УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ КАК СРЕДСТВО ПРЕДУПРЕЖДЕНИЯ ОРГАНИЗОВАННОЙ ПРЕСТУПНОСТИ

(§§ 1. 1., 1. 6. Первой главы монографии)

Л

Раздел 1. Экономико-правовые факторы предупреждения организованной преступности

на этапе предоставления кредита Глава 1. Трансформация кредитного дела в Украине

в странах СНГ

1. 1. Управление кредитными рисками: экономико-криминологический аспект

Управление кредитными рисками обычно рассматривается как банковская категория, отражающая определенную систему и соответствующую ей инфраструктуру обеспечения ликвидности как активных, так и определенной категории пассивных операций, т. е. минимизации рисков, угрожающих стабильной работе банковских и парабанковских учреждений, входящих в кредитно-финансовую систему.

Цель данной работы - рассмотреть данный банковский институт с точки зрения науки "экономическая криминология", т. е. не только как инструмент оптимизации привлечения и размещения кредитных ресурсов и при этом экономической безопасности банков, а и как средство ранней профилактики, предупреждения и раскрытия различных видов преступлений в сфере кредитных отношений.

Как представляется, такой подход вполне отвечает и интересам конкретного банка, и интересам банковской системы страны, и международной финансовой системы в целом. Слабым и

малоразработанным звеном в проблеме управления кредитными рисками является именно её экономико-криминологический аспект. Известно, что предпринимательская  деятельность может осуществляться как за счет собственных средств субъектов предпринимательства, так и на основе использования привлеченных средств. Основу последних составляют банковские кредиты, коммерческие (товарные) кредиты, инвестиции учреждений парабанковской системы и иных субъектов предпринимательской деятельности. В условиях накопления первичного капитала кредиты, как правило, являются основным источником ее финансирования. Финансово-кредитное обслуживание предпринимательства, страхование кредитных, предпринимательских и иных рисков субъектов финансово-хозяйственной деятельности являются неотъемлемыми, тесно взаимосвязанными элементами успешного функционирования современной экономики.

Неразработанность экономико-криминологических аспектов системы управления кредитными рисками и соответственной организационной инфраструктуры по всей цепочке кредитного процесса - выдача, получение, эффективное использование, страхование и погашение кредитной задолженности - является питательной средой, стимулирующей злоупотребления, коррупцию, появление организованной преступности и иные криминогенные проявления, сопровождающие процесс финансово-хозяйственной деятельности субъектов предпринимательства. Все это крайне отрицательно влияет на эффективность и бесперебойность функционирования кредитно-финансового механизма, являющегося стержнем процесса современного экономического воспроизводства, подрывает экономическую безопасность участников кредитных отношений, разрушает финансовую систему страны.

Проблема создания благоприятного климата в предпринимательской среде в плане обеспечения экономической безопасности, защиты прав и интересов предпринимателей от различного рода противоправных посягательств и особенно их организованных форм приобретает сегодня особую остроту, становится решающим фактором, определяющим перспективы развития предпринимательства и экономического развития в целом.

При существующих подчас антагонистических коллизиях в нормативно-правовой базе, регулирующей сферу экономических отношений, просчетах в социально-экономической, кредитно-финансовой, организационно-управленческой, криминальной политике государства предпринимательство сопровождают такие антиобщественные проявления, как организованная преступность, рэкет, мошенничество, хищения, взяточничество, некомпетентность и необязательность партнеров по бизнесу, широкомасштабные разветвленные организованные формы финансовых махинаций, мошеннических деяний по отношению друг к другу в виде неплатежей, присвоения кредитных средств, псевдобанкротства и т. д. Перечисленные противоправные деяния, организационная слабость и непродуманность механизмов согласования интересов общества и предпринимателей, несовершенство института страхования предпринимательских рисков, отсутствие квалифицированного консультационного обеспечения, увлечение ведомственно- или родственно-клановыми (семейно-мафиозными) принципами построения высокозатратных, зачастую принимающих антиобщественный характер служб безопасности ставят под сомнение возможность успешного и эффективного развития предпринимательства.

