Глава VII. Ипотечно-инвестиционный анализ земельной недвижимости
7.1. Понятие ипотеки
Термин «ипотека» впервые появился в Греции в начале VI в. до н.э. (его ввел архонт Солон в VI веке до н.э.) и уже тогда был связан с обеспечением ответственности должника перед кредитором определенными земельными владениями.
Для этого оформлялись обязательства, а на границе принадлежащей заемщику земельной территории ставился столб с надписью о том, что указанная собственность служит обеспечением претензии кредитора в наименованной сумме. На таком столбе, получившем название «ипотека», отмечались все поступающие долги собственника земли. По-гречески «hypotetheca» - подставка, подпорка.
Позже для этой цели стали использовать особые книги, называвшиеся ипотечными. Уже в Древней Греции обеспечивалась гласность, позволявшая каждому заинтересованному лицу беспрепятственно удостовериться в состоянии данной земельной собственности.
В России понятие «ипотека» бытовало на протяжении нескольких столетий. Но начиная со времени революционных октябрьских преобразований, ипотеку как форму залога сначала изъяли из финансово- экономической системы страны, а затем и само понятие постепенно ушло из обихода, из специальных словарей и справочников.
Постепенно ипотека входит и в средневековое европейское законодательство.
В Германии она появляется не ранее XIV столетия, во Франции с конца XVI века действовала негласная ипотека.
Ипотека (Hypotheca) становится надежным вещным правом, но только после внесения специальной записи об ипотеке в особую книгу. Средневековые кодексы сохранили определение, что «внесенная ипотека по самой своей природе неделима, она основана на праве получения удовлетворения». «Hypotheka est tota in toto, et tota in qualibet parte» - право получения удовлетворения остается на целом предмете, обремененном ипотекой, пока существует какая- либо часть обязательства. Ипотека распространялась на недвижимость (как правило, имение), независимо от смены владельца.
Залог земли. Особенности ипотеки земельных участков регулируются в Гражданском Кодексе (гл. XI). По договору об ипотеке могут быть заложены земельные участки, находящиеся в собственности граждан и юридических лиц. Предметом залога могут быть участки, предоставленные гражданам или объединениям граждан для садоводства, животноводства, индивидуального жилищного, дачного и гаражного строительства, приусадебные земельные участки личного подсобного хозяйства и земельные участки, занятые зданиями, строениями или сооружениями, в размере, необходимом для их хозяйственного обслуживания (функционального обеспечения). Не подлежат ипотеке земли, находящиеся в государственной или муниципальной собственности, а также сельскохозяйственные земли. Нельзя заложить участок, площадь которого меньше минимального размера, установленного нормативными актами местных органов власти. На строящиеся или существующие на заложенном участке здания обременение не распространяется.
Ипотечный кредит под залог земли распространен в странах, где существует частная собственность на землю, и является важным каналом финансирования аграрного сектора экономики, так как собственных капиталов фермеров зачастую недостаточно для покупки современной техники, для мелиорации и для других нужд. Ипотечный кредит имеет строго целевое назначение (приобретение сельскохозяйственной техники и новых земельных площадей; проведение мелиоративных работ и т.д.), предоставляется на длительный период (на 30 и более лет) и на условиях погашения равными долями (ежемесячно, ежеквартально, ежегодно).
Ипотечное кредитование в Российской Федерации
Манифестом Екатерины II от 29 октября 1768 года в России впервые был юридически закреплен выпуск бумажных денег - ассигнаций.
Эмиссия бумажных денег была возложена на ассигнационные банки, созданные в Москве и Санкт- Петербурге в 1769 году. Дополнительное заимствование кредитных ресурсов на государственные нужды производилось из средств Государственного Заемного банка, который был образован в 1786 году с целью организации ипотечного кредита землевладельцам, главным образом дворянству.
В том же, 1786 году при Заемном банке была образована Страховая экспедиция - первое страховое учреждение в России. Манифест предусматривал страхование каменных домов, принимаемых в залог при осуществлении кредитных операций. Процедура оформления договора страхования сопровождалась выдачей страхового полиса, неотъемлемой частью которого являлся архитектурный план объекта залога, передаваемого под обеспечение ссуды в Государственный Заемный банк.
С начала 70-х годов прошлого столетия в стране действовало 11 акционерных ипотечных (земельных) банков. История работы этих финансовых учреждений тесно переплетена с социально- экономической жизнью страны на рубеже XIX - XX столетий. Их роль в развитии кредитной системы и, как следствие, взлет российской экономики к 1913 году до сих пор недостаточно пропагандировались, хотя именно акционеры этих банков проводили масштабные операции с землей и недвижимостью. В годы октябрьской революции ипотечные банки в России были полностью ликвидированы.
По российскому законодательству XIX века на одной территории не могли действовать одновременно более двух земельных банков, чтобы не создавать друг другу ненужной конкуренции.
На Государственный крестьянский поземельный банк (основан в 1882 году) была возложена задача ссужать крестьян деньгами для покупки помещичьей земли. Банк выдавал крестьянам долгосрочные ссуды сроком до 35 лет. За 1883 - 1895 годы банк выдал 15 тысяч ссуд на общую сумму 82 миллиона рублей. При его участии было продано и куплено 2,4 миллиона десятин земли, в основном помещичьей.
За 1886 - 1905 годы Государственный банк купил около миллиона десятин земли на сумму 67 миллионов рублей и выдал на 410 миллионов рублей ссуд, за счет которых крестьянами было куплено 5,9 миллиона десятин земли.
