Глава 35 Правовое регулирование заема и кредита

В условиях рыночной экономики кредитные отношения за­нимают большое место в хозяйственных отношениях, так как предоставляется возможность пополнения денежных средств при отсутствии собственных средств у предпринимателя.

Кредитные ресурсы банка формируются за счет:

• собственных средств банка (за исключением стоимости приобретенных им основных фондов, вложений в доли участия в уставном капитале банков и других юридических лиц и иных иммобилизованных средств);

• средств юридических лиц, находящихся на их счетах в банке, включая средства, привлеченные в форме депози­тов под вексельное обеспечение;

• вкладов физических лиц, привлеченных на определенный срок и до востребования;

• кредитов, полученных в других банках;

• иных привлеченных средств.

В качестве ресурсов для кредитования может использоваться прибыль банка, не распределенная в течение операционного года.

Договор займа регулируется ст. ст. 807—818 ГК РФ.

По договору займа одна сторона (займодавец) передает в соб­ственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется воз­вратить такую же сумму денег или равное количество других по­лученных им вещей того же рода и качества.

Субъектами этого договора могут быть как предпринима­тели (юридические лица, граждане), так и граждане, не зани­мающиеся предпринимательской деятельностью. Правила займа распространяются, в частности, на краткосрочные и долгосрочные ссуды, выдаваемые гражданам, коммерческим и некоммерческим организациям.

Объектом договора займа являются деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, которые передаются займодавцем в собственность (хозяйственное ведение, оперативное управление) заемщику. Это имущество входит в состав средств заемщика и на него распространяется общий режим их исполь­зования, в том числе и правила взыскания по обязательствам за­емщика.

Форма договора займа между юридическими лицами — пись­менная, а для договора займа между гражданами письменная форма требуется лишь в том случае, если его сумма не менее чем в 10 раз превышает установленный законом минимальный размер оплаты труда.

Договор займа является, как правило, возмездным. Займода­вец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа, размер и порядок выплаты которых определяются дого­вором. При отсутствии этих условий размер процентов опреде­ляется существующей в месте жительства займодавца ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уп­латы заемщиком суммы долга или соответствующей его части. При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы (ст. 809 ГК РФ «Проценты по договору займа»).

Из этого общего правила сделаны исключения. Договор мо­жет быть беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, когда он заключен между гражданами на сумму, опреде­ленную законом, и не связан с предпринимательской деятельно­стью хотя бы одной из сторон, а также в случае, если предметом договора являются не деньги, а другое вещи, определенные ро­довыми признаками (п. 3 ст. 809 ГК РФ).

Договор займа является реальным, так как считается заклю­ченным с момента передачи денег или других вещей (п. 1 ст. 807 ГК РФ «Договор займа»). Практическое значение этого правила состоит в том, что обязанность заемщика возмещать проценты за займ и соответственно право займодавца требовать эти про­центы возникает только с момента, с которым закон связывает заключение договора.

По своей структуре договор займа можно отнести к односто­ронним договорам, поскольку обязанности, вытекающие из данного договора, оплата процентов и возврат предмета займа лежат на заемщике, а права, этому соответствующие, — на займодавце.

В договоре займа нет категорического условия о его целевом характере. Эта норма диспозитивна. Она предоставляет возмож­ность самим сторонам обусловить целевой заем. Но если данное условие включено в договор, то займодавец имеет право кон­троля за целевым использованием займа. Форма и пределы кон­троля оговариваются в договоре. Однако они не предусматрива­ют вмешательства в оперативную хозяйственную деятельность заемщика. В случае нарушения целевого назначения займа или препятствий со стороны заемщика для контроля за таковым ис­пользованием займодавец может потребовать досрочного воз­врата суммы займа и уплаты причитающихся процентов.

Срок и порядок возврата суммы определяются соглашением сторон. С согласия займодавца сумма займа может быть воз­вращена досрочно. Если срок возврата не установлен или опре­делен до востребования, то сумма займа должна быть возвраще­на в течение 30 дней со дня предъявления требования.