С учетом указанных обстоятельств в странах СНГ начала формироваться определенная система обеспечения безопасности предпринимательства. Создаются многочисленные объектные, ведомственные и межведомственные службы безопасности, которые в определенной степени нарабатывают отдельные направления своей деятельности. Это в основном направления физической и технической защиты. Что же касается вопросов финансово-экономической безопасности предпринимательства и особенно в контексте криминологических методов предупреждения посягательств со стороны организованных преступных формирований, использующих в своей противоправной деятельности различные кредитно-финансовые, предпринимательские институты, легитимные технологии и финансовые инструменты, то здесь предстоит еще серьезная как теоретическая, так и организационно-практическая работа. Заключается она в создании эффективной сис-

темы и инфраструктуры экономической безопасности, базирующейся прежде всего на международно признанном принципе, предполагающем недопустимость проникновения противоправных капиталов в легитимные хозяйственные институты, использования в преступных целях финансовых инструментов. Вместе с тем, добыв значительные средства на первом этапе накопления первоначального капитала путем присвоения кредитных средств, спекуляции ресурсами, вымогательства (рэкета), шантажа, заказных убийств, наркобизнеса, иных видов противозаконного промысла, преступные группировки вышли на новый уровень организации воспроизводства криминальных капиталов -интеграцию общекриминального противоправного промысла с экономической преступностью. Количественный массив средств, добытых преступным путем, изменил их качественные признаки и формы использования. Относительно небольшие размеры ранее получаемых противоправных средств имели потребительский характер и использовались для удовлетворения чисто бытовых потребностей преступного элемента. В силу возрастания этих средств до крупномасштабных размеров их начинают вкладывать в легальные и теневые финансово-хозяйственные операции и они приобретают криминогенно-воспроизводственный характер, что обусловливает проникновение этих средств в легальные схемы экономического оборота, насыщая различные сферы общественно-экономических отношений мощным криминогенным потенциалом. В подобных условиях нормотворческую, управленческую, экономическую кредитно-финансовую и хозяйственную деятельность субъектов предпринимательства пронизывают коррупция, подкуп, шантаж, создание лоббистских групп, деятельность которых направлена на удовлетворение корыстных противоправных интересов преступных формирований. Под изначально криминогенной посылкой подбора "команды единомышленников" укрепляются позиции и совершенствуются организационные основы преступных формирований, стимулируются протекционизм, крупномасштабное мошенничество с финансовыми ресурсами, раскручивающие инфляционную спираль как инструмент перераспределения общественного национального продукта с интересах

организованных преступных кланов, процветают псевдобанкротство с целью невозврата кредитов, умышленное доведение госпредприятий до банкротства с их последующей приватизацией по бросовым ценам.

Все это можно наблюдать и в сегодняшней Украине, и в других странах СНГ. Лжесделки с целью уклонения от налогов, криминогенные эмиссии фиктивных денежных средств, отмывание капиталов, добытых преступным путем, "теневой" бизнес являются обычной практикой значительной части субъектов предпринимательской деятельности [1, 10]. Обозначенные противоправные проявления перерастают в тотальную "тенизацию" общественно-экономических отношений, принимают воспроизводственно-прогрессирующий характер. Центр тяжести общеуголовной организованной преступности перемещается в сферу экономики. Именно корыстные экономические мотивы, смоделированные в экономической политике государства (быстрейшее накопление капиталов любым путем с целью создания собственника - опоры данной политики) лежат в основе устранения конкурентов путем шантажа, угроз, физической расправы, заказных убийств, рэкета, "отмывания" доходов от наркобизнеса, иного противоправного происхождения и других корыстных преступлений, целью которых на этом этапе развития организованной преступности является уже не просто потребление добытых средств, а стремительное накопление и воспроизводство капиталов, их аккумуляция через легитимные схемы экономического воспроизводства. Вместе с тем, получив доступ к легальным финансово-хозяйственным институтам и овладев их легитимными экономическими технологиями, капиталы организованных преступных формирований не работают на экономику государства. Наоборот, они ее разрушают, поскольку преступные формирования путем подкупа, угроз и шантажа вовлекают в свои ряды более талантливых специалистов в той или иной сфере общественно-экономической деятельности. С помощью последних нарабатываются все более сложные и опасные схемы криминогенно-теневого финансово-хозяйственного оборота, который совершается через предпринимательские структуры, созданные аналогично

официальным формам предпринимательской деятельности. Таким образом, завершается сращивание экономической преступности с криминальными группировками, а "финансово-хозяйственные" операции таких "предпринимательских структур" достигают макроуровней [1-17].

