и страхователем нет правоотношений. В этом заключается основное различие между перестрахованием и сострахованием (т.е. взаимным страхованием).

 С финансовой точки зрения, перестрахование имеет гораздо большее значение, чем страхование, несмотря на то что последнее играло важную роль для покрытия отдельных крупных рисков.

 Таким образом, сущность и основная функция перестрахования заключаются в том, что перестрахование является "вторичным" страхованием страховщиков от чрезвычайных рисков, превышающих платежеспособность страховой организации.

 В основе перестрахования (как отмечалось выше) лежит договор, согласно которому одна сторона - страховщик (цедент) передает другой стороне - цессионарию (перестраховщику), который, в свою очередь, принимает на себя обязательство возместить цеденту соответствующую часть выплаченного страхового возмещения. Процесс передачи называется перестраховочной цессией.

 Заключается письменное соглашение между страховой и перестраховочной компаниями о принятии перестраховщиком на себя доли риска за соответствующее вознаграждение в виде страховой премии. В договорах перестрахования обычно оговариваются методы перестрахования, доли участия перестраховщика и пределы его ответственности по заключенным договорам, методы расчета премии и убытка, а также некоторые другие условия перестрахования.

 Перестраховочные договоры делятся на пропорциональные и непропорциональные.

 Непропорциональные договоры перестрахования делятся, в свою очередь, на договоры эксцедента убытка и договоры эксцедента убыточности. Пропорциональные договоры делятся на квотные и эксцедентные.

 Характерной чертой договора перестрахования является соответствие его принципу возмездности, заключающемуся в том, что перестраховщик обязан выплатить цеденту (перестрахователю) страховую сумму или страховое возмещение пропорционально доле его участия. Это происходит только в том случае, если перестрахователь выплатил причитающуюся страховую сумму страхователю. При этом перестрахователь обязан предоставить перестраховщику полную и договорную информацию о риске. Это условие называется принципом доброй воли.

 С течением времени утвердился принцип свободы передачи и принятия рисков по перестрахованию. При этом обе стороны договора должны пользоваться максимальной свободой при осуществлении перестраховочных очередей. Принцип свободы действует и при выборе партнеров, и при оформлении перестраховочных отношений.

 Таким образом, договор страхования соответствует трем принципам: принципу возмездности, принципу доброй воли и принципу свободы.

 Виды компаний, предлагающих перестраховочную защиту.

 1. Профессиональная перестраховочная компания - это страховое общество, специализирующееся только в области перестрахования. Такое общество не проводит прямого страхования и у него нет прямых контактов со страхователем. По общему правилу профессиональная перестраховочная компания может предлагать перестрахование в любой сфере бизнеса, с которым имеет дело страховщик. Принцип разделения по отраслям страхования применяется только в исключительных случаях, например в США. Как правило, профессиональные перестраховщики имеют юридическую форму в виде акционерного общества.

 2. Страховая компания, занимающаяся перестрахованием. В настоящее время в мире действует около 350 профессиональных обществ. Из них 132 в Европе *(69). Этот тип зачастую называют смешанным перестраховщиком.

 Можно выделить две группы страховых компаний в соответствии с объемом осуществляемой перестраховочной деятельности. Первая - самая большая группа - выполняет перестрахование лишь от случая к случаю, непостоянно, в особых сферах деятельности и главным образом только по договору на основе взаимности.

 Вторую группу составляют страховщики, постоянно занимающиеся перестрахованием на страховом рынке. Эта группа иногда преобразует свои отделения по перестрахованию в дочерние общества, действующие на рынке в качестве профессиональных перестраховщиков. Эти дочерние компании в своей деятельности опираются на финансовую поддержку и фонды основной компании.

 Существуют разные причины того, почему страховщики действуют в этой сфере, где они, казалось бы, не могут конкурировать с чисто перестраховочными компаниями. Поскольку перестраховочная действительность сильно подвержена колебаниям, приводящим к потерям в течение относительно длительного периода времени, страховщики могут оказаться вынужденными покинуть рынок перестрахования и остановиться на своей непосредственной деятельности, если их ожидания на перестраховочном рынке не сбываются. С другой стороны, есть профессиональные страховщики, которые сохранили необходимую свободу действий, получили возможность стать на свой страх и риск ведущими международными профессиональными перестраховщиками. Эти компании в полной мере воспользовались принципом свободы, передачи и принятия рисков на перестрахование, ответственности сторон договора выбирать того или иного партнера и самостоятельно оформлять и определять содержание договора.

 Общие положения перестраховочного права.

 Перестрахование ни в одной стране не регулируется зафиксированными положениями, условиями и специально установленными законом правилами. Источники перестраховочного права не находятся, конечно, в тайном месте, но доступ к ним почти везде довольно затруднен. Подобные положения, установленные законодательством, можно найти, например, в перестраховочных договорах, которые часто считаются коммерческой тайной, редко публикуемых решениях арбитражей и в обычае, сложившемся в области перестрахования. Все эти источники перестраховочного права мало доступны для лиц, не занимающихся перестрахованием.

