Статья 949. Неполное имущественное страхование

Если в договоре страхования имущества или предпринимательского риска страховая сумма установлена ниже страховой стоимости, страховщик при наступлении страхового случая обязан возместить страхователю (выгодоприобретателю) часть понесенных последним убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости.

Договором может быть предусмотрен более высокий размер страхового возмещения, но не выше страховой стоимости.

Комментарий к статье 949

§ 1. Способ расчета величины возмещения, предусмотренный в комментируемой статье, называют "пропорциональным возмещением". Оно применяется диспозитивно. Договором можно предусмотреть иной способ расчета, например включить в договор оговорку о возмещении всех причиненных убытков.

Например, если при наступлении страхового случая страховая стоимость застрахованного имущества составляла 1000 рублей, страховая сумма 500 рублей, а ущерб причинен на 800 рублей, то при пропорциональном возмещении будут возмещены убытки всего на сумму 400 рублей. Если же в договоре сделана оговорка о возмещении всех причиненных убытков вне зависимости от соотношения страховой суммы и страховой стоимости, то будут возмещены 500 рублей, так как убытки выше страховой суммы в любом случае не подлежат возмещению.

Способ расчета страхового возмещения не зависит от того, указана страховая стоимость в договоре или не указана. Если страховая стоимость в договоре не указана и не предусмотрена выплата возмещения в сумме большей, чем при пропорциональном возмещении, страховщик тем не менее должен иметь оценку страховой стоимости, поскольку повышенный размер выплаты, если он не предусмотрен договором, может привести к налоговым санкциям.

§ 2. В практике возник следующий вопрос. Предположим, цена на застрахованное имущество (например, автомашину) в данном регионе выражена в долларах США и имущество застраховано на полную стоимость, но страховая сумма выражена в рублях. Курс доллара по отношению к рублю растет, и через некоторое время действительная стоимость имущества, выраженная в рублях, превысит страховую сумму. Означает ли это, что при расчете страховой выплаты может использоваться правило комментируемой статьи?

Буквальное толкование текста статьи не позволяет сделать такой вывод. Действительно, в соответствии с текстом пропорциональное возмещение выплачивается тогда, когда страховая (а не действительная) стоимость выше страховой суммы. А страховая стоимость - это действительная стоимость в момент заключения договора (п. 2 ст. 947). Если при заключении договора действительная стоимость, выраженная в рублях, и страховая сумма совпадали, то нельзя говорить о неполном страховании в смысле данной статьи, и, соответственно, страхователь сможет в судебном порядке потребовать от страховщика выплаты возмещения в полном объеме.

Однако финансовая устойчивость страховщика может в этом случае пострадать, так как страховая премия рассчитывалась исходя из страховой суммы и источник для покрытия курсовой разницы отсутствует. Указание страховой суммы в долларах США не спасает положение, так как сумма страховой премии в этом случае будет такой же. Это еще раз подчеркивает целесообразность использования правила, о котором уже говорилось в комментарии к ст. 947, - если цены на застрахованное имущество на данном рынке выражены в у.е., курс которых растет, для сохранения финансовой устойчивости страховщику следует страховую сумму выражать в этой у.е. и рассчитывать тариф с учетом вероятности роста курса. Другой способ сохранения устойчивости, менее привлекательный для страхователя, состоит в том, чтобы предусматривать расчет убытков для цели выплаты возмещения по ценам, действующим на момент заключения договора страхования.