§ 2. Виды платежных поручений

Операции, производимые на основании платежного поручения, могут быть квалифицированы по ряду признаков.

По субъектному составу платежные поручения могут быть разделены на клиентские (поручения, инициатором которых является клиент банка-плательщик) и межбанковские (инициатором платежа является банк).

По способу осуществления между банками - на осуществляемые последовательно по каждому поручению о переводе денежных средств и осуществляемые с использованием взаимозачета встречных поручений о переводе.

По способу передачи и обработки информации - на почтовый, телеграфный (телексный) и совершаемый электронным способом.

Покрытие по платежному поручению. Сумма по принятому к исполнению поручению списывается банком с указанного в поручении счета. При отсутствии средств на счете плательщика платежные поручения помещаются в картотеку неоплаченных в срок расчетных документов. Их оплата производится по мере поступления средств с учетом установленной законом очередности.

Платежные поручения, как правило, исполняются за счет средств, находящихся на банковском счете плательщика. Но в договоре банковского счета может предусматриваться возможность осуществления банком платежа при отсутствии или недостаточности на счете денежных средств за счет предоставленного банком кредита. Банк считается предоставившим кредит со дня осуществления платежа.

Правила, регулирующие отношения, возникающие при исполнении платежного поручения, применяются также в случаях, когда расчеты производятся между сторонами, у которых отсутствует счет в банке. Например, банк может принять сумму от гражданина наличными и на основании платежного поручения перечислить ее на счет получателя.

В том случае, если расчеты производятся с банковского счета физического лица, открытого на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение расчетных операций, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, действует иной порядок. При отсутствии денежных средств на текущем счете физического лица на момент списания средств, а также права на получение кредита (включая овердрафт), предусмотренного договором между банком и физическим лицом, расчетные документы исполнению не подлежат и возвращаются плательщикам. Такие платежные поручения не могут быть оплачены частично.

При расчетах по поручению физического лица без открытия ему счета покрытием по платежному поручению являются наличные денежные средства, которые клиент предоставляет банку.

Маршрут исполнения поручения. Принявший платежное поручение банк обязан обеспечить зачисление средств на указанный в поручении счет. Если счет получателя открыт в другом банке, то для исполнения поручения банк плательщика вправе привлекать другие банки. При этом отношения банка плательщика и банка, исполняющего платежное поручение на основании договора корреспондентского счета с банком плательщика, аналогичны отношениям банка плательщика со своим клиентом - инициатором платежа.

Выбор пути (маршрута) перевода средств принадлежит банку плательщика, поскольку в соответствии с п. 2 ст. 865 ГК РФ банку плательщика принадлежит право привлекать другие банки для выполнения операций по перечислению денежных средств на счет, указанный в поручении клиента.

Банк плательщика может воспользоваться прямыми корреспондентскими связями с банком, обслуживающим получателя, перевести средства через счета третьего банка, в котором находится корсчет банка получателя, либо прибегнуть к помощи расчетной (клиринговой) системы. При выборе маршрута исполнения поручения банк должен руководствоваться интересами клиента-плательщика.

Окончательность перевода денежных средств на основании платежного поручения. В соответствии с п. 1 ст. 945 ГК РФ банк обязан выполнять распоряжения клиента о перечислении соответствующих сумм со счета.

Пункт 1 ст. 863 ГК РФ предусматривает, что банк на основании платежного поручения обязан перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица. В то же время п. 1 ст. 865 ГК РФ устанавливает, что банк, принявший платежное поручение плательщика, обязан перечислить соответствующую денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления на счет лица, указанного в поручении.

Процитированные выше нормы, таким образом, дают разные ответы на вопрос о том, в какой момент следует считать исполненной обязанность банка по исполнению платежного поручения клиента: в одном случае при межбанковском переводе банк плательщика не отвечает за зачисление суммы перевода на счет получателя с момента ее надлежащего зачисления на корсчет банка, обслуживающего получателя; в другом - отвечает, так как обязан зачислить средства на счет получателя.

Судебная практика в связи с этим по-разному определяла момент исполнения банком платежного поручения*(251). При этом в случаях, когда на банк плательщика возлагалась ответственность за действия банка получателя, не исполнившего обязанность по зачислению средств своему клиенту (получателю), это обосновывалось ссылкой на ст. 313 и 403 ГК РФ, устанавливающие общие правила об ответственности должника, возложившего исполнение на третье лицо.