Проблема предупреждения, выявления и раскрытия таких преступлений состоит в том, что последние в общей массе финансово-хозяйственных операций по внешней форме ничем не отличаются от обычных финансово-хозяйстенных трансакций, так же, как организованные преступные формирования в сфере экономики - от легитимных предпринимательских структур. Кроме того, "финансово-хозяйственная деятельность таких преступных формирований, на первый взгляд, больше относится к области гражданско-правовых отношений между участниками финансово-хозяйственных сделок, что, с одной стороны, затрудняет вмешательство правоохранительных органов, а с другой - в огромной массе документооборота трудно распознавать завуалированные преступные "предпринимательские" сделки.

Еще больше у правоохранительных органов возникает проблем относительно предупреждения мошеннических финансовых операций. В общей массе финансово-хозяйственного документооборота, сопровождающего капиталооборот, чаще всего невозможно различить, где законная сделка, а где вполне легитимная операция по "намыванию" незаконных средств или их "отмыванию". С учетом этого данная работа направлена на разработку ключевых аспектов системы экономической безопасности предпринимательства, которая лежит в основе специфических вопросов предупреждения организованной преступности в сфере кредитно-финансовых отношений.

В силу изложенных причин, а также в связи со специфичной (гражданско-правовой) структурой кредитных отношений предупреждать и выявлять такие организованные противоправные сделки в момент их зарождения и осуществления в большинстве случаев призваны не государственные спецслужбы, а службы экономической безопасности тех субъектов предпринимательства, на имущество которых направлено посягательство организованных

преступных формирований. Стратегия предупреждения невозврата кредитных средств основывается на необходимости разработки экономико-финансовых, информационно-аналитических, организационно-управленческих и правовых систем и методов управления предпринимательскими рисками на базе совершенствования институтов финансового, гражданского, уголовного и административного права и создания системы предотвращения ущерба от различного рода преступных посягательств. Ввиду специфики финансово-хозяйственных отношений в сложившихся условиях только такой подход позволит предпринимателям, банкирам, страховщикам и иным предпринимательским структурам своевременно обеспечить себе надежную защиту как от просчетов, влекущих неэффективное вложение и использование кредитных ресурсов, так и от различных противозаконных организованных форм посягательств уголовного характера, направленных на присвоение кредитов.

Вопросы профилактики организованной преступности, базирующиеся на системе специфических предупредительно-правовых мер безопасности предпринимательства, тесно взаимосвязаны с предпринимательскими, финансовыми, кредитными, страховыми и иными рисками, сопровождающими финансово-хозяйственную деятельность. Предпринимательство, его финансово-кредитное обслуживание, страхование кредитных, предпринимательских и иных рисков, предотвращение ущерба от криминогенных посягательств организованного характера являются неотъемлемыми, тесно взаимосвязанными элементами успешного функционирования экономики. Поскольку предпринимательство на современном уровне развития практически не может существовать как без банковских, так и без коммерческих (товарных) видов кредитов, то на основе разработки систем и методов управления кредитными рисками можно наиболее наглядно выстроить инфраструктуру предупреждения преступлений не только в сфере банковской деятельности, но и в предпринимательстве в целом. Именно кредитные риски, сопряженные с потерей ссуд, в том числе и в результате завладения ими организованными преступными формированиями, чаще всего занимают центральное место среди

других видов рисков, влияющих на экономическую безопасность предпринимательства. Поэтому, не претендуя на разработку исчерпывающей системы экономической безопасности в сфере предпринимательства, автор данной работы через призму института управления кредитными рисками рассматривает возможность разработать ключевые системы инфраструктуры ранней профилактики проявлений организованной преступности.

Безусловно, кредитование и страхование связанных с ним рисков - это только какая-то часть предпринимательской деятельности, но на современном уровне хозяйствования она имеет решающий характер. Самые малые сбои и нарушения в финансировании предпринимательства, проникновение в него организованных преступных формирований, использование ими легитимных институтов банковской, финансово-хозяйственной, страховой деятельности отрицательно сказываются на процессе производства, вызывают потерю предприятий или сбой в их функционировании, а если такие деяния получили массовое распространение, то кризисных явлений в экономике не избежать. Именно об этом свидетельствует криминогенная обстановка в сфере экономики.

