§ 2. Правові засади контролю Національного банку за діяльністю комерційних банків

( Національний банк України виступає немов би посередни-

ком між державою і комерційними банками. Він засобами, які

має в своєму розпорядженні, спираючися на Конституцію і за-

конодавство, втілює в життя економічну політику держави. Як

орган виконавчої влади з особливими функціями, Національ-

Див.: Усоскин В.М. Современннй КоМмерческий банк. —М., 1994.— С. 8-12.

Глава 22. Правовий статус банків е Україні 411

ний банк України реалізує державне управління в банківській

системі країни, контролює порядок створення комерційних

банків, здійснює нагляд за їх діяльністю, не втручаючися в їх

оперативну діяльність.

Закон України «Про банки і банківську діяльність» дає

вихідні положення для формування комерційних банків та виз-

начає коло їх повноважень. В основу формування комерційних

банків також зкладуються Закони України «Про підприємства

в Україні», «Про господарські товариства», «Про цінні папери

та фондову біржу», «Про обмеження монополізму» і норма-

тивні акти Національного банку України: Положення про по-

рядок створення і реєстрації комерційних банків від 27.03.1996 р.

із змінами від 23.07.1996 р.; Положення про порядок ліцензу-

вання банків в Україні від 27.03.1996 р. і змінами від 23.07.1996 р.,

Положення НБУ про порядок проведення зовнішнього аудиту

юридичних осіб — акціонерів (учасників) комерційних банків у

процесі перевірки правильності формування статутних фондів

комерційних банків від 21.11.1996 року.

Національний банк України ліцензує діяльність комерцій-

них банків і реєструє їх статути. Утворювати банки можуть ук-

раїнські та іноземні юридичні та фізичні особи (не менше трьох),

крім рад місцевого самоврядування усіх рівнів, їх виконавчих

органів, державних підприємств, політичних, профспілкових

організацій і об'єднань, партій, громадських фондів.

Національний банк України встановлює мінімальний розмір

статутного фонду акціонерного банку.

Статутний капітал акціонерного банку може формуватися

тільки за рахунок власних коштів акціонерів. Забороняється

збільшувати статутний капітал і створювати нові банки за раху-

нок нерозподілених прибутків або коштів інших фондів.

Частку в статутний капітал можна зробити тільки у націо-

нальній валюті. Не можна робити внески за рахунок бюджет-

них коштів, кредитних і заставних коштів.

Для формування статутного фонду відкривається тимчасо-

вий рахунок за місцем знаходження акціонерного банку.

І" Комерційні банки вважаються створеними і одержують ста-

тус юридичної особи після реєстрації Національним банком

України. Реєстрація проводиться у відповідності з «Положен-

ням про порядок створення і реєстрації комерційних банків»,

затвердженим Правлінням Національного банку 27.03.1996 р.

із змінами, внесеними 23.07.1996 року.

412 Особлива частина

Перелік документів, які необхідні для реєстрації комерцій-

ного банку, встановлені статтею 22 Закону України «Про бан-

ки і банківську діяльність» та п. 3.2. Положення про порядок

створення комерційних банків.

'^Національний банк України може відмовити у реєстрації

комерційного банку: 1) у разі порушення порядку створення

банку; 2) невідповідності його статуту та інших установчих до-

кументів законодавству; 3) незадовільного фінансового стану

засновників, що загрожує інтересам кредиторів банку; 4) у разі

професійної непридатності рекомендованого керівництва.

Рішення про відмову в реєстрації комерційного банку може

бути оскаржене у судовому порядку.

Про зміни, що вносяться в установчі документи, комерційні

банки повинні повідомляти Національному банку і подавати у

місячний строк нотаріально засвідчені копії змінених документів.

Реєстрація змін і доповнень здійснюється також у місячний

строк з моменту одержання заяви та всіх необхідних документів

шляхом внесення їх до книги реєстрації банків.

