Глава 32 Центральный банк РФ

Центральный банк — это банк, возглавляющий кредитную систему страны, имеющий монопольное право эмиссии банкнот и осуществляющий кредитно-денежную политику в интересах национальной экономики.

Деятельность Центрального банка РФ определяется Консти­туцией РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Рос­сийской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

Конституционные основы банковского права выполняют следующие определяющие функции:

1) программируют банковскую деятельность, распространяя на нее правовой режим предпринимательства и устанавливая свободу передвижения капитала и финансовых услуг;

2) устанавливают тот минимум гарантий прав и интересов участников банковских правоотношений, который не может быть ограничен специальными банковскими нормами (например, право на собственность, право на информацию, право на защи­ту и т.п.);

3) создают базу для единообразного банковского правового регулирования, устанавливая, что правовые основы единого рын­ка, финансовое, валютное, кредитное регулирование и денежная эмиссия относятся к компетенции Российской Федерации.

Подотчетность Банка России Государственной Думе означа­ет, что назначение на должность и освобождение от должности его Председателя осуществляются Государственной Думой по представлению Президента РФ. Кроме того. Государственная Дума назначает и освобождает от должности членов Совета ди­ректоров Банка России. Банк России представляет Государст­венной Думе на рассмотрение годовой отчет и аудиторское за­ключение. Государственная Дума определяет аудиторскую фирму для проведения аудиторской проверки Банка России. Помимо этого она проводит парламентские слушания о деятельности Банка России и заслушивает доклады его Председателя.

Банк России независим в пределах выполнения своих пол­номочий, поэтому федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и органы мест­ного самоуправления не имеют права вмешиваться в его дея­тельность. В противном случае Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента РФ.

Банк России имеет право обращаться в суды с исками о признании недействительными правовых актов федеральных органов государственной власти, органов государственной вла­сти субъектов РФ и органов местного самоуправления.

Банк России имеет двойственную правовую природу: с одной стороны, он является органом государственного управления специ­альной компетенции, осуществляя управление денежно-кредитной системой, а с другой — юридическим лицом и может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кре­дитными организациями, с государством в лице Правительства РФ.

Полномочия Центрального банка, направленные на предпри­нимательскую деятельность, установлены ст. 45—47 Закона «О Центральном банке РСФСР», в соответствии с которыми он име­ет право предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, покупать и продавать чеки и переводные векселя, а также государственные ценные бумаги и облигации на определенных законом условиях, выдавать гарантии и поручительства, производить другие коммер­ческие операции, предусмотренные законом.

В соответствии с Бюджетным кодексом РФ Банк России об­служивает счета бюджетов и осуществляет функции генераль­ного агента по государственным ценным бумагам Российской Федерации (ст. 155 п. 2.3).

Целями деятельности Банка России как органа управления кредитно-денежной системы являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности по отношению к иностран­ным валютам;

• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

• обеспечение эффективного и бесперебойного функциони­рования системы расчетов.

В соответствии с целями, поставленными перед Централь­ным банком РФ, его основными задачами являются следующие:

• активное участие в разработке денежно-кредитной и фи­нансово-бюджетной политики Правительства РФ;

•               всемерное сдерживание инфляционных процессов в стране;

•               сокращение бюджетного дефицита;

•               поддержание стабильного денежного обращения;

•               обеспечение устойчивости курса рубля как государственной валюты;

•               обеспечение государственного фонда валютных резервов;

•               расширение кредитования коммерческих банков, в основ­ном за счет ресурсов эмиссионного фонда;

•               расширение возможностей неэмиссионного кредитования и покрытия бюджетного дефицита на разных уровнях системы властей;

•               максимальное использование методов денежно-кредитного управления банковской системой.

Исходя из поставленных целей и задач Банк России выпол­няет следующие функции:

• во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устой­чивости рубля;

• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и ор­ганизует их обращение;

• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

• устанавливает правила осуществления расчетов в Россий­ской Федерации;

• устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

• осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных ор­ганизаций и организаций, занимающихся их аудитом;

• осуществляет надзор за деятельностью кредитных органи­заций;

• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными органи­зациями в соответствии с федеральными законами;

• осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты;

• определяет порядок расчетов с иностранными государствами;

• организует и осуществляет валютный контроль как непо­средственно, так и через уполномоченные банки;

• участвует в разработке прогноза платежного баланса Рос­сийской Федерации и организации составления платеж­ного баланса России.

Банк России выполняет функцию «банка банков» и является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законо­дательства и установленных им нормативных актов.