Разработка проблемы управления кредитными рисками как наиболее действенного инструмента ранней профилактики организованной преступности и недопущения накопления финансовой базы преступных формирований является перспективной еще и потому, что в современных условиях кредит стал средством, без которого функционирование товарного воспроизводства невозможно вообще. Поэтому, если кредитный оборот приобретает стихийный характер, а кредитные ресурсы становятся предметом спекуляций, инструментом накопления капиталов преступными формированиями и иных организованных форм "тенизации" экономических отношений, системного кризиса в экономике не избежать. Это касается экономики с любой формой управления. Вспомним, что в основе антикризисной программы президента США Ф. Рузвельта в годы большой депрессии (тридцатые годы начала XX ст. ) лежали прежде всего меры по упорядочению кредитно-финансовых отношений. И это песпроста. От

защищенности, эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависит не только своевременное получение средств отдельными предпринимательскими структурами, но и экономическое развитие страны в целом.

Крупномасштабные, завуалированные под легитимную деятельность организованные злоупотребления и иные негативные проявления, наносящие огромный ущерб кредитно-финансовой системе к экономике в целом, требуют такого же высокоорганизованного взвешенного подхода и скоординированной работы предпринимателей, банков, страховых компаний, их тесного взаимодействия между собой и с правоохранительными органами государства. Целью данного исследования и является разработка оптимальных, с точки зрения экономической безопасности, вариантов кредитного оборота, а также выработка на основе анализа существующей нормативной базы алгоритмов создания инфраструктуры экономической безопасности, методов защиты интересов всех участников кредитных отношений, ибо только при этом условии возможно своевременное предупреждение проникновения в экономику организованных преступных формирований, и нормальное развитие предпринимательства и экономики страны в целом.

В контексте этих проблем в работе также анализируется комплекс организационно-управленческих и правовых факторов, являющихся причиной роста криминогенного потенциала в сфере финансово-хозяйственных отношений. Предлагаемые системы и методы управления кредитными рисками призваны нейтрализовать рост криминогенных процессов в экономике, стать эффективным инструментом ранней профилактики организованных форм злоупотреблений, а также действенным средством предупреждения, выявления и раскрытия преступлений в сфере кредитных отношений и предпринимательства в целом. При этом определены также обстоятельства, при которых банкиры, предприниматели и иные участники кредитных отношений весьма заинтересованы в организации проведения профилактических мероприятий, направленных на предупреждение проникновения в сферу кредитных отношений организованных преступных формиро-

ваний, поскольку эти меры являются неотъемлемой составной системы экономической безопасности в данном сегменте общественно-экономических отношений.

Примером важности научно-исследовательской отработки именно данного сегмента экономических отношений могут являться многочисленные злоупотребления по невозврату кредитов, большинство уголовных дел по которым прекращены в связи со сложностью разграничения обычного гражданско-правового риска от мошенничества с финансовыми ресурсами без признаков хищения или умышленного хищения путем присвоения ссуженных средств. Наряду с этим невозвраты, а фактически присвоение кредитов, приобрели массовый характер. За последние 10 лет такие случаи составляют около половины кредитных сделок в стране. Об огромных размерах ущерба от подобных проявлений свидетельствует известное в Украине уголовное дело против учредителей компании "Хелп", которые в короткий срок присвоили и переправили за границу около 400 млн. грн. (400 млрд. крб. ), полученных в 18-ти банках страны. Для сравнения следует отметить, что эта сумма на момент совершения преступления (1995 г. ) в несколько раз превышала уставной фонд большинства украинских средних банков. Между тем, в последние годы также наблюдается тенденция увеличения кредиторской задолженности, которая приобретает угрожающие масштабы. По данным Института стратегических исследований Украины только на протяжении 1996 г. кредиторская задолженность возросла в 2, 4 раза и достигла 76, 8 млрд. грн. [22, с. 18].

Подвергая группировке ц анализу широкий спектр экономических, финансовых, статистических методов и криминологического прогнозирования, оценки и предупреждения рисков, автор ставит перед собой цель разработать стержневые аспекты построения алгоритмов механизма ранней профилактики, предупреждения, выявления и раскрытия организованных преступных проявлений через создание системы экономической безопасности в сфере предпринимательской, банковской и страховой деятельности, а также:

1.                 Выйти на экономико-финансовые, информационно-анали

тические и организационно-правовые системы и методы управления

кредитными рисками, составляющие инфраструктуру экономической

безопасности в сфере финансово-хозяйственной деятельности

субъектов кредитных отношений, являющихся инструментом

упреждения возможного ущерба от различного рода рисков, в том

числе и посягательств криминального характера.

