§1. Заем и кредит

В условиях рыночной экономики кредитные отношения за­нимают большое место в хозяйственных отношениях, так как предоставляется возможность пополнения денежных средств при отсутствии собственных средств у предпринимателя.

Кредитные ресурсы банка формируются за счет:

^собственных средств банка (за исключением стоимости приобретенных им основных фондов, вложений в доли участия в уставном капитале банков и других юридических лиц и иных иммобилизованных средств);

^средств юридических лиц, находящихся на их счетах в бан­ке, включая средства, привлеченные в форме депозитов под век­сельное обеспечение;

^вкладов физических лиц, привлеченных на определенный срок и до востребования;

^кредитов, полученных в других банках;

>^иных привлеченных средств.

В качестве ресурсов для кредитования может использоваться прибыль банка, не распределенная в течение операционного года.

Договор займа регулируется ст. 807—818 ГК РФ.

По договору займа одна сторона (заимодавец) передает в соб­ственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется воз­вратить такую же сумму денег или равное количество других по­лученных им вещей того же рода и качества.

Субъектами этого договора могут быть как предприниматели (юридические лица, граждане), так и граждане, не занимающие­ся предпринимательской деятельностью. Правила займа распро­страняются, в частности, на краткосрочные и долгосрочные ссу­ды, выдаваемые гражданам, коммерческим и некоммерческим организациям.

Объектом договора займа являются деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, которые передаются заимо­давцем в собственность (хозяйственное ведение, оперативное управление) заемщику. Это имущество входит в состав средств за­емщика и на него распространяется общий режим их использования, в том числе и правила взыскания по обязательствам заемщика.

Форма договора займа между юридическими лицами — письменная, а для договора займа между гражданами письменная форма требуется лишь в том случае, если его сумма не менее чем в 10 раз превышает установленный законом минимальный размер оплаты труда.

Договор займа является, как правило, возмездным. Заи­модавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа, размер и порядок выплаты которых определяются договором. При отсутствии этих условий размер процентов опре­деляется существующей в месте жительства заимодавца ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день упла­ты заемщиком суммы долга или соответствующей его части. При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежеме­сячно до дня возврата суммы (ст. 809 ГК РФ «Проценты по дого­вору займа»).

Из этого общего правила сделаны исключения. Договор мо­жет быть беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, когда он заключен между гражданами на сумму, опреде­ленную законом, и не связан с предпринимательской деятельно­стью хотя бы одной из сторон, а также в случае, если предметом договора являются не деньги, а другие вещи, определенные родо­выми признаками (п. 3 ст. 809 ГК РФ).

Договор займа является реальным, так как считается заклю­ченным с момента передачи денег или других вещей (п. 1 ст. 807 ГК РФ «Договор займа»). Практическое значение этого правила состоит в том, что обязанность заемщика возмещать проценты за займ и соответственно право заимодавца требовать эти про­центы возникает только с момента, с которым закон связывает заключение договора.

По своей структуре договор займа можно отнести к односто­ронним договорам, поскольку обязанности, вытекающие из Данного договора, оплата процентов и возврат предмета займа лежат на заемщике, а права, этому соответствующие, — на заи­модавце. В договоре займа нет категорического условия о его целевом характере. Эта норма диспозитивна. Она предоставляет воз­можность самим сторонам обусловить целевой заем. Но если данное условие включено в договор, то заимодавец имеет право контроля за целевым ис­пользованием займа. Фор­ма и пределы контроля оговариваются в договоре. Однако они не предусмат­ривают вмешательства в оперативную хозяйствен­ную деятельность заем­щика. В случае нарушения целевого назначения зай­ма или препятствий со стороны заемщика для контроля за таковым ис­пользованием заимодавец может потребовать дос­рочного возврата суммы займа и уплаты причи­тающихся процентов.

Срок и порядок воз­врата суммы определяют­ся соглашением сторон. С                                         ________

согласия заимодавца сумма займа может быть возвращена дос­рочно. Если срок возврата не установлен или определен до вос­требования, то сумма займа должна быть возвращена в течение 30 дней со дня предъявления требования.