Государственный дворянский земельный банк (основан в 1885 году) поддерживал помещичье землевладение путем выдачи дворянам ипотечных ссуд сроком на 66 лет в размере 60 процентов стоимости дворянских имений. Банк оказал помещикам финансовую поддержку, выдав ссуды в 1887 году на 69 миллионов рублей, а в 1890 году - уже свыше 600 миллионов рублей.
В Москве работало 8 основных государственных банков. Московский земельный банк в поддержку ипотеки в 1891 году организует московское домовладельческое общество, на которое возлагают специальные функции контроля за недвижимостью. В случае "неисправности" должника его владения переходят в собственность этого общества. С 1912 года основным координатором по ипотеке становится Московский народный банк.
Большой популярностью пользовались ссудо-сберегательные и ссудные товарищества. В первом десятилетии XX века они объединили интересы 8 миллионов человек.
Частную ипотеку возглавляли 10 акционерных земельных банков, выдав ссуды под землю и городскую недвижимость, при этом на четко определенной территории. Они предоставляли кредит в виде реализуемых на бирже закладных листов (особого рода ценных бумаг, действовавших на ипотечном рынке, имевших колеблющийся курс). В случае «неисправности» должника имущество "уходило" с публичных торгов. Акции и закладные листы ипотечных банков были излюбленным средством помещения капиталов для российских предпринимателей и рантье.
Ипотечный кредит, выдаваемый под залог недвижимости, включая
земельную собственность, является одной из форм кредитования, активно
используемых в рыночной экономике, обеспечивающей надежность сделки.
Развитие ипотечного кредитования в России.
В России еще только создается рынок ипотечных обязательств. Первым банком, использующим данную схему, выступил Ярославский филиал Ипотечного акционерного банка, а также ипотечная кредитная компания. Активно осуществляет операции на ипотечном рынке «Стандартбанк». Проблемами развития ипотечного кредитования российскими банками являются: недостаточная ресурсная база банков, основанная на низком платежеспособном спросе на недвижимость, отсутствие у банков опыта размещения средств на сроки более года и высокая инфляция. По оценкам специалистов банков, занимающихся ипотечным кредитованием, наиболее предпочтительная продолжительность кредитного периода для клиентов составляет до трех лет. Для банков огромной проблемой ликвидности является разрыв между сроками привлечения краткосрочных ресурсов и длительными сроками размещения ресурсов при ипотечном кредитовании. Решение проблемы привлечения ресурсов для ипотечного кредитования решается рядом ипотечных банков за счет выпуска крупных облигационных жилищных займов.
В целях расширения использования средств населения и иных внебюджетных источников финансирования в жилищной сфере и защиты их от инфляции Указом Президента Российской Федерации от 10 июля 1994 г. № 1182 установлено, что юридические лица, имеющие права заказчика при проведении строительства жилых домов, отведенный в установленном порядке земельный участок под жилищное строительство и проектную документацию на жилищное строительство, могут привлекать финансовые средства граждан Российской Федерации с использованием жилищных сертификатов.
Жилищные сертификаты
Это особый вид облигаций с индексируемой номинальной стоимостью, удостоверяющих права их собственника:
- на приобретение собственником квартиры (квартир) при условии приобретения пакета жилищных сертификатов;
- на получение от эмитента по первому требованию индексированной номинальной стоимости жилищного сертификата.
Схема индексации номинальной стоимости жилищного сертификата указывается при его выпуске и остается неизменной в течение установленного срока действия жилищного сертификата. Жилищный сертификат удостоверяет внесение первым владельцем (юридическим или физическим лицом, приобретающим сертификат) средств на строительство определенной общей площади жилья, размер которой не меняется в течение установленного срока действия жилищного сертификата. Номинал жилищного сертификата устанавливается в единицах общей площади жилья, а также в его денежном эквиваленте. Жилищный сертификат, как правило, имеет определенный срок действия. В качестве эмитентов жилищных сертификатов могут выступать юридические лица, зарегистрированные на территории Российской Федерации, имеющие: права заказчика на строительство жилья, отведенный в установленном порядке земельный участок под жилищное строительство и проектную документацию на жилье, являющееся объектом привлечения средств, а также юридические лица, которым в установленном порядке переданы все указанные права. Эмитентами жилищных сертификатов не могут выступать банки, кредитные учреждения, товарные и фондовые биржи. Эмитент жилищных сертификатов несет от своего имени обязательства по ним перед собственниками жилищных сертификатов. Объем эмиссии жилищных сертификатов (выраженный в единицах общей жилой площади) не может превышать размера общей площади строящегося эмитентом жилья, являющегося объектом привлечения средств.
Параметры жилищных сертификатов.
Жилищный сертификат должен содержать следующие обязательные
реквизиты:
наименование «жилищный сертификат»;
дату и номер государственной регистрации выпуска жилищных сертификатов;
срок действия жилищного сертификата;
дату приобретения жилищного сертификата первым собственником;
размер общей площади жилья, оплаченный при приобретении одного жилищного сертификата;
общий объем эмиссии жилищных сертификатов данной серии;
цену приобретения жилищного сертификата первым собственником;
схему индексации номинальной стоимости жилищного сертификата при его выпуске эмитентом относительно цены приобретения жилищного сертификата первым собственником;
предварительные условия договора купли-продажи квартиры, который обязуется заключить эмитент с собственником определенного количества жилищных сертификатов, дающего право на приобретение квартиры, с установленными характеристиками;
порядок согласования дополнительных и окончательных условий будущего договора купли-продажи квартиры, которые заранее не определяются в жилищном сертификате, в том числе указание на срок, в течение которого эмитент должен дать ответ на разногласия по условиям договора в случае возникновения этих разногласий;
условия, дающие право владельцу сертификата заключать договор на покупку квартиры, в том числе:
- дата, раньше которой жилищный сертификат не может быть предъявлен эмитенту владельцем с требованием о заключении договора;
- минимальное количество сертификатов, дающее право требовать заключения договора купли-продажи квартиры и порядок ее оплаты;
- срок исполнения эмитентом жилищного сертификата и обязанности по передаче квартиры собственнику жилищных сертификатов;
полное наименование эмитента, его подпись и печать;
полное наименование (имя) собственника жилищного сертификата;
полное наименование банка (банков), контролирующего целевое использование привлеченных средств.