Вместе с тем обоснованность подобной позиции справедливо подвергалась сомнению, поскольку при указании в платежном поручении банка получателя у банка плательщика нет возможности иным образом исполнить поручение, выбрав иной банк как место зачисления средств. Выбор банка получателя определен получателем, последний имеет с ним юридическую связь и возможность влиять на его поведение. При этих условиях возложение на банк плательщика риска неисполнения обязательств по своевременному зачислению средств банком плательщика необоснованно. На это обстоятельство обращалось внимание в целом ряде исследований, посвященных проблемам регулирования безналичных расчетов*(252).

С учетом этого Пленум ВАС РФ рекомендовал судам исходить из того, что по общему правилу момент надлежащего исполнения обязательств банка плательщика перед своим клиентом определяется ст. 865 ГК РФ как момент надлежащего зачисления соответствующей денежной суммы на счет банка получателя.

Данное разъяснение повлияло не только на формирование практики рассмотрения споров, связанных с применением к банкам ответственности за нарушение правил проведения расчетных операций, но и на подходы к определению места и момента исполнения денежного обязательства между инициатором платежа (плательщиком) и получателем денежных средств, хотя непосредственно последний вопрос в комментируемом постановлении не рассматривался.

Тем не менее сформулированное положение определило подход, в соответствии с которым суды при разрешении споров, в рамках которых возникал вопрос об исполнении должником денежного обязательства, если расчеты производились в соответствии с условиями договора расчетными поручениями, исходили из того, что местом платежа, определяемым условиями обязательства, является банк, указанный в платежном поручении как банк получателя, а моментом - момент надлежащего зачисления средств на корреспондентский счет банка, обслуживающего получателя. ГК РФ не содержит нормы, определяющие общие правила исполнения денежных обязательств между клиентами банка в безналичном порядке, и подходы к применению положений ст. 316 ГК РФ о месте исполнения денежного обязательства в указанных выше случаях складываются в судебной практике, которая исходит из необходимости учета "существа обязательства".

В постановлении Пленума ВАС РФ отражена наиболее часто встречающаяся ситуация, когда плательщик и получатель обслуживаются в разных банках, и не рассматриваются проблемы, связанные с ответственностью банка при осуществлении внутрибанковских расчетов; не затрагиваются и вопросы правовой квалификации отношений, возникающих при межфилиальных расчетах (т.е. в с системе одного банка, но с перемещением средств со счетов одного филиала на счета другого филиала).

Обязательство банка плательщика перед клиентом по платежному поручению считается исполненным в момент надлежащего зачисления соответствующей денежной суммы на корреспондентский счет банка получателя, если договором банковского счета не предусмотрено иное. С момента надлежащего зачисления средств на корреспондентский счет и получения документов, являющихся основанием для зачисления средств на счет получателя, у банка получателя появляется основанное на договоре банковского счета обязательство по зачислению суммы на счет последнего (п. 1 ст. 845 ГК РФ)*(253).

Таким образом, перевод по общему правилу является окончательным после надлежащего зачисления средств на счет банка, обслуживающего получателя, а при расчетах внутри одного банка (филиала банка) - в момент зачисления средств на счет получателя.

Общий порядок и основания отзыва платежного поручения действующим законодательством и банковскими правилами не установлены.

Банковские правила предусматривают, что платеж становится безотзывным с момента списания средств с корреспондентского счета кредитной организации (банка) плательщика.

Судебно-арбитражная практика признает возможность отзыва платежного поручения плательщиком в случае просрочки его исполнения банком до момента списания денежных средств с корреспондентского счета банка плательщика*(254).

Банковские правила устанавливают порядок отзыва платежного поручения в случаях, когда сумма по нему не перечислена банком плательщика с корреспондентского счета, но не исключают возможность такого отзыва и на более поздней стадии исполнения поручения.

Одновременно при проведении платежей в электронной форме Положением Центрального банка РФ от 20 февраля 1998 г. N 18-П "О многорейсовой обработке платежей в Московском регионе"*(255) предусматривается, что кредитная организация вправе отозвать представленный ею в Банк России реестр направленных платежей только до начала обработки рейса с помощью электронно-вычислительной техники.