Большое значение для хозяйственной жизни имеет правило о моменте возвращения суммы займа. Это правило также диспози-тивно: стороны могут определить возвращение суммы займа ли­бо моментом передачи ее заимодавцу, либо зачислением соот­ветствующих денежных средств на его банковский счет.

За нарушение сроков возврата займа заемщик независимо от уплаты процентов возмещает в общем порядке проценты, преду­смотренные ст. 395 ГК РФ со дня, когда сумма должна быть возвращена, до дня ее возврата заимодавцу. При нарушении за­емщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, заимодавец вправе потребовать досрочного возврата всей

оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами.

В интересах заимодавца заем может быть предоставлен под обеспечение обязательства о возврате путем залога или поручительства за заемщика других лиц. При невыполне­нии заемщиком взятых на се­бя обязанностей по обеспече­нию возврата суммы займа, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий заимодавец вправе требовать от заемщика досрочного воз­врата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором.

Обязательства, возникаю­щие из договоров купли-продажи, поставки, аренды, подряда, предусматривающие расчеты за товары и услуги, возмещение убытков, могут быть по воле участников договоров преобразованы в заемные. В некоторых случаях осуществляются предусмотренная гражданским законодательством (ст. 414 ГК РФ «Прекращение обязательства новацией») новация долга и заемное обязательство, т.е. возникает новый договор, к которо­му применяются все правила, регулирующие этот договор.

Гражданским кодексом РФ (ст. 817) впервые предусмотрен Договор государственного займа, заемщиком по которому вы­ступают Российская Федерация, субъект Российской Федера­ции, а заимодавцем — гражданин или юридическое лицо. Кредитные отношения, участники которых связаны долго­срочными связями, заранее планируют и финансируют объемы и сроки предоставления заемных средств, основываются на кре­дитном договоре.

Специфика кредитного договора отражена в ст. ст. 819— 821 ГКРФ.

По кредитному договору банк (кредитор) обязуется предос­тавить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на ус­ловиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется воз­вратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ст. 819 ГК РФ «Кредитный договор»). Определяющим для данного договора является то, что кредиторами могут выступать только банки, а объектом — денежные средства.

Отказ от предоставления заемщику кредита, предусмотренного договором кредита, возможен при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что кредит не будет возвращен в срок. К таким обязательствам можно отнести наличие у заемщика не­удовлетворительной структуры баланса.

За непредоставление кредита банк несет ответственность, ус­тановленную законом и договором.

Заемщик в свою очередь вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, но при этом он обязан уведо­мить об этом кредитора до установленного договором срока предоставления кредита, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение данного правила влечет недействитель­ность договора. При заключении кредитный договор должен быть подписан уполномоченными лицами, которые имеют пра­во на основании доверенности или устава банка осуществлять эту операцию.

К кредитным операциям, возникшим на основании кредит­ного договора, применяются общие положения о займе, если иное не установлено правилами о кредитном договоре.

Основными параметрами кредита являются срочность, воз­вратность, возмездность, обеспеченность кредита.

Срочность банковского кредита определяется условиями до­говора. Различаются краткосрочные, среднесрочные и долго­срочные кредиты.

Срок возврата кредита определяется непосредственно в кре­дитном договоре. Если срок возврата кредита не оговорен, то

кредит следует считать погашенным только в момент зачисления денег на счет кредитора.

В случае несвоевременного возврата кредита, если иное не предусмотрено законом или договором, наступают последствия неисполнения денежного обязательства (ст. 395 ГК РФ «Ответ­ственность за неисполнение денежного обязательства»), т.е. уп­лата процентов, размер которых определяется ставкой рефинан­сирования, установленной Банком России. Эти проценты взы­скиваются сверх процентов за пользование кредитом.