 В соответствии с международным характером перестрахования принцип доверия одинаково проявляется в разных странах, хотя иногда бывают и существенные различия.

 Основы перестраховочного права.

 1. Закон о договоре страхования.

 Законы о договоре страхования практически во всех странах либо ограничиваются тем, что они неприменимы к перестрахованию, либо указывают, что перестрахование может быть приемлемо или в общем, или только в связи с морским страхованием. Это неприменимо в тех странах (например, в Германии), где перестрахование подпадает под действие закона о договоре страхования. Обязательным является то, что установленные законом правила, регулирующие страхование, не могут быть по аналогии перенесены на перестрахование. Перестраховочный обычай, как указывалось выше, является основополагающим фактором. В лучшем случае общие положения закона о договоре несут общий характер, а также если они одинаково применимы как для договора перестрахования, так и для договора страхования. Это объясняет то, что до настоящего времени не существует международных соглашений, в целом регулирующих перестраховочные отношения.

 2. Юриспруденция.

 Решения, вынесенные судами, не дают детального представления о перестраховочном праве. Список судебных решений быстро устаревает.

 3. Договоры перестрахования.

 Договор перестрахования устанавливает основу правоотношения между страховщиком и перестраховщиком. Положения такого договора, часто представленные в сжатой форме, почти всегда требуют дальнейшего разъяснения, исходя из обычая, сложившегося в области перестрахования международных перестраховочных отношений. Такие положения договора, отвечающие специфическим запросам цедента, довольно ясно отражают намерения договаривающихся сторон и основы юридических взаимоотношений.

 Несмотря на попытки стандартизировать общие правила, определяющие содержание и формы договоров, они не могут быть приняты и использованы на рынке. Наоборот, перестраховочное договорное право находится в состоянии постоянного развития и подстраивается под быстро меняющиеся требования страховых рынков.

 Что касается страховой системы России, то в период, когда в стране страховая деятельность представляла собой государственную монополию, вопрос об использовании перестрахования по понятным причинам не возникал. Только с появлением частных страховых компаний в стране возникла потребность в использовании перестрахования. В то время, когда история европейского перестрахования уже насчитывала несколько веков, лишь Закон РФ "О страховании" (ст. 13) впервые упомянул перестрахование. Реформирование российской страховой системы на рыночных принципах предполагает движение к "открытости". Выход страховых операций за границу национальных экономик - необходимое условие для интеграции российской экономики в мировое хозяйство.

 Статья 967 ГК РФ ("Перестрахование") посвящена договору, который заключает страховщик с перестраховщиком в договоре личного или имущественного страхования *(70).

 Закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" дает наиболее точное определение сущности и основных функций перестраховщика: "Перестрахованием является страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях рынка исполнения всех или части своих обязательств перед страховщиками у другого страховщика (перестраховщика)" *(71). При этом страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования.

 Исторические этапы развития перестрахования.

 I период (XIV в. - начало XIX в.) начался в конце средних веков с морских денежных займов. Потребность в перестраховании появилась в 1370 г.: в Генуе был заключен контракт с юридическими признаками, соответствующими договору перестрахования. Это был договор двух торговцев-перестраховщиков с третьим торговцем, действующим как агент страховщика *(72). Договор предусматривал страхование товаров, перевозимых на кораблях из Генуи в Брюгге. Это был особый случай, который с финансовой точки зрения явился спекуляцией. С развитием торговых отношений и предпринимательства в городах Италии, во Франции, в Ганзейских городах перестрахование приобретало все более важное значение.

 Спекуляции и злоупотребления в операциях, которые называли "сделками с разницей в премиях", когда страховщики предлагали перестрахование с более низким размером премии, чем сначала, привели к запретам перестрахования. Например, к запрету морского перестрахования в Англии с 1746 г. по 1864 г. Запрет на перестрахование был выгоден корпорации "Ллойд" - корпоративной группе отдельных страховщиков. Сейчас эта биржа называется "Ллойде" и представляет собой важный перестраховочный рынок.

 Вскоре после образования первых страховых акционерных обществ возникла потребность в перестраховании огневых рисков, а не только, как раньше, рисков, связанных с морскими перевозками.

 II период (начало XIX в. - начало XX в.)

 Спрос на перестрахование, возрастающий с развитием промышленности в Европе, появился в начале XIX в. Этот спрос был удовлетворен прежде всего страховщиками, давно действовавшими на страховом рынке и обладавшими значительными финансовыми ресурсами. Преимущество при этом было отдано страховщикам, имевшим свои отделения за рубежом.

 Факультативное перестрахование единичных рисков было заменено в целях упрощения договорным перестрахованием нового типа (длящееся перестрахование). Старейший договор такого типа был заключен в 1821 г.