Главная цель банковского регулирования и надзора заключа­ется в поддержании стабильности банковской системы, в защите интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешива­ется в оперативную деятельность кредитных организаций, за ис­ключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Надзорные и регулирующие функции Банк России осуществляет как непосредственно, так и через создаваемый при нем орган банковского надзора. Регулирование деятельности кредитных организацией и надзор за ними Центральный банк РФ осуще­ствляет по следующим направлениям:

• регламентация обязательных экономических нормативов для кредитных организаций; определение лимитов откры­той валютной позиции, порядка формирования резервов для покрытия рисков;

• открытие корреспондентских счетов, депонирование на спецсчетах обязательных резервов кредитных организаций, принятие их свободных средств в депозит по фиксирован­ной ставке;

• кредитование кредитных организаций;

• управление ликвидностью банковской системы путем по­купки и продажи банкам государственных ценных бумаг; в 1996 г. Банк России ввел новый инструмент регулирова­ния банковской ликвидности — операции типа репо;

• регистрация эмиссий ценных бумаг кредитных организаций;

• установление правил проведения отдельных банковских опе­раций, ведения бухгалтерского учета, составления бухгалтер­ской и статистической отчетности кредитных организаций;

• регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций;

• надзор за соблюдением банковского законодательства, нормативных актов Банка России, проверка деятельности кредитных организаций.

Таким образом, для кредитных организаций Банк России ус­танавливает правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтер­ской и статистической отчетности. В целях обеспечения устой­чивости кредитных организаций Банк России устанавливает для них обязательные экономические нормативы: минимальный размер уставного капитала, минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Банке России, и т.д.

В этих полномочиях Банка России проявляются его коорди­нирующие и контрольные функции за деятельностью кредитных организаций. На местах эти полномочия осуществляются через главные управления (национальные банки) Банка России, яв­ляющиеся его филиалами.

В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, не­предоставления информации или предоставления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право потребо­вать от данной кредитной организации устранения выявленных нарушений, а также взыскать штраф или ограничить проведение ею отдельных операций либо отозвать лицензию.

Взаимодействуя с кредитными организациями, их ассоциа­циями и союзами. Банк России консультирует их по наиболее важным вопросам нормативного характера. Кроме того, он рас­сматривает предложения по вопросам регулирования банков­ской деятельности.

Одним из инструментов денежно-кредитной политики Цен­трального банка РФ являются кредитные аукционы, которые проводятся ЦБ РФ на основе решений Аукционного комитета ЦБ РФ при участии главных территориальных управлений (на­циональных банков) ЦБ РФ в форме аукционов заявок коммер­ческих банков. Валютой аукционов является рубль Российской Федерации. ЦБ РФ объявляет о дате проведения аукциона не позднее, чем за 7 календарных дней.

В аукционе участвуют: с одной стороны — Банк России (продавец), с другой — коммерческие банки и кредитные учре­ждения Российской Федерации (покупатели). Не могут быть участниками аукционов филиалы коммерческих банков.

К участию в аукционе допускаются коммерческие банки, имеющие лицензию на осуществление банковской деятельности на территории Российской Федерации, внесенные в регистраци­онную книгу Банка России и проработавшие не менее года к мо­менту подачи заявки (см. Приложение 1) на участие в аукционе.

Приложение 1

Обязательными условиями допуска коммерческих банков к аукциону являются следующие:

• наличие корреспондентского счета банка в соответствую­щем подразделении ЦБ РФ;

• отсутствие на корреспондентском счету дебетового сальдо;

• отсутствие просроченной задолженности по кредитам Банка России.

Коммерческие банки, участвующие в аукционе, обязаны вы­полнять установленные экономические нормативы в соответст­вии с Инструкцией ЦБ РФ от 1 октября 1997 г. № 1, своевре­менно и в полном объеме перечислять средства в фонд обяза­тельных резервов, иметь аудиторское заключение по годовому отчету, не допускать нарушений в представлении бухгалтерской и статистической отчетности Банку России.

По итогам аукциона заключается кредитный договор между главным территориальным управлением (национальным банком) и коммерческим банком.

Банк России может осуществлять банковские операции по об­служиванию представительных и исполнительных органов госу­дарственной власти, органов местного самоуправления, их учреж­дений и организаций, государственных внебюджетных фондов, во­инских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами.

Банк России также вправе обслуживать клиентов, не являю­щихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации.

Центральный банк РФ не имеет права:

• осуществлять банковские операции с юридическими лица­ми, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и физическими лицами, за исключением случа­ев, предусмотренных в ст. 47 Федерального закона «О Цен­тральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

• приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных ст. 7 и 8 ука­занного Федерального закона;

• осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России, его предприятий, учреждений и организаций;

• заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

• пролонгировать предоставленные кредиты; исключение может быть сделано по решению Совета директоров.

Банк России несет ответственность в порядке, установлен­ном федеральными законами.

В суде и арбитражном суде интересы Банка России могут представлять руководители его территориальных учреждений и другие должностные лица Банка России, которые получают со­ответствующую доверенность в установленном порядке.

32.1. Расчетно-кассовый центр Банка России

Головной расчетно-кассовый центр (ГРКЦ), межрайонный расчетно-кассовый центр, районный расчетно-кассовый центр (в дальнейшем именуются РКЦ) являются структурным подраз­делением Банка России, действующим в составе территориаль­ного учреждения Банка России. Создание РКЦ, его реорганиза­ция и ликвидация осуществляются решением Совета директоров Банка России в порядке, установленном Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Типовым положением «О расчетно-кассовом центре Банка Рос­сии», принятым 7 октября 1996 г. № 336, и иными норматив­ными актами Банка России.