Собственник жилищных сертификатов, соответствующих не менее 30% общей площади квартиры определенного типа, имеет право на заключение с эмитентом договора купли-продажи на приобретение при условии оплаты в любой форме оставшейся стоимости квартиры. Эмитент обязан при предоставлении ему жилищных сертификатов с их собственником:
– заключить договор купли-продажи квартиры с собственником сертификата;
– погасить жилищный сертификат по номинальной стоимости, рассчитанной в соответствии со схемой индексации номинальной стоимости жилищного сертификата.
Если эмитент не может осуществить погашение жилищных сертификатов, то это должен сделать гарант, заключение договора с которым обязательно для эмитента. К выпуску и обращению на территории Российской Федерации допускаются жилищные сертификаты, проспект эмиссии которых прошел государственную регистрацию в Министерстве финансов Российской Федерации или его органах на местах. Выпуски жилищных сертификатов должны получить в установленном порядке государственный регистрационный номер. Ипотечные кредиты всегда обуславливаются залогом недвижимости ипотеки.
Объект залога
Развитие ипотеки невозможно без существования собственника предмета залога, так как закладывать землю и недвижимость может только собственник предмета залога, а также его права свободного отчуждения находящейся в собственности недвижимости. При этом ипотека зданий оформляется с ипотекой земельного участка, на котором оно находится. В России разрабатывается нормативно-правовая база, создающая условия для осуществления операций с недвижимостью и землей. В Конституции РФ сформулирован ряд правовых норм, легализирующих частную собственность на землю и операции по ее купле-продаже, залогу, сдаче в аренду и т. д. Приняты законы о залоге, банках и банковской деятельности, приватизации и т.д. Издан ряд указов Президента и постановлений правительства о финансировании жилищной сферы, дополнительных мерах по развитию ипотечного кредитования.
В российском законодательстве ипотекой признается залог предприятия, строения, здания, сооружения или иного объекта, непосредственно связанного с землей, вместе с соответствующим земельным участком или правом пользования им (Закона РФ « земле», ст. 42)
ИПОТЕКА - это один из способов обеспечения обязательства недвижимым имуществом, при котором залогодержатель имеет право в случае неисполнения залогодателем обязательства получить удовлетворение за счет заложенной недвижимости. Ипотека может использоваться в обеспечении любого денежного обязательства, в том числе и обязательства по кредитному договору, что обуславливает существование ипотечного кредита.
К категории недвижимости относится земля либо объекты, непосредственно связанные с землей (предприятия, жилые и нежилые дома, дороги). Закон РФ «0 залоге» устанавливает правило, в силу которого залог недвижимости имущества возможен лишь вместе с земельным участком, на котором находится недвижимость, либо правом на них.
Юридическая регистрация
Юридическое оформление сделок имеет большое значение для ипотечного кредитования, поскольку в основе этих сделок лежит право собственности или право хозяйственного владения на закладываемую недвижимость. Законодательство предусматривает определенный порядок его оформления. Субъектами договора о залоге являются:
-стороны договора о залоге (залогодатель и залогодержатель) - юридические и физические лица;
- регистрирующий орган;
- держатель единого залогового реестра.
Договор об ипотеке заключается в письменном виде и должен быть нотариально удостоверен и может предусматривать значительную свободу действия залогодателя:
-возможность отчуждения заложенного имущества с переводом на
приобретателя долга по обязательству;
-сдачу имущества в аренду;
-обременение имущества новыми долгами и т. д.
Разновидностью залога является заклад. В этом случае заложенное имущество передается залогодержателю во владение на период до исполнения обеспечиваемого им обязательства по кредиту. Ипотека предприятия распространяется на все его имущество, включая основные фонды и оборотные средства, а также иные ценности, отраженные в самостоятельном балансе предприятия, если иное не установлено законом или договором.
Предприятия, за которыми государственное имущество закреплено на основе хозяйственного владения или оперативного управления, осуществляют залог с согласия собственника этого имущества и Комитета по управлению государственным имуществом. Комитет по управлению имуществом может дать согласие на передачу в залог имущества только после оценки хозяйственного состояния залогодателя, содержания договора банковской ссуды, договора залога, при наличии документов, устанавливающих необходимость осуществлять залог государственного имущества. Согласие Комитета по управлению имуществом на залог должно быть получено до вступления в силу основного договора.
Договор об ипотеке должен содержать:
-наименование залогодателя и залогодержателя и места их на хождения;
-название кредитного договора или иного обязательства, исполнение которого обеспечивается данной закладной, с указанием даты и места заключения договора;
-указание суммы основного обязательства, обеспеченного ипотекой;
-указание сроков уплаты сумм, обеспеченных ипотекой;
- описание закладываемого недвижимого имущества и его денежную оценку, место его нахождения;
-наименование документов, подтверждающих права собственника на закладываемое имущество;
-указание на то, что закладываемое имущество не обременено другими обязательствами;
- подписи залогодателя и залогодержателя;
-наименование органа, зарегистрировавшего ипотеку с указанием даты, места регистрации, номер в Едином залоговом реестре.