Срок исполнения платежного поручения. Банковская операция по исполнению платежного поручения является срочной. В соответствии с п. 1 ст. 863 ГК РФ банк обязан перевести денежные средства на счет указанного плательщиком лица в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Общие сроки безналичных расчетов устанавливались ст. 80 Закона о Банке России, в соответствии с которой расчеты в пределах одного субъекта Российской Федерации не могут превышать двух операционных дней, а расчеты в пределах Российской Федерации - пяти операционных дней. Вместе с тем данная норма вступает в противоречие с положениями ГК РФ о сроках проведения операций по счетам (ст. 849 ГК РФ).

Гражданский кодекс РФ предусматривает, что банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства, а также выдавать или перечислять их со счета клиента по распоряжению последнего не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа.

Указанное обстоятельство подлежит учету при решении вопроса о наличии факта просрочки исполнения платежного поручения.

Договором банковского счета либо банковскими правилами может быть установлен более короткий срок для перевода денежных средств на основании платежного поручения. Так, прием и исполнение расчетными подразделениями Банка России платежных поручений межбанковских валютных бирж или небанковских кредитных организаций, обслуживающих расчеты бирж, осуществляются в день проведения торгов на Единой торговой сессии*(256).

Установление соглашением сторон более длительного срока, нежели предусмотренный законодательством и банковскими правилами, не допускается.

Информирование клиента об исполнении платежного поручения. По требованию плательщика банк обязан предоставлять ему информацию о ходе исполнения платежного поручения. Сроки, порядок предоставления информации, ее содержание определяются соглашением банка с клиентом.

Банковские правила возлагают на банк обязанность информировать плательщика по его требованию об исполнении платежного поручения не позднее следующего рабочего дня после обращения плательщика в банк, если иной срок не предусмотрен договором банковского счета.

Неисполнение банком обязанности информировать плательщика об исполнении его поручения может повлечь применение к нему мер гражданско-правовой ответственности.

Ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение платежного поручения. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента-плательщика обслуживающий его банк несет перед клиентом ответственность по основаниям и в размерах, предусмотренных общими положениями гражданского законодательства (гл. 25 ГК РФ). Банк обязан возместить клиенту убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением поручения. Ответственность на указанный банк может быть возложена как в случае, когда нарушение при исполнении поручения допущено им, так и в случаях, когда нарушения допущены банками, привлеченными для исполнения поручения. При этом за действия привлеченных банков банк плательщика отвечает по тем же основаниям, что и за свои собственные действия.

Банки не освобождаются от ответственности и в том случае, когда неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место вследствие ненадлежащего исполнения обязательств органами связи, оказывающими услуги банку по передаче информации*(257).

Одновременно предусматривается, что в случаях, когда неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций банком, привлеченным для исполнения поручения плательщика, ответственность может быть возложена судом на этот банк.

Возможность непосредственного возмещения убытков за счет допустившего нарушение банка повышает уровень правовой защиты клиента-плательщика, например, в ситуации, когда обслуживающий банк признан неплатежеспособным.

Если нарушение правил совершения расчетных операций банком повлекло неправомерное удержание денежных средств, банк, в том числе и банк, привлеченный к исполнению поручения, обязан уплатить клиенту-плательщику проценты в порядке и размере, предусмотренных ст. 395 ГК РФ (т.е. в размере ставки рефинансирования Банка России) на основании ст. 866 ГК РФ.

Неправомерное удержание имеет место во всех случаях просрочки перечисления банком денежных средств по поручению плательщика*(258).

В отношениях, связанных с исполнением обязанностей клиентов по уплате налогов и сборов, следует учитывать специальные правила, установленные п. 2 ст. 45 НК РФ (части первой): обязанность по уплате налога считается исполненной налогоплательщиком с момента предъявления в банк платежного поручения на уплату соответствующего налога при наличии достаточного денежного остатка на счете налогоплательщика. В связи с этим клиент-налогоплательщик не вправе применять к банку установленную гражданским законодательством неустойку за несвоевременное перечисление средств, поскольку это нарушение не влечет негативных последствий для клиента - владельца счета. За указанное нарушение банк несет ответственность, предусмотренную НК РФ.

В соответствии с общими положениями гражданского законодательства, определяющими соотношение убытков и иных мер ответственности, причиненные плательщику убытки возмещаются банком в части, не покрытой неустойкой или процентами.

Банковский перевод регулируется исключительно нормами внутригосударственного права.