Основной целью деятельности РКЦ как структурного под­разделения Банка России, осуществляющего банковские опера­ции с денежными средствами в условиях двухуровневой банков­ской системы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы Россий­ской Федерации.

РКЦ осуществляет свою деятельность на основе федераль­ных законов, указанного Положения и иных нормативных актов Банка России.

Взаимоотношения РКЦ с обслуживаемыми кредитными ор­ганизациями, представительными и исполнительными органами государственной власти, местного самоуправления, органами федерального казначейства, другими клиентами строятся на договорной основе.

РКЦ выполняет следующие функции:

• осуществляет расчеты между кредитными организациями (филиалами);

• осуществляет кассовое обслуживание кредитных организа­ций (филиалов);

• хранит наличные деньги и другие ценности, совершает операции с ними и обеспечивает их сохранность;

• обеспечивает учет и контроль осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспон­дентские счета (субсчета), открываемые кредитным орга­низациям (филиалам);

• обеспечивает учет и контроль осуществления кассовых операций через корреспондентские счета (субсчета), от­крываемые кредитным организациям (филиалам);

• осуществляет расчетно-кассовое обслуживание представи­тельных и исполнительных органов государственной вла­сти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, ведение счетов бюджетов всех уровней и органов Федерального казначейства Министерства финан­сов РФ, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными за­конами;

• осуществляет обслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации;

• обеспечивает защиту ценностей, банковских документов и банковской информации от несанкционированного доступа;

• разрабатывает и представляет в территориальное учреждение Банка России прогноз по эмиссионному результату на пред­стоящий квартал в целом по обслуживаемой территории;

• устанавливает предельные остановки денежной налично­сти в операционных кассах кредитных организаций (фи­лиалов), других юридических лиц и осуществляет опера­тивный контроль за их соблюдением в соответствии с дей­ствующим порядком;

• осуществляет контроль за достоверностью отчетности о кассовых оборотах, составляемой кредитными организа­циями;

• составляет на основании данных кредитных организаций календарь выдач денег на оплату труда и представляет его в территориальное учреждение Банка России;

• проверяет работу кредитных организаций по соблюдению порядка ведения кассовых операций по обслуживаемой клиентуре;

• регулирует обязательные резервы, депонируемые в Банке России, осуществляет контроль за своевременностью и полнотой перечисления обязательных резервов, проверяет достоверность расчетов обязательных резервов;

• участвует в реализации функциональных задач территори­ального учреждения Банка России:

— в порядке передоверия права по предоставлению банкам кредитов Банка России в установленном порядке;

—по его распоряжению участвует в проведении инспек­ционных проверок кредитных организаций (филиалов), применяет к обслуживаемым кредитным организациям санкции в виде штрафа в соответствии со ст. 75 Феде­рального закона «О Центральном банке Российской Фе­дерации (Банке России)» и др.

Кроме того, дополнительно РКЦ осуществляет транзитные и контрольные операции по расчетам с кредитными организация­ми, расположенными на территории государств, входящих в со­став СНГ, стран Балтии и Грузии; транзитные и контрольные организации по межрегиональным и внутрирегиональным элек­тронным платежам, обеспечивает централизованное экспедиро­вание почтовых расчетно-денежных документов на внутрирегиональном и межрегиональном уровнях при взаимодействии со специализированными службами доставки; осуществляет денеж­ные расчеты по итогам операций на организованном рынке ценных бумаг и другие операции с ценными бумагами.

РКЦ также обеспечивает учет операций по выпуску и реали­зации облигаций, выплате купонов по облигациям Государст­венных Республиканских внутренних займов, а также иных оп­ределенных ЦБР операций с ценными бумагами.

В соответствии с возложенными на него функциональными задачами РКЦ осуществляет следующие основные операции:

• открытие, переоформление и закрытие корреспондентских счетов (субсчетов) кредитным организациям (филиалам) по месту их нахождения, а также других счетов юридиче­ским и физическим лицам;

• списание (зачисление) средств со счетов (на счета) кре­дитных организаций (филиалов), других юридических и физических лиц;

• контроль соблюдения правил и сроков совершения расчетных операций кредитными организациями, другими юридическими и физическими лицами;

• контроль осуществления платежей в пределах средств, имеющихся на счетах кредитных организаций (филиалов), других юридических и физических лиц;

• учет списания (зачисления) средств посредством отраже­ния на корреспондентских счетах (субсчетах), расчетных и текущих счетах, счетах МФО, а также других счетах, от­крытых на балансе РКЦ (ЦОУ);

• выверка отражения расчетных операций на корреспон­дентских счетах (субсчетах) и других счетах, открытых на балансе РКЦ (ЦОУ);

• защита расчетно-денежных документов с применением специальных средств;

• прием и выдача ценностей из резервных фондов;

• учет эмиссионных операций;

• прием и выдача наличных денег кредитным организациям (филиалам) и другим юридическим и физическим лицам;

• обработка денежной наличности;

• открытие и закрытие ссудных счетов по рефинансирова­нию банков Банком России на основании кредитных до­говоров, заключенных территориальным учреждением Банка России;

• начисление процентов по кредитным операциям, контроль за их своевременным и полным перечислением.