Договором может быть ~                                                •' предусмотрен целевой ха­рактер получения и ис­пользования кредита. Он может быть использован для реконструкции пред­приятия, капитального стро­ительства, формирования средств предприятия, по­крытия недостатка оборот­ных средств, в связи с фи­нансовыми трудностями и т.п. Ипотечный кредит может быть предоставлен только физическим лицам (на приобретение и строи­тельство жилья, приобре­тение земельных участков). .________________

В этих случаях банк имеет право контролировать использование кредита. В условиях договора предусматриваются технические и организационные способы осуществления этих правомочий бан­ка. Право банка контролировать целевое использование кредита обеспечено его правом применения к клиенту имущественных и оперативных санкций вплоть до досрочного взыскания ссуды и Уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено Договором (ст. 814 ГК РФ «Целевой займ»).

Возмездность кредитного договора состоит в том, что заем­щик уплачивает проценты за время пользования кредитом. Раз­мер процентов определяется договором сторон и практически складывается на рынке в зависимости от спроса на кредит и по­требности в нем заемщика. Исходя из общего правила о недопустимости одностороннего изменения условий договора, за исключением случаев, преду­смотренных федеральным законом или договором с клиентом, а также в условиях финансовой нестабильности и гиперинфляции в договоре должны быть четко сформулированы основания для изменения процентных ставок в ходе действия договора и пе­риодичность пересмотра платы за кредит.

Как правило, одностороннее изменение банком процентной ставки допускается при увеличении процентных ставок Банка России за централизованные кредитные ресурсы. Кредитный договор является реальным, поскольку считается заключенным с момента перечисления средств на счет заемщика. Следователь­но, только с этого момента возникает и обязанность заемщика выплачивать проценты за кредит.

В условиях перехода к рыночным отношениям возникнове­ние и осуществление договорных отношений в области предос­тавления кредита значительно осложнены. Банк должен быть уверен в прочности финансового положения заемщика, обязан­ного в обусловленный договором срок вернуть кредит. Следует отметить, что в нашей стране не создана система сбора инфор­мации о кредитоспособности клиентов, а также сведений о по­лученных и не погашенных ими кредитах.

Для

снижения риска до заключения кредит­ного договора банк дол­жен получить от заемщи­ка следующие документы: баланс за последний отчетный период и на первое число по­следнего месяца, заверенный налоговым органом; подтвержде­ние от налоговой инспекции об отсутствии задолженности; под­тверждение налоговых органов наличия рублевых и валютных счетов в других банках. Кроме того, необходимы сведения от банков о получении заемщиком кредитов. Эта информация не­обходима для уточнения достоверности баланса, а также уста­новления истинного финансового положения заемщика. Бывают случаи, что заемщик не отражает в балансе получение кредита. Если он получил кредит в другом банке, следует проверить, как он его использовал, имеются ли нарушения условий кредитного договора. Если заемщик берет кредит для погашения ранее взя­того, то существует опасность возникновения «кредитной пира­миды».

Заемщик также предоставляет нотариально заверенные ко­пии учредительных документов, нотариально заверенную кар­точку с образцами подписей и оттиском печати, копии догово­ров или контрактов, под которые берется кредит, обоснование сделки (целесообразности данной операции), заявление на вы­дачу кредита, обязательство-поручение.

Банковские кредиты могут обеспечиваться за­логом недвижимого и дви­жимого имущества, в том числе государственных и

иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и другими способа­ми, предусмотренными федеральными законами или договором.

Кредитным договором оформляются также меж­банковские кредитные от­ношения, в том числе ко­гда Банк России предос­тавляет кредит банкам для их последующей дея­тельности по кредитова­нию клиентов. Разновид­ность таких межбанков­ских операций — предос­тавление Банком России централизованных целе­вых кредитных ресурсов за счет специально выде­ленных бюджетных средств.

Межбанковский кредитный договор оформляется в особом порядке, предусмотренном банковскими инструкциями. Меж­банковские кредитные договоры предусматривают право Банка России в одностороннем порядке изменять размер учетной став­ки—платы за централизованные кредиты. Предоставление цен­трализованных кредитов может осуществляться на основании кредитного аукциона, который проводит Банк России.

К межбанковским кредитам относится также кредитование кредитными учреждениями друг друга. Эта сделка оформляется межбанковским кредитным договором и регламентируется Гра­жданским кодексом РФ.