По соглашению сторон в закладную могут быть включены иные условия. Ипотека должна обеспечить уплату залогодержателю суммы основного долга и процентов по нему, возмещение убытков и затрат, связанных с использованием кредитных ресурсов, а в случае необходимости и возмещение расходов по реализации предмета ипотеки. Ипотека подлежит обязательной регистрации в соответствующих органах по месту нахождения предприятия, строения, сооружения или иного объекта. При переходе права собственности на предмет ипотеки к другому лицу необходима регистрация в том же месте, где зарегистрирована ипотека.
Регистрация договоров ипотеки
Постановлением Правительства Москвы от 20 сентября 1994 г. № 788 «0 введении на территории Москвы единой системы государственной регистрации залога и единого реестра договоров залога» введен регистрационный реестр договоров о залоге - Единый залоговый реестр. Государственную регистрацию договоров ипотеки (как часть государственной системы регистрации недвижимости и сделок с ней) осуществляют:
- ПИБ;
- КУГИ;
- Земельный комитет;
- Департамент муниципального жилья;
- Городская регистрационная палата - держатель Единого залогового реестра;
Договор о залоге считается зарегистрированным, если:
- ему присвоен номер код личного залогового реестра;
- обязательная запись в регистрации залога внесена в Единый залоговый реестр;
- на договор о залоге и на свидетельство о регистрации залога нанесен номер (код);
-надлежаще-оформленные копии переданы в Архив договоров о залоге, держателю Единого залогового реестра. Регистрирующий орган обязан при получении документов, подтверждающих полное или частичное исполнение обеспеченного залогом обязательства или изменения договора о залоге, внести регистрационную запись в ведомственный реестр и передать сведения держателю Единого залогового реестра.
При прекращении права залога регистрация залога погашается держателем Единого залогового реестра. В соответствии с Законом Российской Федерации «Об основах федеральной жилищной политики» и Указом Президента Российской Федерации от 24 декабря 1993 г. № 2281 «0 разработке и внедрении внебюджетных форм инвестирования жилищной сферы» ипотечный кредит предоставляется банками на территории Российской Федерации юридическим и физическим лицам на строительство (реконструкцию) жилья, обустройство земельных участков, а также на приобретение жилья при условии залога недвижимого имущества (ипотека). В зависимости от субъекта кредитования ипотечные ссуды на строительство жилья разделяются на кредиты, предоставляемые непосредственно его будущему владельцу, и на ссуды, выдаваемые подрядчикам.
Кредитование жилищного строительства производится при условии отвода застройщику в установленном порядке земельного участка и наличия разрешения соответствующих органов на строительство жилья. Кредит на строительство (реконструкцию) жилья предоставляется в рамках, предусмотренных проектами и договорами порядка на осуществление строительно-монтажных работ, сроков и стоимости строительства (реконструкции).
Объекты кредитования
Объектами кредитования выступают:
- приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное
строительство;
- строительство (реконструкция) жилья;
- приобретение жилья.
В зависимости от объекта кредитования банки предоставляют три вида жилищных кредитов:
- земельный;
- строительный;
- кредит под приобретение жилья.
В положении о жилищных кредитах сказано, что выдача кредитов на жилищное строительство осуществляется путем открытия кредитной линии, при этом ссуда выдается заемщику по частям, соответствующим стоимости этапов строительно-монтажных работ. В процессе финансирования строительства банк осуществляет контроль за целевым расходованием денежных средств и соблюдением графика строительства.
Заключение кредитного договора. Сумма выдаваемого банком кредита не должна, как правило, превышать 70 % от стоимости приобретения и обустройства земли, строительства (реконструкции) или стоимости приобретаемого жилья, зафиксированной в закладной, при условии, что остальная часть затрат осуществляется заемщиком. Основными документами, определяющими взаимоотношения банка и заемщика при предоставлении ссуды, являются кредитный договор и договор о залоге (об ипотеке).
В кредитном договоре определяются: цель получения ссуды, срок и размеры кредита, порядок выдачи и погашения кредита, процентная ставка, условия и периодичность ее изменения, обеспечение кредитного обязательства заемщика, условия страхования ссуды, способ и формы проверки обеспеченности и целевого использования кредита, санкции за не целевое использование и несвоевременный возврат ссуды, размеры и порядок уплаты штрафов, порядок расторжения договора, другие условия по соглашению кредитора и заемщика. Решение о предоставлении кредита на строительство принимается банком-кредитором на основе кредитной заявки заемщика. Помимо заявления на выдачу ссуды, в котором указывается цель и срок использования кредита, а также форма его обеспечения, в заявку входят:
-для юридических лиц-заемщиков - учредительные и регистрационные документы: бухгалтерский баланс предприятия; график поступления доходов и обязательных платежей; документы, подтверждающие наличие обеспечения ссуды; технико-экономическое обоснование использования кредита и расчет предполагаемой окупаемости кредитуемых затрат; документы, подтверждающие права на участок застройки и раз решение на строительство; проектно-сметная документация, утвержденная в установленном порядке; копия договоров на осуществление подрядных строительных работ; другие документы по требованию кредитора;
- для физических лиц - документы: подтверждающие право на участок застройки; разрешение на строительство; согласованная в установленном порядке проектно-сметная документация; документы, необходимые для определения платежеспособности заемщика; другие документы по требованию банка. В обеспечение кредита предоставляется залог и гарантии. На этапе рассмотрения заявки кредитор осуществляет комплексный анализ кредитоспособности и финансовой устойчивости заемщика, оценивает бюджет строительства (источники финансирования и намерения по использованию построенного жилья - продажа, сдача в аренду), потребности рынка жилья в месторасположении застройки. До полноты погашения суммы основного долга и процентов по ссуде заемщик не имеет права без письменного согласия банка продать или переуступить имущественные права на недвижимое имущество третьему лицу.