2.                 Показать технологию комплексного применения выше

указанных систем и методов с целью ранней профилактики зло

употреблений, предупреждения и раскрытия преступлений в сфере

кредитных отношений, а также обратить внимание их участников

на значимость данных методов для эффективного и безопасного

ведения предпринимательской деятельности заемщиком кредит

ных средств, кредитором, страховщиком и гарантом.

В какой степени удастся достичь намеченной цели — судить читателю.

Однако, по убеждению автора, изложенные в книге материалы, выводы и предложения могут послужить алгоритмом для усовершенствования правотворческой, правоприменительной практики, а также для профилактики и пресечения организованных преступных проявлений - создания соответствующей инфраструктуры экономической безопасности всех участников финансово-хозяйственных отношений, что сегодня является решающим фактором, определяющим перспективы развития предпринимательства и экономического развития страны в целом.

* * *

Далее, в главе 1 (§§ 1. 2 - 1. 5. не изложены в связи с обусловленностью размеров данной работы):

-   освещены трансформационные процессы в кредитном де

ле Украины и стран СНГ;

-   показаны изменения структуры и основных функций кре

дитно-финансовых учреждений;

-   осуществлена классификация кредитных операций, пока

зывающая диапазон возможных посягательств со стороны орга

низованных преступных формирований;

-   дана характеристика функций и недостатков правового

обеспечения обращения векселей, как одного из наиболее опасных

финансовых инструментов совершения противоправных деяний в сфере кредитных отношений.

1. 6. Сфера использования векселей и проблемы экономической безопасности рынка вексельного обращения

Переходя к рассмотрению технологических аспектов применения векселей, следует отметить, что в мировой практике вексельное обращение охватывает финансово-хозяйственные отношения:

-  между банками и клиентами при выдаче банковских ссуд

(соло-векселя);

-  между обществом и государством (Центральным банком

и Минфином - казначейские векселя);

-  между физическими и юридическими лицами без пос

редничества банков (Постановлением Кабинета Министров

Украины и НБУ №528 от 10 сентября 1993 г. установлено, что

субъектами вексельных отношений в Украине могут быть только

юридические лица, а векселя могут иметь только товарный харак

тер).

В зависимости от характера сделок выделяют три вида векселей - коммерческие, финансовые и фиктивные. Последнюю группу векселей рассмотрим детальнее.

Коммерческие векселя используются при сделках купли-продажи товаров в кредит; они выступают как средство платежа, когда у покупателя временно отсутствуют средства. Такой вексель в международной практике вексельного обращения считается высоколиквидным, поскольку обеспечивается закупленными товарами и погашается выручкой от их реализации. Вместе с тем в Украине данный вид векселя, как и других, является высокорискованным, поскольку товар могут получать создаваемые преступными формированиями фиктивные фирмы, оставляющие вместо товара фиктивные векселя.

Финансовые векселя применяются при выдаче ссуд в денежной форме и являются средством обеспечения платности и возвратности кредитов.

Фиктивные векселя используют для обслуживания лжесделок. Их применение не связано с реальным перемещением ни

товарных, ни денежных ценностей. Выпуск таких векселей в платежный оборот при сделках купли-продажи или в качестве гарантии при предоставлении кредитов всегда чреват опасностью невыполнения обязательств со стороны его эмитента, или векселедателя. Поэтому, принимая вексель как средство платежа или как залоговое обязательство векселедателя-эмитента, банки и иные кредиторы-получатели векселей должны предпринять меры по проверке деловых связей, репутации и платежеспособности векселедателя. Если выяснится, что ранее его векселя опротестовывались или имели место иные злоупотребления со стороны их эмитентов или владельцев, принимать вексель от таких лиц нельзя. Срок безапелляционного непринятия векселей от предприятий, допустивших их протест, в мировой практике колеблется от одного до двух лет. В Украине вышеупомянутое Положение "О простом и переводном векселе" устанавливает порядок непринятия векселей от лиц, допустивших протест векселей на протяжении 6-ти месяцев. Погашается этот срок только в том случае, если за данный период эмитент или иной векселедатель не допустил нового протеста своих векселей.