Комерційні банки можуть відкривати на території України

і за її межами філії та представництва, які виступають від імені

головного банку і не є юридичними особами, але мають свої

положення. Філія має свій субкореспондентський рахунок та

здійснює банківські операції, передбачені її положенням. Пред-

ставництво банку фінансується головним банком, від імені якого

він виступає, але не має прав виконувати банківські функції.

Комерційний банк має право відкривати філії за умови по-

вної сплати заявленого статутного фонду.

Для відкриття філії чи представництва необхідна письмова

згода Національного банку. Після одержання письмової згоди

до Національного банку подаються:

— клопотання про реєстрацію філії і економічне обгрунту-

вання доцільності її створення за підписом голови ради, заві-

реним печаткою банку;

— рішення зборів акціонерів банку про створення філії;

— положення про філію, затверджене в установленому по-

рядку;

— висновок управління Національного банку за місцем

знаходження філії комерційного банку про відповідність вимо-

гам приміщення філії банку, про професійну придатність і репу-

їлава 22. Правовий статус банків е Україні 413

тацію керуючого філією банку і головного бухгалтера та забез-

печеність кваліфікованими кадрами-.

Матеріали для реєстрації філії банку розглядають і дають

висновки Головні управління банківського нагляду, банківсь-

кого обслуговування, валютно-економічне, емісійно-касових

операцій, юридичне.

Національний банк України може відмовити комерційному

банку у відкритті філії у разі порушення порядку її створення,

невідповідності документів законодавству та статуту банку, не-

задовільного фінансового стану банку, порушення ним еконо-

мічних нормативів через професійну непридатність керівника,

головного бухгалтера, відсутності належної матеріально-техні-

чної бази.

Правилами Національного банку України встановлені особ-

ливості реєстрації банків, їх філій та представництв за участю

іноземного капіталу. Іноземні банки можуть утворювати іно-

земні юридичні і фізичні особи, спільні банки — українські

і іноземні юридичні і фізичні особи.

Крім тих документів, які повинні подати українські заснов-

ники для утворення комерційного банку, іноземні юридичні

особи подають:

— рішення уповноваженого органу іноземного засновника

про створення банку;

. — письмова згода контрольного органу держави, підданим

якої є іноземний учасник, на створення банку. Але згода по-

трібна, якщо це передбачено законодавством відповідної дер-

жави;

— копії статутів іноземних засновників, на підставі яких

вони діють;

— витяг з торговельного (банківського) реєстру держави, де

іноземний засновник (учасник) має офіїдйно зареєстровану

контору;

— довідку з банківських установ, у яких офіційно відкриті

і знаходяться рахунки іноземного засновника;

— висновок аудиторської організації, яка за законодавством

держави засновника (учасника) має право здійснювати ауди-

торську діяльність.

• Див.: п. 4.4 Положення про порядок створення і реєстрації комерційних

банків.

414

Особлива частина

Іноземні фізичні особи для створення комерційного банку,

філії або представництва подають:

— підтвердження першокласного банку про платоспро-

можність засновника (учасника) банку;         ,

— рекомендації не менше двох іноземних юридичних осіб

або громадян з відомою платоспроможністю.

Ці документи повинні бути нотаріально завірені за місцем

їх видачі та легалізовані (підтверджені) в установленому поряд-

ку в консульських установах України. Іноземні засновники

подають також завірені переклади на українську мову всіх до-

кументів, які викладені іноземною мовою, з доданням оригі-

налів.

( За діяльністю комерційних банків здійснює контроль Го-

ловне управління банківського нагляду Національного банку

України, Кримське республіканське та обласні управління На-

ціонального банку України.

Контрольні функції Національного банку України поляга-

ють у здійснені нагляду за додержанням банківського законо-

давства України, економічних нормативів, встановлених зако-

нами України, та владних нормативних актів.'