В случае невозможности возврата кредита заемщиком производятся обращение взыскания и реализация заложенного имущества для покрытия убытков банка. Схема и условия выдачи кредитов на приобретение жилья устанавливаются банком по согласованию с заемщиком. В качестве инструмента кредитования возможны использование переменной процентной ставки, индексирование суммы основного долга, отсрочка платежей заемщика.
В зависимости от вида кредита в договоре о залоге (об ипотеке) указываются форма, размер и порядок залогового обеспечения кредита. Каждый ипотечный банк использует свою схему предоставления ипотечных кредитов. Они весьма разнообразны по объектам и субъектам кредитования, методам мобилизации ресурсов, взыскания основного долга и процентов.
Схемы кредитования Санкт-Петербургский ипотечный банк использует следующие схемы кредитования: выступает гарантом финансовой сделки по приобретению недвижимости, выпускает облигации под конкретные объекты недвижимости сроком на два года, а также муниципальный облигационный займ под строительство жилья и выдачу коммерческих кредитов под приватизацию предприятий. По схеме «Форвард - кредитинвест» кредитуются застройщики, которые строят жилье для его реализации. В качестве залога выступают строящиеся объекты. Поэтому оформление залога и выдача кредита осуществляются поэтапно по мере окончания строительства. В Москве реализацию программы контрактных сбережений, получивших название семейных жилищных накопительных счетов, осуществляет Ипотечный акционерный банк. Клиент, открывая счет в банке, был обязан в течение не менее 1 года накопить сумму, равную 30% от стоимости приобретаемого жилья. Средства индексировались посредством перевода рублевых сумм в доллары США по курсу ММВБ на момент взноса. Банк по истечении срока накопления предоставлял долгосрочный жилищный кредит. Схема накопительных счетов «сберегательных жилищных контрактов» используется Сбербанком России. В случае выполнения условий контракта (минимальный срок контракта 1 год) клиент имеет право получить ипотечный кредит по пониженной процентной ставке (80% от ставки по кредитам на строительство и приобретение жилья).
Наибольшее распространение в России получила схема кредитования, основанная на заключении с заемщиком договора аренды приобретаемого с помощью кредита жилого помещения с правом последующего его выкупа. По такой схеме работает Столичный банк сбережений - АГРО в Москве. Его партнерами являются Универсальная финансовая компания и ряд риэлторских фирм. Финансовая компания покупает у риэлторской фирмы квартиру для заемщика банка и заключает с ним договор аренды с правом ее выкупа. Договор заключается на один месяц с регулярным продлением срока действия, если заемщик своевременно вносит взносы по кредиту. Компания выступает перед банком поручителем заемщика и в случае невозврата кредита в установленные сроки погашает данный кредит за счет обратной реализации квартиры риэлторской компании. Размер кредита к стоимости квартиры составляет: 2/3 при кредите до 2 лет, 60% - от 3 до 5 лет и 50% - от 6 до 10 лет.
При установлении платежей по основному долгу и процентным ставкам по долгосрочным кредитам банки используют метод индексации платежа по курсу рубля к доллару. В России развитие ипотечных кредитов сдерживается состоянием юридически - правовой базы и отсутствием соответствующих институтов, связанных с обслуживанием ипотеки. Большие трудности у банков и инвесторов имеются при определении цены залога. Если с оценкой квартир или дач особых проблем не возникает, то назвать точную цену предприятия, особняка очень сложно и требует работы специалистов. Для этого надо постоянно заниматься мониторингом рынка, анализом цен.
Серьезной проблемой у ипотечных банков является получение достоверной информации о титуле собственности. Это требует создания дочерних структур банка, занимающихся оценкой, проверкой документов, оформлением кредитов и реализацией заложенного имущества в случае невозврата ссуд.
Для операций с недвижимостью необходимы юридические нормы, регулирующие деятельность всех звеньев ипотечной системы. Рынок ипотечных обязательств требует разработанности всех аспектов сделок с недвижимостью, включая действующую процедуру обращения взыскания, т.е. отчуждения недвижимости в случае неисполнения обязательства. В принятом Законе РФ «0 залоге» не в полной мере проработаны вопросы ипотеки. Некоторые из них не согласуются с действующим законодательством в части использования залога квартир. Не отрегулирован порядок залога земельного участка, находящегося под зданиями и сооружениями. Не принят закон о кондоминиуме. Не в должной мере отработана и процедура реализации залога через судебные органы. Дела по отчуждению недвижимости рассматриваются наряду с общими судебными исками чрезвычайно длительное время, что резко снижает привлекательность ипотеки. С другой стороны, необходимы законы, обеспечивающие реальную защиту прав потребителя.
1. Основные понятия.
Гражданско-правовое обязательство представляет собой определенное правоотношение, в силу которого одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенные действия (передать имущество, уплатить деньги) либо воздержаться от него, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности.
Одними из способов обеспечения исполнения обязательств являются залог и удержание имущества. Ипотека - если в качестве залога используются права на недвижимое имущество (в том числе и на земельные участки).
Один из способов обеспечения исполнения обязательств, сущность которого заключается в том, что кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя), за изъятиями, установленными законом (п.1 ст.334 ГК).
Ипотека.
Соглашение, по которому дающий деньги (залогодержатель) получает права на компенсацию кредита за счет продажи недвижимости залогодателя в том случае, когда залогодатель не выполнит своих обязательств по возвращению долга. До тех пор, пока долг не будет возвращен, залогодатель не может распоряжаться своей недвижимостью. Как часть системы прав, залог подлежит регистрации, чтобы любое лицо, которое проявляет интерес к данной недвижимости, могло бы получить информацию о существовании долга и том факте, что он гарантирован залогом.
