§ 1. Порядок создания страховой организации

 Отечественное страховое законодательство из-за государственной монополии на проведение страхования, отсутствия до начала 90-х гг. общего закона об организации страхового дела не накопило опыта по разработке проблем создания, управления и прекращения страховой организации.

 Общий порядок возникновения юридических лиц урегулирован ГК РФ (ст. 48-65). Предприятие может быть создано по инициативе либо собственника имущества, либо уполномоченного им органа, либо по решению трудового коллектива государственного или муниципального предприятия. Учредители предприятия принимают решение о его создании, разрабатывают и составляют учредительные документы и представляют их на регистрацию в соответствующие государственные органы.

 Четко решается эта проблема в Литве. Так, в ст. 5 Закона Литовской Республики от 1 октября 1990 г. "О страховании" говорится о том, что разрешение на занятие страховой деятельностью выдается Советом по делам страхования. До этого страховая организация должна представить договор об учреждении и устав *(137). Разрешение на занятие страховой деятельностью, выданное физическим и юридическим лицам других государств, вступает в силу после его утверждения Правительством Литовской Республики.

 Для организаций с иностранными инвестициями Законом РФ "Об иностранных инвестициях" установлена обязанность учредителей представить документ о платежеспособности иностранного инвестора, выданный обслуживающим его учреждением банка или иным кредитным учреждением, выписку из торгового реестра страны происхождения *(138). Для российских учредителей - юридических лиц необходимы нотариально заверенные копии решений собственников имущества или уполномоченных ими органов о создании предприятия с иностранными инвестициями, копии учредительных документов российского юридического лица-учредителя. Предприятия со 100% иностранных инвестиций представляют помимо указанных выше документов нотариально заверенные копии учредительных документов иностранного инвестора (ст. 16 Закона РФ "Об иностранных инвестициях"). Для создания объединения необходимо также получить заключение федерального антимонопольного органа. Документы вместе с эскизом круглой печати и угловым штампом сдаются на регистрацию.

 Страховые организации могут создаваться как индивидуально, так и образовывать объединения. Страховщики могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения для координации своей деятельности, защиты членов и осуществления своих программ, если их создание не противоречит требованиям законодательства РФ. Названные объединения, таким образом, призваны к тому, чтобы осуществлять координирующую и руководящую роль. Права юридических лиц они приобретают после государственной регистрации в Федеральной службе России по надзору за страховой деятельностью.

 Примером многообразия правил создания страховых организаций могут служить нормы, зафиксированные в Первой Директиве Совета ЕС N 73/239 от 24 июля 1973 г. о координации норм законодательных и административных актов, относящихся к ведению страховой деятельности в сферах, не связанных со страхованием жизни *(139).

 Статья 8 Первой Директивы ЕС постановляла:

 1) каждое государство-член требует, чтобы юридические лица, создаваемые на его территории, испрашивали разрешение на занятие страховой деятельностью;

 2) предметом деятельности юридического лица, испрашивающего лицензию, должны являться страховая деятельность и операции, непосредственно с ней связанные, исключая любую другую коммерческую деятельность;

 3) страховая компания должна представлять программу своей деятельности, соответствующую ст. 9 Директивы;

 4) страховая компания должна обладать минимальным гарантийным фондом, предусмотренным п. 2 ст. 17 Директивы.

 Порядок образования страховых организаций в Российской Федерации.

 В рамках гражданского права и страхового законодательства РФ существуют определенные правила (правовые и финансовые) для создания и регистрации страховой компании. Главными из них являются:

 1) страховая компания в России может быть только юридическим лицом и обязана функционировать в организационно-правовых формах, разрешенных ГК РФ;

 2) все юридически зарегистрированные страховые фирмы обязаны получить в органе страхового надзора лицензию на осуществление страховой деятельности на территории России;

 3) законодательными актами РФ могут устанавливаться ограничения при создании страховых фирм иностранными юридическими лицами и гражданами;

 4) предметом непосредственной деятельности страховых компаний России не может быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

 В России до 1 января 1998 г. официально требовался для создания и регистрации страховой фирмы оплаченный уставный капитал в 2 млн. руб. *(140). Проблема повышения размеров уставного капитала страховой компании решается российскими специалистами с учетом правил образования страховых фирм в Европейском сообществе. Так, компании по страхованию жизни должны иметь минимальный уставный капитал 800 тыс. экю, по другим отраслям страхования - 300 тыс. экю, по перестрахованию - 950 тыс. экю. Поскольку эти ориентиры не сразу могли быть достижимы для наших страховых компаний, предполагалось поэтапное введение этих лимитов: до 1 января 1997 г. довести минимальные капиталы страховых фирм до 500 тыс. экю, а после этого периода - до уровня, установленного ЕС. Эти требования были учтены Законом РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации", вступившим в действие 1 января 1998 г.