Сложность и проблематичность выявления фиктивных векселей состоит в следующем:

1.                 Поскольку вексель выдается при реальном отсутствии у

его эмитента необходимых денежных средств, определить по

тенциальную платежеспособность и истинные намерения вексе

ледателя проблематично.

2.                 Административное введение упомянутым ранее Указом

Президента Украины векселей для покрытия задолженности пред

приятий не создало рынок вексельного обращения, а изначально

создало условия для его засорения фиктивными векселями.

3.                 Ситуация усложняется тем, что административное введе

ние большой массы низколиквидных векселей при отсутствии

инфраструктуры по накоплению единого информационно-аналити

ческого банка данных опротестованных векселей и механизма цен

трализованного документального контроля за соответствием

"портфеля векселей" их товарному покрытию и "портфелю кре

дитных ресурсов " дает возможность выпускать на вексельный ры-

нок фиктивные векселя, т. е. наполнять платежный оборот изначально неликвидными платежными средствами. Это неизбежно становится существенным фактором очередного раскручивания инфляционной спирали и питательной средой для противоправной деятельности организованных преступных формирований, возрастания криминогенного потенциала в сфере финансово-хозяйственных отношений.

Практика вексельного обращения знает три вида фиктивных векселей:

"Дружеский" - когда соответствующее должностное лицо кредитоспособного предприятия, вступая в противоправный сговор, заключает лжесделку с неплатежеспособным предприятием о приобретении у последнего товаров, выполнении им работ или предоставлении услуг. Реальное перемещение товаров или иного эквивалента по договору при этой сделке отсутствует, соответственно платежеспособный покупатель выпускает такой вексель с целью создать неплатежеспособному предприятию возможность получить ссуду в банке путем дисконта (учета) либо залога данного векселя. Эмитируется данный вексель как бы на дружеской основе, но на самом деле здесь преследуется корыстная цель эмитента и получателя векселя, которые таким образом закладывают начало построения "финансовой пирамиды", которая является особенно опасной формой совершения организованными преступными формированиями противоправных деяний, наносящих огромный ущерб субъектам предпринимательской деятельности и финансовой системе государства.

"Встречный" вексель вытекает из "дружеского", когда неплатежеспособный партнер, в свою очередь, выписывает встречный вексель с целью гарантии оплаты погашения обязательств эмитента, вытекающих в результате использования получателем "дружеского" векселя. Таким образом, при дальнейшем использовании технологии вексельного обращения появляется широчайший спектр всевозможных организованных форм злоупотреблений, являющихся результатом противоправного сговора участников данного сегмента кредитных отношений. Причем из-за пробелов в праве в большинстве случаев такие высокоорганизо-

ванные и крайне общественно опасные злоупотребления преступных формирований остаются практически ненаказуемыми.

"Дутый" (он же "бронзовый") вексель - это разновидность фиктивных векселей, выданных от вымышленных или неплатежеспособных субъектов предпринимательской деятельности. Отличается "дутый" от "дружеского" и "встречного" векселей более общественно опасным уровнем сговора участников вексельной операции. При последних двух видах векселей и эмитент, и получатель знают о вексельной лжесделке, совершающейся с целью дать возможность неплатежеспособному партнеру открыть противоправное и высокорискованное финансирование в банке. При "бронзовом" векселе их получатель не знает о фиктивности векселя или неплатежеспособности партнера, эмитента или владельца векселя. Учет (дисконтирование) банками фиктивных векселей, происхождение которых вызвано лжесделками, а не реальным перемещением товаров или денежных ценностей, по своей форме является легитимным, но по своей сути высокорискованным подложным финансовым инструментом, поскольку влечет за собой: а) увеличение массы необеспеченных (и по сути фиктивных) безналичных платежных средств в государстве; б) раскручивание инфляционных процессов; в) причинение ущерба банкам и иным участникам кредитно-финансовых отношений, а при "бронзовых" векселях ущерб причиняется конкретным предприятиям, отпустившим реальный товар в кредит под коммерческий фиктивный вексель. В этих случаях участник преступной сделки (векселедатель), оставив фиктивный вексель с полученным взамен товаром, скрывается, нанося, как правило, большой ущерб продавцу товара.