Имущество, находящееся в залоге, может стать предметом ещё одного залога (последующий залог). Последующий залог допускается, если он не запрещен предыдущим договором о залоге (ст.342 ГК). При этом допускается уступка кредитором своих прав в отношении ипотеки без уступки прав по основному обязательству (ст.355 ГК).
Удержание.
Способ обеспечения исполнения обязательства (ст. 359 ГК). Сущность удержания в том, что кредитор имеет право удерживать вещь должника до исполнения его обязательств. Нормы об удержании носят диспозитивный характер, поскольку сторонам предоставлено право предусмотреть в договоре условие, исключающее применение названного способа обеспечения исполнения обязательства (п.3 ст.359).
"Несмотря на все свои преимущества, залог пока не получил широкого распространения в предпринимательских отношениях. Объясняется это, в первую очередь, отсутствием системы единой государственной регистрации прав на недвижимость и сделок с недвижимым имуществом. При отсутствии единой системы регистрации прав, одно и то же самое имущество передается в залог неоднократно. При этом каждый последующий кредитор-залогодержатель не имеет представления о том, что его обязательство обеспечено залогом имущество, уже обремененного ранее заключенными договорами" (42).Залог.
Необходимо учитывать ряд существенных отличий системы ипотеки (залога под обеспечения недвижимостью) в России и в большинстве европейских стран (Швеция, Дания, Германия) с развитой рыночной экономикой.
1. В странах ЕЭС ипотечные банки могут получать право на недвижимость в качестве компенсации за невыплаченный кредит. В России этого нет. Только право на компенсацию при продаже недвижимости.
2. В странах ЕЭС в качестве залога выступает, обычно, земельный участок со всеми зданиями и сооружениями. В Швеции квартира не может быть объектом залога. В России здания и их части могут быть объектом залога (если на эти здания или их части юридически сформирована недвижимость, т.е. создано кадастровое дело и выполнена процедура государственной регистрации). В России возможна ситуация, когда здания одного владельца находятся на земле другого. Поэтому при реализации недвижимости возникают сложности с юридическим статусом земельного участка.
2. Зарубежный опыт.
В настоящее время ипотека (кредит под недвижимость) в странах ЕЭС является мощным мотором экономики. В странах ЕЭС до 80% всех залогов ипотечные. Процент ипотечного кредита существенно ниже других видов кредитов.
Ипотечный кредит выдается на срок 15-40 лет. Процент кредита фиксируется только на срок от 2 до 5 лет. Этот процент зависит от состояния экономики и устанавливается фактически ежемесячно. В Швеции в 1994г процент был равен 12%, в 1996г он равен 7 - 8%.
В странах ЕЭС существует государственная система оценки и переоценки объектов недвижимости. Принято, что кадастровая (нормативная) стоимость объекта равна примерно 75% от рыночной стоимости объекта. Переоценка всех объектов производится раз в 5-6 лет. Ежегодно стоимость объектов индексируется на величину инфляции за год.
Кадастровая (нормативная) оценка стоимости недвижимости является основой для начисления налога на недвижимость и для определения размера ипотечного кредита.
В зависимости от состояния экономики происходит колебания стоимости объектов недвижимости. Известны случаи, когда падение стоимости объектов недвижимости становилось ниже выданного под них кредита. Падение стоимости объекта из-за амортизации или морального старения - один из видов рисков ипотечного банка. Поэтому в договоре на выдачу ипотечного кредита оговариваются требования к содержанию и эксплуатации объекта недвижимости.
Необходимым условием развития системы ипотечного кредита является законодательные нормы по принудительной продаже (отчуждению) объектов недвижимости. Если заемщик не выплатил ссуду, система принудительной продажи дает возможность кредитору быстро вступить во владение собственностью через процедуру принудительной продажи. Как правило, ипотечный банк сразу передает недвижимость для продажи через систему специализированных структур.
Ипотечные банки получают средства для выдачи кредитов не путем привлечения депозитов, а выпуском специальных ипотечных облигаций. Эти облигации считаются высоконадежными и ликвидными ценными бумагами. Поэтому государство, страховые компании, пенсионные фонды и другие крупные финансовые фонды являются основными держателями ипотечных облигаций. Ни один из покупателей датских ипотечных облигаций никогда не имел убытков из-за неплатежеспособности эмитента.
Ипотечные банки ЕЭС осуществляют свою деятельность в соответствии с общим нормами ЕС для кредитных учреждений. Это касается таких центральных вопросов, как расчет и понятие собственных средств банка, взвешенная оценка активов по степени риска. Кроме того, национальное законодательство содержит нормы, направленные на ограничение риска потенциальных убытков ипотечных банков при невыполнении обязательств заемщиком и, соответственно, степени риска для выпущенных облигаций.
Существует две системы организации ипотечного кредитования.
1. В Швеции, Дании разделены ссуды и залог. Государственная регистрация только для залогов. Размер ссуды не фиксируется в органах регистрации прав на недвижимость. Это упрощает систему и перекладывает на ипотечные банки заботу о получении выданных ссуд.
2. В Германии государственной регистрации подлежит не только залог, но и полученный кредит. По мере выплаты суммы размер кредита уменьшается.
Общее условие для функционирования системы: открытость для банков системы регистрации прав на недвижимость, которая включает регистры залогов (обременений).
В Германии уровень не возврата ссуд в агропромышленной сфере порядка 1,5%.
Правовые нормы, которые отличают рынок ипотечных кредитов Дании, строятся на трех принципах, целью которых является защита интересов держателей ипотечных облигаций:
- принцип баланса;
- законодательно устанавливаемые пределы размеров кредита;
- приоритетность в случае банкротства.
