§ 2. Органы управления страховой организации

 Вопросы организации управления страховыми организациями в отечественной страховой литературе выпали из поля зрения специалистов, так как принципы, формы организации, методы работы в рамках недавней государственной монополии резко отличались от тех, которые характерны для страховых учреждений рыночной экономики. При активном процессе формирования в России новых страховых компаний и стремлении их руководителей изучать зарубежный опыт в решении организационного устройства компаний у отечественных специалистов отсутствует стройная система знаний о том, как на практике действуют те или иные организационные структуры по управлению страховыми компаниями.

 Организационная структура страховых компаний строится на следующих принципах:

 1) принцип линейной подчиненности, когда право давать указания предоставляется по отношению ко всем нижестоящим сотрудникам и применительно ко всем функциям, которые они осуществляют;

 2) принцип функциональной подчиненности, когда право давать указания предоставляется применительно к строго конкретным функциям, но независимо от того, кто их осуществляет;

 3) принцип линейно-штатной, или комбинированной, подчиненности: наряду с линейной системой существуют "штаты", которые не имеют права давать указания, но предоставляют необходимые консультационные услуги.

 Функциональная подчиненность в большей мере соответствует потребностям современного страхового рынка. В этой системе носитель функции, т.е. сотрудник, получает указания не от одного, а от ряда вышестоящих сотрудников и одновременно информирует о своей деятельности не одного человека, а определенное число сотрудников, которые работают в той же области.

 В своей практической деятельности страховые компании, как отечественные, так и зарубежные, по принадлежности разделяются на частные, акционерные (корпоративные), взаимные и государственные. В связи с подразделением страховых компаний меняется и структура управления.

 Частная страховая компания - публично-правовая форма организации страхового фонда, основанная каким-либо физическим или юридическим лицом. Деятельность частных страховых компаний носит весьма ограниченный характер и жестко регулируется со стороны органов страхового надзора.

 Широкое распространение частные страховые компании получили в Великобритании. Здесь частные страховые компании принадлежат одному владельцу или его семье. Уникальной формой объединения частных страховщиков служит английская корпорация "Ллойд" (Lloyd's, или Lloyd's of London). Все члены "Ллойда" объединены в синдикаты для увеличения финансовых возможностей при приеме рисков на страхование. Синдикат "Ллойда" имеет свой порядковый номер и обычно носит имя одного из ведущих членов синдиката - агента-управляющего. Руководящим органом корпорации "Ллойд" является комитет, состоящий из 12 членов, которые избираются тайным голосованием сроком на четыре года. Комитет утверждает размеры страховых премий и возмещений, распределяет вырученные суммы между страховщиками и корпорацией. Совет "Ллойда" контролирует 225 брокерских фирм и является регулятором платежеспособности. Генеральный представитель "Ллойда" оплачивает налоги, связанные со страхованием, выдает статистические данные и сведения счетов, выполняет все указания местного законодательства.

 Отсюда следует, что система управления "Ллойда" достаточно четко функционирует, проста и гибка одновременно.

 Акционерные страховые компании управляются следующим образом. Высшим органом управления акционерного страхового общества является общее собрание акционеров. Собрание созывается, как правило, один раз в год, а текущими делами руководит правление или совет директоров. Совет директоров осуществляет стратегическое прогнозирование и планирование. Проверку оперативно-финансовой деятельности акционерного общества осуществляет избранная ревизионная комиссия. Результаты работы ревизионной комиссии докладываются общему собранию акционеров. К исключительной компетенции общего собрания относится определение стратегического направления работы страхового общества; утверждение документов, регламентирующих его деятельность, и внесение в них поправок; избрание правления и наблюдательного совета, представляющих собственников и контролирующих деятельность страхового общества в период между заседаниями общего собрания, исполнительных и ревизионных органов, а также принятие в случае необходимости решения о ликвидации страхового общества *(144).

 Правление и его президент определяют принципы качественного управления, утверждают комплекс маркетинга. Исполнительным органом страховой компании является дирекция, осуществляющая руководство деятельностью и представляющая компанию при заключении договоров и соглашений с другими юридическими и физическими лицами. Компетенция дирекции определяется общим собранием и закрепляется в уставе страхового общества *(145).

 Организационное строение акционерной страховой компании может включать кроме головной компании различные по уровню самостоятельности и совершаемым операциям подразделения. В странах с рыночной экономикой юридическими лицами являются только филиалы страхового общества, а представительства, агентства и отделения такой самостоятельностью не обладают. Филиал (отделение) страховой компании является обособленным подразделением страховщика без права юридического лица. Президент компании утверждает положения, на основании которых филиал страховой компании осуществляет свою деятельность. Филиал страховой компании руководствуется законодательством, нормативными актами, уставом компании, а также решениями общего собрания акционеров, совета директоров, исполнительной дирекции и президента компании. Результаты работы филиалов (отделений) отражаются в консолидированном балансе страховой компании.