 Для формирования уставного капитала учредителями страховых компаний только в отдельных случаях применяется заемный капитал, поэтому страховым капиталом при учреждении может быть главным образом собственный капитал учредителей. Это ограничение для страховых компаний в России было сделано в интересах страхователей.

 Способы возникновения страховых организаций.

 В мире существует три основных способа возникновения страховых компаний:

 1) нормативно-явочный: когда страховая компания учреждается свободно на основании закона путем регистрации в специальном государственном органе;

 2) разрешительный, или концессионный: для создания страховой компании требуется специальное разрешение компетентного государственного органа (лицензия);

 3) распорядительный: при котором страховые компании возникают по специальному распоряжению органа власти.

 Для России наиболее распространенным является нормативно-явочный. Законодательная практика зарубежных стран знает явочный и концессионный порядок. При первом - страховая компания учреждается свободно, для этого необходимо лишь заявление о ее возникновении соответствующему органу и выполнение известных формальных условий. Против явочной системы можно выставить возражение, что будут возникать нежизнеспособные страховые предприятия. При ликвидации такого рода предприятий не будут удовлетворены законные требования страхователей, заключивших у них страхование. Эту опасность при явочной системе можно устранить установлением определенной минимальной суммы уставного капитала как условия, без которого невозможно возникновение акционерной страховой компании.

 При концессионной системе страховое предприятие может возникнуть только после специального разрешения компетентного государственного органа. Неудобства концессионной системы - это ее громоздкость; некомпетентность чиновников в определении того, нужна новая страховая компания или нет; возможность закулисных влияний, из-за чего могут возникать не те компании, которые нужны, а те, во главе которых стоят влиятельные лица.

 Регистрация страховых организаций в Российской Федерации.

 Регистрация страховых организаций в Российской Федерации осуществляется Департаментом страхового надзора Министерства финансов РФ на основании заявления страховой организации с приложением копии документа о государственной регистрации соответствующей организационно-страховой формы компании; заверенной копии устава или другого учредительного документа, справки банка или иного кредитного учреждения о размере оплаченного уставного фонда, наличии страховых резервов (фондов).

 Регистрация страховой компании включает: присвоение регистрационного номера; занесение страховой организации в официально опубликованный реестр; выдачу свидетельства о регистрации. Отказ в регистрации страховой организации может последовать по мотивам несоответствия ее целей законодательным актам Российской Федерации, неполноты представленных сведений. Отказ в регистрации может быть обжалован в судебном порядке.

 Регистрация страховых организаций осуществляется одновременно с лицензированием. С конца 80-х гг. в России регистрируются первые частные страховые компании. На 1 апреля 2003 г. в России зарегистрировано 1424 страховые компании *(141).

 Лицензирование (разрешение) страховой деятельности является одним из главных методов формирования и регулирования деятельности страховых компаний. Лицензии выдаются на основании заявления страховой организации с приложением к нему следующих документов:

 1) устав организации;

 2) свидетельство о регистрации;

 3) справка о размере оплаченного уставного капитала;

 4) экономическое обоснование страховой деятельности;

 5) правила (условия) страхования по видам страхования;

 6) сведения о руководстве и его заместителях.

 Основанием для отказа выдачи лицензии могут служить несоответствие документов требованиям российского законодательства и неполнота представленных сведений. Решение об отказе сообщается претенденту в письменной форме с мотивированием отказа.

 Лицензия на осуществление страховой деятельности действует только на определенной части территории РФ, заявленной страховой компанией. Лицензия не имеет ограничения по сроку действия, если это специально не оговорено.

 Последние годы (с 1995 г.) обсуждались уточнения процедуры государственной регистрации. В соответствии с Законом РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" учредители страховой фирмы вначале проходили регистрацию в регистрационной палате, затем - лицензирование в Госстрахнадзоре.