Принцип баланса означает, что платежи по ссудам и облигациям идентичны или различаются лишь на величину дохода банка. Ипотечные банки не подвергают свой основной баланс - кредитные средства и средства их финансирования рискам, связанным с изменением процентных ставок и валютных курсов. Это означает также отсутствие риска рефинансирования.
Нормативно устанавливаемые предельные размеры кредита, сроки кредита, условия погашения также направлены на уменьшение риска кредитования для ипотечных банков. Законодательство требует от банков проведения конкретной оценки объектов собственности, а также оценки кредитоспособности заемщика. Если заемщик считается кредитоспособным, то он все равно не может получить ссуду, которая превышает нормативный предел. Причина: долгосрочную оценку стоимости собственности сделать легче, чем будущей платежеспособности возможного заемщика.
Приоритет прав держателей облигаций в случае банкротства означает, что в случае банкротства банка, держатели облигаций будут иметь приоритет над всеми другими кредиторами в отношении права на платежи по закладным и на активы резервных фондов ипотечного банка.
Собственные средства кредитного учреждения должны составлять по крайней мере 8% от величины его активов, взвешенных по степени риска. Ссуды, проживающим в своих домах, обычно имеют степень риска 50%, а ссуды структурам государственной власти - нулевой риск.
Собственные средства состоят из основного капитала и дополнительного капитала. Дополнительный капитал может быть разделен на две части: вспомогательный заемный капитал и солидарные обязательства.
Большинство кредитов, выдаваемых датскими ипотечными банками и большинство облигаций, представляют собой ссуды на срок 20 и 30 лет с регулярным ежегодным погашением частями.
В соответствии с принципом баланса датские ипотечные банки осуществляют выпуск облигаций для мобилизации средств на ссудные проекты. Почти все ссуды предоставляются с правом досрочного погашения. Для стран ЕЭС в настоящее время характерно досрочное погашение ссуд.
В Дании, Швеции ипотечные кредиты могут быть переведены на нового владельца недвижимости. При продаже недвижимости стоимость обременений уменьшает продажную цену объекта. Поэтому это бывает выгодно и продавцу и покупателю.
На конец 1995г структура рынка облигаций Дании:
- ипотечные облигации 52%;
- правительственные облигации 42%;
- прочие облигации 5%.
Система ипотечного кредитования тесно связана с страхованием различных рисков. В Дании, Швеции страхование недвижимости от пожара обязательно в законодательном порядке. Страхование от скрытых дефектов конструкции здания осуществляется на срок от 5 до 20 лет.
Под строящееся здание ипотечный кредит не выдается: нет здания, нет кадастрового дела, нет юридической недвижимости - нет предмета залога. Под земельный участок кредит в размере 40% от кадастровой стоимости на время строительства.
В Швеции для получения ипотечного кредита Земельный комитет (государственный орган) выдает ценную бумагу: закладную. В закладной указывается только нормативная стоимость недвижимости. Сумма кредита не учитывается. Регистрация залога выполняется в суде (Дания, Швеция). После регистрации залогового документа заемщик идет в банк и заключает договор на получение кредита.
Таким образом, процедура залога состоит из двух этапов: оформления залоговой и договор кредита. Кредит, обычно, дается под 75% кадастровой стоимости недвижимости. В Германии залог под с/х земли ограничен законом: не более 1,5 рыночной стоимости земельного участка.
Нормативную оценку недвижимости выполняет специализированный государственный орган. При выдаче кредита необходимо учитывать (прогнозировать) возможное изменение рыночной стоимости недвижимости на срок кредита, т.е. до 40 лет. Возможно получение более высокого кредита под более высокий процент. Риски банка: моральный износ, амортизация, колебание рыночных цен на недвижимость.
Одним из важнейших условий создания системы ипотечного кредита является определенный законом порядок возмещения кредитов в случае банкротства заемщика. В Швеции, Дании возмещение кредита производится по дате выдачи кредита: кто раньше выдал, тот раньше получает возмещение.
По однажды оформленную закладную можно многократно получать кредиты. Возможна такая ситуация. Заемщик несколько раз получил кредиты под свою недвижимость. Выплатив первый кредит, заемщик получает на руки закладную и становится таким образом держателем закладной на свою собственность. В случае банкротства держатель закладной получает приоритетное право на компенсацию (по дате оформления закладной). Общая сумма кредитов, естественно, не превышает 75% нормативной (кадастровой) стоимости недвижимости.
3. Особенности ипотеки в России.
В России объектом залога может выступать любая недвижимость, точнее любой объект недвижимости на который сформирована юридическая недвижимость (кадастровое дело с последующей государственной регистрацией). Поэтому могут быть совершенно различные собственники на здание и на земельный участок земельного здания.
Следующие права на здания могут быть предметом ипотеки:
- собственность;
- хозяйственное ведение (с согласия владельца недвижимости).
Право оперативного управления не может быть предметом залога.
Возможность ипотеки прав на землю существенно различна в разных субъектах Федерации: земельное право по Конституции РФ - сфера совместного ведения Федерации и субъекта Федерации. Например, в некоторых регионах объектами залога могут быть:
- собственность на земельный участок;
- право пожизненного наследования.
В Москве объектом залога может быть только выкупленные права аренды земельного участки. В Москве нет частной собственности на землю, а право постоянного пользования и право пожизненного наследования не могут быть предметом залога.
Таким образом, имеется в наличии разрыв в правах на землю и недвижимость. Гражданские сделки с недвижимостью регулируются нормами Гражданского кодекса. Одновременно разрабатывается Земельный кодекс, в котором определяется порядок операций с землей. Таким образом фактически разрушается юридический механизм работы с недвижимостью. Это четко показано в отзыве президента РФ на проект Земельного кодекса.