 Высшим органом управления страхового общества взаимного страхования (ОВС) является общее собрание его членов. Общее собрание избирает правление для оперативного руководства страховым делом и ревизионную комиссию, которая проверяет работу правления и докладывает результаты общему собранию пайщиков ОВС.

 Текущее управление делами ОВС осуществляет наблюдательный комитет и правление. Наблюдательный комитет является выборным органом управления обществом взаимного страхования, который наблюдает за деятельностью правления в перерывах между созывами общего собрания членов (страхователей).

 Персональный состав правления выбирается общим собранием членов или уполномоченных (по нормам представительства).

 Отчет правления подлежит проверке и контролю со стороны ревизионной комиссии. Уставы общества взаимного страхования требуют, чтобы член ревизионной комиссии не входил в состав правления или наблюдательного совета.

 Аппарат правления ОВС принимает имущество на страхование, осуществляет его оценку, определяет размер страховых платежей по утвержденным тарифам, занимается инкассацией взносов и выдачей страховых полисов. В его компетенцию входит также оценка убытков и выплата страхового возмещения. Правление заведует хранением и инвестированием страхового фонда, устанавливает порядок ведения делопроизводства и бухгалтерского учета. Оно решает вопросы приема и увольнения служащих ОВС, их заработной платы в пределах сметы расходов на эти цели. Аппарат правления ОВС, как правило, состоит из отделов аквизиции, статистики, выплат, бухгалтерии и архива.

 Государственная страховая компания - это публично-правовая форма организации страхового фонда, основанная государством.

 Организация государственной страховой компании осуществляется путем учреждения со стороны государства (уполномоченным на то органом, например Министерством финансов, федеральным казначейством и др.) или путем национализации акционерного страхового общества. Структура органов управления государственной страховой компании кроме обязательных и главных звеньев (общее собрание акционеров, совет директоров, ревизионная комиссия, правление) содержит и специфические. Это центральный аппарат Госстраха и его территориальные (дочерние), а также городские и районные филиалы.

 Управленческая структура Росгосстраха и Ингосстраха представлена на схемах N 11 и  N 12.

 Схема N 11

                           ┌─────────────────────────┐

                           │Общее собрание акционеров│◄──────────┐

                           └────────────┬────────────┘           │

                                        ▼                        │

                           ┌─────────────────────────┐           │

         ┌───────────┐     │     Совет директоров    │           │

         │Ревизионная│◄───►└────────────┬────────────┘           │

         │ комиссия  │                  ▼                        │

         └───────────┘◄───►┌─────────────────────────┐           │

                           │        Правление        │           │

                           └────────────┬────────────┘           │

                                        ▼                        │

                           ┌─────────────────────────┐           │

                           │        Президент.       │           │

                           │   Генеральный директор  │           │

                           └────────────┬────────────┘           │

                                        ▼                        │

                           ┌─────────────────────────┐           │

                           │      Вице-президент     │           │

                           └────────────┬────────────┘           │

                                        ▼                        │

                       ┌────────────────────────────────┐        │

                       │Центральный аппарат Росгосстраха│        │

                       └────────────────┬───────────────┘        │

                                        ▼                        │

                       ┌────────────────────────────────┐        │

                       │    Территориальные (дочерне)   │◄───────┘

                       │  страховые фирмы Росгосстраха  │

                       └────────────────┬───────────────┘

                                        ▼

                       ┌────────────────────────────────┐

                       │  Городские и районные филиалы  │

                       │ территориальных страховых фирм │

                       └────────────────────────────────┘

 Схемы N 12

                         ┌─────────────────────────┐

                         │Общее собрание акционеров│

                         └────────────┬────────────┘

               ┌─────────────────┐    │    ┌────────────────────┐

               │Совет Ингосстраха│    │    │Ревизионная комиссия│

               └───────┬─────────┘    │    └──────────┬─────────┘

                       │              │               │

                       │              ▼               │

                       │      ┌────────────────┐      │

                       └─────►│    Правление   │◄─────┘

                              └───────┬────────┘

                                      ▼

                              ┌────────────────┐

                              │    Президент   ├───►┌────────────┐

                              └───────┬────────┘    │   Группа   │

                                      ▼             │ советников │

                              ┌────────────────┐    │            │

                              │ Вице-президент ├───►└────────────┘

                              └───────┬────────┘

                                      ▼

                 ┌────────────────────────────────────────┐

                 │  Центральный аппарат САО "Ингосстрах"  │

                 └────────────────────┬───────────────────┘

                                      ▼

                 ┌────────────────────────────────────────┐

                 │Дочерние предприятия и представительства│

                 └────────────────────────────────────────┘

 Исходя из структуры органов управления для различных категорий страховых компаний, очевидно, что их стабильность и прибыльность напрямую зависят от качественной и современной управленческой политики.