Відповідно до Закону України «Про банки і банківську

діяльність» з метою захисту інтересів клієнтів та забезпечення

фінансової надійності банків Національний банк України вста-

новлює для всіх комерційних банків обов'язкові економічні нор-

мативи1 :

— мінімальний розмір статутного фонду для комерційних

банків, які створюються та вже діють. Для реєстрації комерцій-

ного банку встановлений мінімальний розмір статутного фон-

ду у сумі, еквівалентній 1 млн ЕКЮ. Існуючі комерційні бан-

ки, які не мають такого статутного фонду, повинні до 1 січня

1998 року збільшити його до І млн ЕКЮ. Нові комерційні бан-

ки будуть реєструватися тільки за умов сформування такого

статутного фонду;

— норматив платоспроможності. Норматив платоспромож-

ності банку, тобто достатність капіталу банку для проведення

активних операцій з урахуванням ризиків, що характерні для

різноманітних видів банківської діяльності;

Методика регулювання та аналіз діяльності комерційних банків установлена

Інструкцією НБУ № 10 «Про порядок регулювання та аналіз діяльності ко-

мерційних банків» від 30.12.1996 р.

Глам 22. Правовий статус банків в Україні 415

„,«.*і*і '.'нормативи ліквідності банку. При встановленні норма-

тиву ліквідності передбачаються всі види ліквідності (миттєвої,

загальної, співвідношення високоліквідних активів до робочих

активів банку та ресурсної). При визначенні ліквідності визна-

чається забезпечення ресурсами банку його активних вкладень;

— максимальний розмір ризику на одного позичальника.

Визначаючи максимальний розмір ризиків на одного позичаль-

ника, НБУ вимагає, щоб загальна сума зобов'язань будь-якого

позичальника перед банком у результаті надання останнім од-

ного або кількох кредитів не перевищувала 25 відсотків влас-

них коштів банку;

— максимальний розмір великих кредитних ризиків.

Максимальний розмір великих кредитних ризиків встановлюєть-

ся як співвідношення сукупного розміру великих кредитних

ризиків та власних коштів комерційного банку;

— норматив інвестиційної діяльності. Норматив інвестування

характеризує використання власних коштів банків для прид-

бання часток (акцій тощо) акціонерних товариств, підприємств

та недержавних боргових зобов'язань.

Встановлюються й оціночні показники діяльності:

— мінімальний розмір власних коштів банку;

— достатність капіталу банку;

— покриття прогнозних збитків власними коштами банку;

— максимальний розмір кредитів, гарантій і поручительств,

наданих інсайдерам;

— максимальний розмір залучених грошових вкладів (депо-

зитів) фізичних осіб;

— максимальний розмір наданих міжбанківських позик;

— рефінансування.

З метою створення надійності та стабільності банківської

системи Національний банк України відповідно до статті 17

Закону України «Про банки і банківську діяльність», визначає

порядок лщензування комерційних банків, тобто надання доз-

волу на здійснення окремих чи всіх банківських операцій ко-

мерційному банку, який з моменту реєстрації його Національ-

ним банком стає юридичною особою.

Комерційний банк має право проводити банківські операції

тільки після одержання ліцензії Національного банку України.

Обов'язковому ліцензуванню підлягають операції з готівкою,

розрахункові, активні та пасивні, з валютними цінностями та

416 Особлива частина

інші операції і види діяльності, які перелічені у статті 3 Закону

України «Про банки і банківську діяльність» та в п.2 Положен-

ня про порядок ліцензування банків в Україні, затвердженого

Правлінням НБУ 27.03.96 р. із змінами від 23.04.96 р.

Ліцензується діяльність усіх комерційних банків, але для

новостворених банків умови ліцензування більш суворі, ніж для

діючих.

Особливі умови надання ліцензій на ведення рахунків банків-

кореспондентів, що є резидентами України, на здійснення ка-

сового обслуговування, на надання кредитів юридичним і фізич-

ним особам, на переведення грошово-валютних цінностей.

Національний банк України здійснює контроль за діяльні-

стю комерційних банків не тільки при ліцензуванні. Він може і

відкликати надану ліцензію. Відкликання ліцензії на здійснен-

ня банківських операцій є крайнім заходом. Спочатку до ко-

мерційного банку вживають заходи застережливого характеру,

передбачені чинним законодавством та нормативними актами

Національного банку України.