Большое значение для хозяйственной жизни имеет правило о моменте возвращения суммы займа. Это правило также диспозитивно: стороны могут определить возвращение суммы займа либо моментом передачи ее займодавцу, либо зачислением соот­ветствующих денежных средств на его банковский счет.

За нарушение сроков возврата займа заемщик независимо от уплаты процентов возмещает в общем порядке проценты, преду­смотренные ст. 395 ГК РФ со дня, когда сумма должна быть воз­вращена, до дня ее возврата займодавцу. При нарушении заем­щиком срока, установленного для возврата очередной части зай­ма, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами.

В интересах займодавца заем может быть предоставлен под обеспечение обязательства о возврате путем залога или поручи­тельства за заемщика других лиц. При невыполнении заемщи­ком взятых на себя обязанностей по обеспечению возврата сум­мы займа, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий займодавец вправе требовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, ес­ли иное не предусмотрено договором.

Обязательства, возникающие из договоров купли-продажи, поставки, аренды, подряда и предусматривающие расчеты за то­вары и услуги, возмещение убытков, могут быть по воле участ­ников договоров преобразованы в заемные. В некоторых случаях осуществляются предусмотренная гражданским законодательством (ст. 414 ГК РФ «Прекращение обязательства новацией») нова­ция долга и заемное обязательство, т.е. возникает новый дого­вор, к которому применяются все правила, регулирующие этот договор.

Гражданским кодексом РФ (ст. 817) впервые предусмотрен договор государственного займа, заемщиком по которому высту­пают Российская Федерация, субъект Российской Федерации, а займодавцем — гражданин или юридическое лицо.

Кредитные отношения, участники которых связаны долгосроч­ными связями, заранее планируют и финансируют объемы и сроки предоставления заемных средств, основываются на кре­дитном договоре.

Специфика кредитного договора отражена в ст.ст. 819— 821 ГК РФ.

По кредитному договору банк или иная кредитная организа­ция (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кре­дит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных дого­вором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ст. 819 ГК РФ «Кредитный договор»). Определяющим для данного договора является то, что кредиторами могут выступать только банки, а объектом — денежные средства.

Отказ от предоставления заемщику кредита, предусмотренного договором кредита, возможен при наличии обстоятельств, оче­видно свидетельствующих о том, что кредит не будет возвращен в срок. К таким обязательствам можно отнести наличие у заем­щика неудовлетворительной структуры платежного баланса.

За непредоставление кредита банк несет ответственность, ус­тановленную законом и договором.

Заемщик, в свою очередь, вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, но при этом он обязан уведо­мить об этом кредитора до установленного договором срока предоставления кредита, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение данного правила влечет недействитель­ность договора. При заключении кредитный договор должен быть подписан уполномоченными лицами, которые имеют пра­во на основании доверенности или Устава банка (кредитной организации) осуществлять эту операцию.

К кредитным операциям, возникшим на основании кредит­ного договора, применяются общие положения о займе, если иное не установлено правилами о кредитном договоре и не про­тиворечит существу указанных обязательств.

Признаками кредитного договора являются срочность, воз­вратность, возмездность, обеспеченность кредита.

Срочность банковского кредита определяется условиями до­говора. Различаются краткосрочные и долгосрочные кредиты.

Срок возврата кредита определяется непосредственно в кре­дитном договоре. Если срок возврата ссуды не оговорен, то кре­дит следует считать погашенным только в момент зачисления денег на счет кредитора.

В случае несвоевременного возврата ссуды, если иное не предусмотрено законом или договором, наступают последствия неисполнения денежного обязательства (ст. 395 ГК РФ «Ответ­ственность за неисполнение денежного обязательства»), т.е. уп­лата процентов, размер которых определяется ставкой рефинан­сирования, установленной Банком России. Эти проценты взы­скиваются сверх процентов за пользование кредитом.