Следовательно, создание ежесуточно пополняющейся информационной базы данных об опротестованных или фиктивных векселях, а также лицах, допустивших такие злоупотребления, имеет исключительно важное значение для предупреждения проявлений организованной преступности на рынке вексельного оборота. В государстве должен вестись единый каталог опротестованных векселей, а также лиц, причастных к эмиссии или работе с фиктивными векселями. Законодатель своей нормативной базой

обязан обеспечить своевременное (ежесуточное) направление всеми участниками вексельного рынка сведений об опротестованных векселях в централизованный банк данных. Это является необходимым условием как для ранней профилактики организованных форм злоупотреблений и обеспечения нормального функционирования рынка векселей в целом, так и для защиты банков и иных участников вексельного обращения от ущерба, который неизбежно возникает в результате получения фиктивного векселя. Без создания соответствующей инфраструктуры проверки надежности векселя его обвальное административное внедрение в вексельный рынок, с одной стороны, повышает криминогенный потенциал рынка вексельного обращения, а с другой - обоснованно подрывает у субъектов предпринимательства доверие к этому инструменту финансово-хозяйственной деятельности. Помимо прямого ущерба получателю такого векселя такие высокоопасные способы использования легитимных финансово-хозяйстенных инструментов организованными преступными формированиями не способствуют должному применению данного финансового инструмента в кредитно-финансовом обороте страны.

Как уже отмечалось, механизм, количество участников совершения различных способов преступных проявлений, уровень их организованности зависит от технологической процедуры операций, присущей тому или иному финансовому инструменту.

Банковские операции с векселями осуществляются в таких основных формах: учет (дисконт) векселей (или переучет в Национальном центральном банке); ссуды под залог векселя; акцепт, аваль векселя и комиссионные операции (инкассация или домици-ляция) с векселями. Таким образом, организованные преступные формирования с целью вуалирования своих противоправных намерений, с одной стороны, совершают их с учетом легитимных форм и технологий вексельного обращения, а с другой - расставляют (путем внедрения, подкупа, шантажа) соучастников противозаконных сделок в силу необходимости обеспечения того или иного участка прохождения финансово-хозяйственных документов при совершении преступных сделок с использованием вексельной операции. Более детальное описание других операций с векселя-

ми, а также систем и методик ранней профилактики рисков, в том числе и связанных с противоправными проявлениями, совершаемыми организованными преступными формированиями, будет дано в работе

далее.

* * *

Далее, в главе 2 предполагается рассмотреть конкретные виды вексельных операций и присущие им способы злоупотреблений, а также методы минимизации рисков и противодействия возможным проявлениям организованной преступности с использованием вексельного обращения.

В этом же контексте предполагается охарактеризовать иные виды кредитных операций, основные внутрибанковские методы и системы ранней профилактики рисков с целью предупреждения финансово-хозяйственных преступлений и обеспечения экономической безопасности в сфере кредитования.

Второй раздел монографии "Организационно-правовые основы взаимодействия субъектов предпринимательства и государственных правоохранительных органов по осуществлению предупредительно-профилактической работы в контексте экономической безопасности в сфере кредитных отношений" предполагает такие главы:

1.                  Роль и место защиты банковской, коммерческой тайны

и иной конфиденциальной информации в инфраструктуре пре

дупредительно-профилактической работы в сфере предпринима

тельства.

2.                  Страховое дело и предупреждение организованной эко

номической преступности, связанной со страхованием кредитных

рисков.

3.                  Система предупредительно-профилактических меропри

ятий банков и страховых компаний по снижению риска невозвра

та кредитов на подготовительном этапе их выдачи и страхования.

4.                  Контрольное сопровождение процесса   использования

ссуженных средств в системе предупреждения преступных про

явлений в сфере кредитных отношений.

5.                  Методы санации кредитной сделки в инфраструктуре

борьбы с организованной экономической преступностью и систе

ме экономической безопасности предпринимательства.

6.                Гражданско-, административно- и уголовно-правовое

воздействие на недобросовестного   заемщика с целью возврата

ссуженных средств.

7.                Предупреждение организованных форм преступных про

явлений, связанных с разными вариантами сговора участников

кредитной сделки о  присвоении ссуженных средств.