Ліцензія на здійснення банківських операцій (окремих чи

всіх) може бути відкликана за поданням регіонального управ-

ління Національного банку України у разі:

— виявлення недостовірних даних, на підставі яких була

надана ліцензія;

— затримки початку здійснення діяльності, на яку надана

ліцензія більше, ніж на один рік з моменту надання ліцензії;

— виникнення становища, яке загрожує інтересам креди-

торів та вкладників банку;

— виявлення порушень банком вимог банківського і анти-

монопольного законодавства, систематичного порушення еко-

номічних нормативів, здійснення операцій, на які не одержано

ліцензій, надання недостовірної інформації.

' Відкликати ліцензію можна на один вид банківської діяль-

ності або на всі банківські операції.

Рішення про відкликання ліцензії на всі банківські операції

приймається Правлінням Національного банку України на

підставі пропозиції Комісії з питань нагляду і регулювання діяль-

ності банків. Якшо на протязі двох тижнів засновники і акціо-

нери комерційного банку не приймуть ріїиення про форми по-

дальшого його функціонування або припинення діяльності

Глава 22. Правовий статус банків « Україні 417

шляхом реорганізації чи ліквідації, Правління Національного

банку України приймає ріїиення про ліквідацію банку:.

г Для здійснення наглядових функцій законодавством Украї-

ни Національному банку надані повноваження2:

проводити перевірки кредитних установ та їх філій, одер-

жувати і перевіряти їх звітність;

давати банкам обов'язкові для виконання приписи.

У разі порушення суб'єктами банківської діяльності зако-

нодавства, економічних нормативів, порядку, строків та техно-

логії виконання банківських операцій, неподання звітності, по-

дання недостовірної звітності, створення становища, що заг-

рожує інтересам вкладників та кредиторів банку, перешкоджає

клієнту обрати собі банк за своїм розсудом, Національний банк

має право: 1) підвищувати для них норми обов'язкових резервів;

2) відкликати ліцензію на здійснення банківських операцій;

3) усувати керівництво суб'єкта банківської діяльності від уп-

равління; 4) призначати тимчасову адміїгістрацію для управлі-

ння суб'єктом банківської діяльності; 5) у безспірному порядку

стягувати штраф у розмірі неправомірно одержаного доходу та

застосовувати шші санкції; 6) приймати рішення про виклю-

чення з Республіканської книги реєстрації банків, валютних

бірж, їх реорганізації та ліквідації.

Комерційний банк вважається ліквідованим з моменту вик-

лючення його з Республіканської книги реєстрації банків, ва-

лютних бірж та інших фшансово-кредитних установ. Оскаржи-

ти рішення Національного банку можна у Вищому Арбітраж-

ному суді України.

КОНТРОЛЬНІ ПИТАННЯ

1. В чому полягає особливий правовий статус Національно-

го банку України?

2. Дайте характеристику банківської системи України.

3. Дайте характеристику функцій Національного банку Ук-

раїни.

4. Конституційні основи повноважень Національного бан-

ку України.

', Див.: П. 11 Положення НБУ «Про порядок ліцензування банків в Україні».

,  Постановою Правління Національного банку України від 22.02.96 р. затвер-

; ' джені Рекомендації щодо порядку реорганізації комерційних банків.

2 Див.: Ст. 48 Закону України «Про банки і банківську діяльність».

''27. 7-461

418 Особлива частина

5. Особливості відносин, в яких бере участь банк. ;;.

6. В чому полягають контрольні повноваження Національ-

ного банку України щодо комерційних банків?

7. За якими ознаками можна Національний банк України

віднести до «банку банків»?

8. В яких випадках Національний банк України може відмо-

вити в реєстрації комерційного банку?

9. Які економічні нормативи встановлює Національний банк

для комерційних банків?

10. Права Національного банку України по ліцензуванню

комерційних банків.                                    ,.

11. Які наслідки чекають комерційні банки, якщо вони псіч

рушать економічні нормативи, встановлені Національним бан-'

ком?

«все книги     «к разделу      «содержание      Глав: 105      Главы: <   90.  91.  92.  93.  94.  95.  96.  97.  98.  99.  100. >