Договором может быть предусмотрен целевой характер полу­чения и использования кредита. Он может быть использован для реконструкции предприятия, капитального строительства, формирования средств предприятия, покрытия недостатка оборотных средств, в связи с финансовыми трудностями и т.п. Фи­зическим лицам может быть предоставлен ипотечный кредит (на приобретение и строительство жилья, приобретение земельных участков). В этих случаях банк имеет право контролировать использование кредита. В условиях договора предусматривают­ся технические и организационные способы осуществления этих правомочий банка. Право банка контролировать целевое использование кредита обеспечено его правом применения к клиенту имущественных и оперативных санкций, вплоть до дос­рочного взыскания ссуды и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором (ст. 814 ГК РФ «Целевой займ»).

Возмездность кредитного договора состоит в том, что заемщик уплачивает проценты за время пользования кредитом. Размер про­центов определяется договором сторон и практически складывает­ся на рынке в зависимости от спроса на кредит и потребности в нем заемщика. Размер процентов определяется учетной ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования).

Исходя из общего правила о недопустимости односторон­него изменения условий договора, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиен­том, а также в условиях финансовой нестабильности и гипер­инфляции, в договоре должны быть четко сформулированы ос­нования для изменения процентных ставок в ходе действия до­говора и периодичность пересмотра платы за кредит.

Как правило, одностороннее изменение банком процентной ставки допускается при увеличении процентных ставок Банка России за централизованные кредитные ресурсы. Кредитный договор является реальным, поскольку считается заключенным с момента перечисления средств на счет заемщика. Следователь­но, только с этого момента возникает и обязанность заемщика выплачивать проценты за кредит.

В условиях несложившихся рыночных структур возникнове­ние и осуществление договорных отношений в области предос­тавления кредита значительно осложнены. Банк должен быть уверен в прочности финансового положения заемщика, обязан­ного в обусловленный договором срок вернуть ссуду. Следует отметить, что в нашей стране не создана система сбора инфор­мации о кредитоспособности клиентов, а также сведений о по­лученных и не погашенных ими кредитах.

Для снижения риска до заключения кредитного договора жела­тельно, чтобы банк получил: баланс от заемщика за последний от­четный период и на первое число последнего месяца, заверенный налоговым органом; подтверждение от налоговой инспекции и всех фондов об отсутствии задолженности; подтверждение налого­вых органов о наличии рублевых и валютных счетов в других бан­ках. При наличии таких счетов необходимы сведения от банков о получении заемщиком кредитов. Эта информация необходима для уточнения достоверности баланса, а также установления истинного финансового положения заемщика. Бывают случаи, что заемщик не отражает в балансе получение кредита. Если он получил кредит в другом банке, желательно проверить, как он его использовал, имеются ли нарушения условий этого кредитного договора с бан­ком. Если заемщик берет кредит для погашения ранее взятого, то существует опасность возникновения «кредитной пирамиды».

Заемщик также предоставляет нотариально заверенные ко­пии учредительных документов, нотариально заверенную кар­точку с образцами подписей и оттиском печати, копии догово­ров или контрактов, под которые берется кредит, технико-экономическое обоснование ожидаемый прибыли, заявление на выдачу кредита, обязательство-поручение.

В связи с этим банковский кредит, как правило, предостав­ляется при соответствующем обеспечении: поручительстве, залоге банковскими гарантиями и ценными бумагами и других формах, установленных законом и банковской практикой.

Залог — способ обеспечения обязательства, при котором кре­дитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет стои­мости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит имущество, за изъя­тиями, предусмотренными законом.

Кредитным договором оформляются также межбанковские кредитные отношения, когда Банк России предоставляет кредит банкам для их последующей деятельности по кредитованию кли­ентов. Разновидность таких межбанковских операций — предос­тавление Банком России централизованных целевых кредитных ресурсов за счет специально выделенных бюджетных средств.

Межбанковский кредитный договор оформляется в особом порядке, предусмотренном банковскими инструкциями. Меж­банковские кредитные договоры предусматривают право Банка России в одностороннем порядке изменять размер учетной ставки-платы за централизованные кредиты. Предоставление цен­трализованных кредитов может осуществляться на основании кредитного аукциона, который проводит Банк России.

К межбанковским кредитам относится также кредитование кредитными учреждениями друг друга. Эта сделка оформляется межбанковским кредитным договором и регламентируется Гра­жданским кодексом РФ.