 Осуществление страховыми компаниями своей деятельности требует наличия специальных знаний, поэтому государство устанавливает особый порядок допуска организаций к занятию этой деятельностью - ее лицензирование. Для этого был создан орган государственного страхового надзора Российской Федерации; во всех развитых странах за рубежом действует свой институт страхового надзора. В отдельных странах государственная регистрация, выдача лицензий и страховой надзор за деятельностью страховых компаний осуществляются различными организациями. Например, в соответствии с Польским законом о страховой деятельности от 28 июля 1990 г. страховые компании могут осуществлять страховую деятельность только с разрешения Министерства финансов. В Литовской Республике требуется разрешение Министерства экономики. Согласно п. 1 ст. 10 Указа Президента Республики Казахстан "О страховании" государственная регистрация создаваемых страховых и перестраховочных организаций осуществляется органами Министерства юстиции на основании разрешения уполномоченного государственного органа на их открытие *(142).

 Европейское сообщество в целях гармонизации в области лицензирования страховых организаций пыталось разработать унифицированную систему. В статье 7 первой группы Директив организации страхового предприятия содержатся следующие правила:

 1. Разрешение (лицензия) имеет силу на всей национальной территории, за исключением случая, когда в соответствии с национальным законодательством заявитель испрашивает разрешение на осуществление страховой деятельности лишь на части национальной территории.

 2. Разрешение выдается на каждый отдельный вид страхования. Оно распространяется на данный вид страхования в целом, когда заявитель намеревается гарантировать лишь часть рисков по данному виду страхования. Однако принимаются следующие оговорки:

 а) каждое государство-член имеет право предоставлять лицензию сразу на несколько видов страхования;

 б) лицензия, выданная на один или несколько видов страхования, действительна и для гарантии дополнительных рисков, относящихся к другому виду, если при этом выполняются предусмотренные условия.

 Общие правила, регулирующие порядок предоставления услуг в области страхования, содержатся в Директиве Совета ЕС N 73/239 от 24 июля 1973 г. Каждое государство - член ЕС выдает лицензию юридическому лицу, предоставляющему услуги, по заявлению этого лица. Лицензия дает право на оказание услуг на всей территории данного государства, а также право свободного оказания услуг и открытия филиалов и представительств на территориях других государств - членов ЕС.

 Отметим, что указанная Директива не распространяется на деятельность предприятий-монополистов в области оказания услуг (ст. 4), а также на предприятия и организации, оказывающие следующие виды услуг:

 а) услуги, связанные с рождением, бракосочетанием, смертью;

 б) услуги, связанные с выплатой ренты;

 в) услуги в области социального обеспечения: выплата пособий в случае временной нетрудоспособности, несчастного случая на производстве, в случае инвалидности и т.п. (ст. 3).

 Юридическое лицо, обращающееся за выдачей лицензии, должно относиться к одной из организационно-правовых форм, установленных в ст. 8 Директивы от 24 июля 1973 г. В Бельгии, например, к таким формам относятся акционерное общество, коммандитное общество, общество взаимного страхования, кооператив. Предметом деятельности таких юридических лиц должно быть оказание услуг и другие виды деятельности, непосредственно с этим связанные. Все вышеперечисленные предприятия и организации должны иметь специальный страховой фонд.

 Страховая компания должна представить следующие документы:

 а) устав и список руководящих органов предприятия;

 б) свидетельство или иной документ о регистрации юридического лица;

 в) свидетельство о наличии страхового фонда;

 г) программу деятельности *(143);

 д) свидетельство о соответствующей квалификации работников юридического лица.

 Компетентный орган государства - члена ЕС, получивший указанные документы, должен дать свой ответ в срок не более трех месяцев с даты обращения. Решение об отказе в выдаче лицензии должно быть мотивированным и может быть обжаловано в судебные органы Сообщества.

 Государства - члены ЕС должны осуществлять сотрудничество и финансовую помощь предприятиям, получившим соответствующую лицензию. Государства - члены ЕС предоставляют указанным предприятиям льготный режим налогообложения доходов от их деятельности, в частности создание гарантийного страхового фонда.

 Таким образом, наиболее разработаны правила создания, учреждения и регистрации страховых компаний в директивах Совета ЕС, унифицированным порядком которых мог бы воспользоваться законодатель нашей страны.