 Органы управления в зарубежных страховых компаниях более совершенны и разнообразны. Изучив богатый зарубежный опыт и сравнив его управленческую структуру со структурой российских компаний, следует отметить специфику управления зарубежной страховой компанией. Главная особенность - большая роль менеджмента, многообразие функций менеджеров и их большое количество, равно как и их помощников.

 Развернутая структура управления зарубежных страховых компаний представлена на схеме N 13.

 Схема N 13

                                    ┌──────────────────────┐

                                    │   Совет директоров   │

                                    └──────────┬───────────┘

                                 ┌─────────────┴──────────────┐

                                 │  Старший главный менеджер  │

                                 └─────────────┬──────────────┘

                ┌─────────────────────────┬────┴──────────────┬─────────────────┐

     ┌──────────┴──────────────┬──────────┴──────────┬────────┴────────┬────────┴────────┐

     │     Главный менеджер    │  Главный менеджер   │Главный менеджер │Главный менеджер │

     │по административным делам│по общему страхованию│  по маркетингу  │   по финансам   │

     └─────────────────────────┴───────────────┬─────┴─────────────────┴─────────────────┘

                ┌──────────────────────────────┴────────────────────────────────┐

     ┌──────────┴──────────────┬─────────────────────┬─────────────────┬────────┴────────┐

     │    Помощник главного    │  Помощник главного  │Помощник главного│Помощник главного│              │                │

  ┌──┤      менеджера по       │ менеджера по страхо-│   менеджера по  │   менеджера по  │

  │  │  административным делам │  ванию частных лиц  │    претензиям   │    персоналу    │

  │  └─────────────────────────┴───────────────┬─────┴─────────────────┴─────────────────┘

  │  ┌─────────────────────────┬───────────────┴───────────────────────┬─────────────────┐

  │  │  Менеджер; страхование  │      Менеджер; страхование жизни      │Менеджер; страхо-│

  │  │     ответственности     │                                       │вание  транспорта│

  │  └──────────┬──────────────┴───────────────────────────────────────┴────────┬────────┘

  └─────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────┘

 Совет директоров в зарубежной страховой компании обычно состоит из лиц, имеющих разный опыт и способности. Среди них есть председатель и его заместитель, группа управляющих директоров различных подразделений, директор по развитию и технологиям, финансовый директор и неисполнительные директора.

 Исполнительным директором является человек, который в дополнение к осуществлению руководства исполняет обязанности в компании, связанные с ее функционированием. Во многих зарубежных компаниях управляющие главными подразделениями компании входят в состав совета директоров. Неисполнительный директор не является служащим компании. Единственным его вкладом в работу компании является исполнение им обязанностей директора (хотя он может, конечно, занимать исполнительную должность в других организациях). Роль неисполнительных директоров состоит в предоставлении знаний и опыта в более широкой сфере.

 Задача советов директоров - определять курс компании, назначать высших ключевых исполнителей и утверждать отчеты акционеров (включая годовой бухгалтерский отчет и рекомендуемое распределение дивидендов). Планы деятельности компании, которые утверждаются советом, должны проводиться в жизнь при помощи сложной управленческой структуры. Необходимость делегирования полномочий системой менеджеров обусловлена постоянным увеличением числа рисков и, как следствие этого, появлением новых видов страхования.

 Таким образом, для достижения более качественного управления российской страховой компании учитывается зарубежный опыт принятия решений и планирования на основе единой, гибкой системы менеджмента, большего разнообразия и дробления функций совета директоров.

 Контрольные вопросы

 1. Назовите способы возникновения страховых компаний.

 2. Как происходит регистрация страховых компаний в Российской Федерации?

 3. Каким образом осуществляется лицензирование страховой деятельности?

 4. Каковы принципы организационной структуры страховых компаний?

 5. Как изменяется структура управления страховой организации в зависимости от видов страховщиков (частные, акционерные и т.д.)?

 6. Приведите примерную схему управленческой структуры акционерного общества на примере Росгосстраха или Ингосстраха.

 7. Какие задачи решает совет директоров страховой компании?