 Вскоре стало очевидным, что договоры перестрахования, заключаемые со страховщиками с целью получения постоянного покрытия, уже не удовлетворяют все возрастающую потребность в перестраховании. В Кельне в 1846 г. было создано независимое общество, занимающееся только перестрахованием, - "Кельнское перестраховочное общество". Пережив экономические и политические трудности 1848-1849 гг., новая компания начала действовать в 1852 г. Так, впервые специализированное общество начало предлагать перестрахование. Теперь для покрытия появились дополнительные ресурсы. Благодаря специализации в перестраховании, новое перестраховочное общество обладало большей способностью удовлетворять индивидуальные потребности страховщиков.

 В последующие десятилетия образовались другие независимые общества, специализирующиеся в перестраховании которые в современной терминологии называются "профессиональные перестраховщики". Огромное значение на рынке сейчас имеют Мюнхенское перестраховочное общество и Швейцарское перестраховочное общество.

 Кроме того, страховщики также создали так называемые "внутренние" перестраховочные общества, чей капитал находился либо полностью, либо большей частью в руках основного страхового общества, которое передавало свою перестраховочную деятельность полностью или частично вновь образовавшемуся "внутреннему" перестраховщику.

 К началу I мировой войны немецкие перестраховочные компании заняли ведущие позиции на мировом рынке благодаря все более совершенствующимся методам перестрахования.

 III период (с начала XX в. по настоящее время).

 Перестраховочные общества сильно пострадали после I мировой войны; только к 1935 г. они вновь захватили прочную позицию на мировом рынке.

 После II мировой войны перестрахование претерпело ряд серьезных изменений.

 Соцстраны создали государственные страховые организации, которые практически полностью отказались от перестрахования. Только в последнее время объем деловых отношений со странами Восточной Европы начал расти.

 Государственные перестраховочные монополии были созданы в других странах. Они существуют сегодня, например, в Перу, Бразилии, Уругвае и Иране.

 Действуя в качестве перестраховщиков, многие страховые общества смогли завоевать значительную часть рынка. Стремление страховщиков образовывать отделы перестрахования оставались важным фактором их развития.

 Активность перестраховочных брокеров вызвала потребность в договоре на основе взаимности, т.е. в перестраховочном бизнесе, полученном в обмен обеими сторонами договора перестрахования. Часто и профессиональные перестраховщики не могут не считаться с потребностью в такой взаимности.

 Некоторые договоры перестрахования, включающие не только опасные риски и возможность наступления крутых убытков, но и сложные расчеты премий, стали более важными, чем в прошлом, а в некоторых сферах оттеснили классические формы перестрахования, которые со своими более высокими объемами премий имели сбалансированные результаты.

 Страхование автотранспортных средств значительно расширилось за счет перестрахования имущества и жизни.

 В дополнение к основной функции перестраховщика - стабилизировать портфель страховщика и увеличить его страховую емкость, позволив ему применять более крупные риски, - профессиональные перестраховщики создали новую сферу деятельности, которую называют "сервис", или услуга. Целью такого сервиса является сбор и обработка информации для решения различных проблем, а также накопления опыта в процессе страховой деятельности. Профессиональные перестраховщики все чаще и в большом объеме предоставляют в распоряжение цедентов анализ их международного опыта.

 Кроме того, перестраховочные компании в растущем объеме оказывают услуги специального характера, выполняя функции, которые страховщики не могут выполнять по своим финансовым соображениям. В качестве типичных примеров можно привести следующие: изучение и оценка особых рисков, экспертные советы по предотвращению убытков, поддержка в урегулировании убытков, оказание статистических страховых услуг и подготовка персонала цедента по данным опросам.

 Экономическое значение профессиональных перестраховочных компаний России.

 Во-первых, российскими перестраховочными компаниями осуществляются деловые операции по принятию ответственности за развитие российского страхового бизнеса и российской экономики.

 Во-вторых, стабилизуется валюта, что позволяет использовать хорошую репутацию отечественных перестраховщиков за рубежом и укреплять деловые контакты с зарубежными партнерами. Наконец, расширяются и углубляются деловые отношения и на основе традиций, и с применением новых методов перестрахования в связи с почти полной либерализацией перестраховочного бизнеса во многих странах.

 В подтверждение можно привести такой пример. Украинская страховая компания "АСКА" выдала страховой полис на страхование укрытия над четвертым энергоблоком Чернобыльской АЭС. Заключенный страховщиком договор перестрахования охватил риски самих строительно-монтажных работ, ответственности перед третьими лицами, а также профессиональной ответственности при строительстве. Объем принятой на себя страхователем ответственности составил 908 млн. долларов США. Указанные риски были перестрахованы в ряде компаний, среди которых такие, как "Ллойд", "АЛГ" и др. *(73)

 Контрольные вопросы

 1. Раскройте содержание и сущность обязательного и добровольного страхования, их отличие друг от друга.

 2. Перечислите основные принципы реализации добровольного и обязательного страхования.

 3. Дайте определение понятию "перестрахование".

 4. Назовите основы перестраховочного права.

 5. Как исторически развивалось перестрахование с XIV в. по настоящее время?

 6. Приведите пример действия на практике договора перестрахования.