Список литературы:

1.                Бабич Н. Криминальный мир включается в привати

зацию // Всеукр. ведомости. - 1996. - №43.

2.                Бабич Н. Кто завтра будет хозяином, или о способах и

методах овладения собственностью // Финансовая Украина. - 1996.

- № 10. - 5 марта. - С. 10.

3.                Безопасность при кредитовании // Бизнес. - 1994. - №47.

-29 нояб. - С. 37.

4.             Белявская О. Организованная преступность в Японии:

Науч. -аналит. обзор. - М.: ИНИОН, 1990. - 54 с.

5.                Грязные деньги и закон: Сб. матер. под общ. ред. Абрамо

ва Е. - М.: Инфра-М, 1995. - 296 с.

6.                Дамаскин О. Экономическая преступность и коррупция.

// Законность. - 1996. - №6. - С. 39.

7.                Зупинити економічну злочинність // Уряд. кур'єр. - 1995.

- № 194. - 26 груд.

8. Инвестиционные проекты российских бандитов // Бизнес.

- 1996. - №35. - 10 сент.

9. Криміногенна ситуація в Україні: оцінка, тенденції, проб

леми // МВС України: Звіт 1995 p.: Вид-во МВС України, 1995.

10. Попович В. Межбанковские расчеты - неисчерпаемые

возможности для злоупотреблений // Бизнес. - 1994. - № 7.

- 22 февр. - С. 27.

11.              Попович В. та ін. Міжнародні економічні відносини:

криміногенний аспект. - К.: Правові джерела, 1997.

12.              Попович В. Ще раз про вдосконалення механізму повер

нення валютної виручки з-за кордону (Стан правового регулю

вання питань повноти і своєчасності розрахунків за експортно-

імпортними операціями) // Закон і бізнес. - 1995. - №7. - 15 лют.

13.                Попович В. Створення організаційно-правових передумов

мінімізації криміногенних процесів у кредитно-фінансовій сфері -

справа державної ваги //Пробл. боротьби зі злочинами, що

скоюються з використанням банківської системи. - К.: Укр. акад.

внутр. справ, 1994. - С. 8.

14.                Попович В. Правові основи банківської справи та її захист

від злочинних посягань. - К.: Правові джерела, 1995. - 325 с.

15.                Попович В. Проблеми кваліфікації "відмивання" фіктив

них коштів //Матер, конф. з проблем боротьби з "відмиванням"

грошей. 15-17 груд. 1993 р. - К.: Мінюст України, 1993. - С. 17-21.

16.                Попович В. Транснаціональна злочинність у сфері фі

нансово-господарської діяльності //Стратегія і досвід боротьби з

організованою злочинністю і нелегальним наркобізнесом: Матер.

наук. -практ. конф. 16-19 серп. 1994 р. - К: РВВ МВС України,

1995. - С. 86-89.

17.                Попович В. Організаційно-правові передумови кримі

налізації фінансово-господарських відносин та їх вплив на бо

ротьбу ОВС із зловживаннями у сфері банківської діяльності //

Наукові розробки Акад. внутр. справ - вдосконалення практичної

діяльності та підготовки кадрів ОВС. - К., 1994. - С. 58-62.

18.                Попович В. Організаційно-правові основи боротьби зі

злочинністю у сфері фінансово-кредитної діяльності // Організа

ційно-правові проблеми економічної безпеки України. Матер.

наук. -практ. конф. - Львів: Ін-т внутр. справ при УАВС, 1995. -

С. 65-69.

19.                Попович В, Правовий захист фінансово-господарської

діяльності від злочинних посягань // Економіко-правові засоби

боротьби з економічною злочинністю: Навч. посібник. - К.: Укр.

акад. внутр. справ, 1995. - С. 86-98.

20.           Попович В. Терминаторы валютного регулирования //

Бизнес. - 1995. - № 9. - 7 мар. - С. 1, 37.

21.           Пензеник В. Украина на перепутье //Зеркало недели. -

1997. - 12 июл. - С. 8.

22.           Національна безпека України 1994 - 1996 pp.: Наукова

доповідь НІСД. - К., 1997.

О. Г. Кальман,

канд. юрид. наук, доцент

кафедри кримінології

та виправно-трудового права

НЮАУ ім. Ярослава Мудрого