Другая сложность ипотеки связана с тем, что по Земельному кодексу земельный участок может использоваться только по определенному функциональному назначению. Причем, возможная вариация функционального назначения не определена. Например, земли с/х назначения могут ли использованы под садоводство? Нет разъяснения, какая категория целевого использования земель должна быть сохранена: категории земель, которые указаны в Земельном кодексе или конкретное функциональное использование.
Например, дом в сельской местности может быть приобретен банком для организации отдыха сотрудников. Функциональное назначение земель необходимо менять распорядительным документом органом исполнительной власти субъекта Федерации (Указ президента №1767 "О регулировании земельных отношений" от 27.10.93 г. в ред. от 24.12.93г).
Статья 216 (ГК). Вещные права лиц, не являющихся собственниками.
1. Вещными правами наряду с правом собственности, в частности, являются:
право пожизненного наследуемого владения земельным участком (статья 265);
право постоянного (бессрочного) пользования земельным участком (статья 268);
сервитуты (статьи 274, 277); право хозяйственного ведения имуществом (статья 294) и право оперативного управления имуществом (статья 296).
2. Вещные права на имущество могут принадлежать лицам, не являющимся собственниками этого имущества.
3. Переход права собственности на имущество к другому лицу не является основанием для прекращения иных вещных прав на это имущество.
4. Вещные права лица, не являющегося собственником, защищаются от их нарушения любым лицом в порядке, предусмотренном статьей 305 настоящего Кодекса.
Указанная статья ГК будет введена только после принятия Земельного кодекса. Статья 13 Закона № 15-ФЗ О введении 2 части ГК:
Статья 13. Нормы части второй Кодекса в части, касающейся сделок с земельными участками, применяются в той мере, в какой их оборот допускается земельным законодательством.
При переходе права собственности на объект недвижимости действует статья 37 ЗК: Переход права на земельный участок при переходе права собственности на строение и сооружение.
При переходе права собственности на строение, сооружение или при передаче их другим предприятиям, учреждениям, организациям и гражданам вместе с этими объектами переходит и право пользования земельными участками. При этом им выдается новый документ, удостоверяющий право на землю (в ред. Указа Президента РФ от 24.12.93 № 2287).
В случае перехода права собственности на строение, сооружение к нескольким собственникам указанные права на землю переходят, как правило, в размере пропорционально долям собственности на строение, сооружение.
Части 3 и 4 не действуют. - Указ Президента РФ от 24.12.93 № 2287.
Необходимо отметить:
- законодательное регулирование ипотеки есть прерогатива Федерации (федеральные законы, но не указы президента РФ);
- земельное право регулируется гражданским законодательством (федеральным) и нормами субъекта федерации.
В настоящее время недостаточно полно даны юридические нормы прекращения прав на землю.
Основной документ, на основании которого в настоящее время развивается ипотечное кредитование Указ президента РФ № 293. Выдержки из Указа приведены в разделе 5.4.
В приложении к Указу дается несколько форм представления информации об объекте залога.
Для развития ипотеки необходимы законы:
- о государственной регистрации прав на недвижимость;
- об оценке недвижимости.
В настоящее время нет определения, кто является сторонами залога. Не ясен вопрос о переходе права кредитора при ликвидации юридического лица. Не ясно, кто должен проводить ипотечное кредитование: специализированные банки или банки общего профиля. В Швеции, Дании ипотечное кредитование проводится за счет средств, которые получены от распространения специальных облигаций. В России пока не ставится вопрос об этом.
Отчуждение недвижимости банкрота в настоящее время возможно только с согласия банка. Банк должен возбудить дело о банкротстве заемщика. Ликвидационная комиссия должна реализовать недвижимость банкрота и компенсировать претензии кредиторов в установленном законе порядке.
В Москве продать права на аренду земельного участка, которые были предметом залога, может только городская (или окружная) комиссия по земельным вопросам.
Залог может быть использован в качестве обеспечения другого залога.
Московский земельный комитет в настоящее время регистрирует залоги прав аренды земельных участков. Суммы кредита до 100% от стоимости прав аренды. Учитывая нестабильную обстановку, срок ипотечного кредита под обеспечение прав на аренду земельного участка, обычно, 1 год.
В колхозе общедолевая собственность на землю. Поэтому колхоз не собственник земли и получение кредита под залог земли колхоза возможно только при общем согласии всех членов колхоза. Причем, сам кредит выдается самим колхозникам, но не колхозу.
Развитие ипотеки зависит от развития законодательных мер по отчуждению недвижимости.
В настоящее время в Москве основные правовые акты, которые регулируют вопросы залога права аренды земельного участка в Москве, следующие:
- статьи 334-356, 625 Гражданского Кодекса;
- Закон РФ от 29.05.92 № 2872-1 "О залоге";
- Указ Президента РФ от 28.02.96 № 293 "О дополнительных мерах по развитию ипотечного кредитования";
- Постановление правительства Москвы от 20.09.94 № 788 "О введении на территории Москвы единой системы государственной регистрации залога и единого реестра договоров залога" (приложения 1-3);
- Распоряжение мэра Москвы от 26.09.94 №471-РМ "О плате за право заключения договора аренды земли в Москве";
- Распоряжение мэра Москвы от 24.05.95 №254-РМ "О дополнениях и уточнениях к распоряжению мэра Москвы от 26.09.94 №471-РМ".
Порядок регистрации залога (ипотеки) в Москве определяет Постановление правительства Москвы №788. Поэтому приводятся основные выдержки из этого документа. При залоге прав аренды земельного участка необходимо обращать внимание на следующее:
- в качестве залога могут выступать только выкупленное право аренды земельного участка (обычно, через земельный конкурс, аукцион);
- необходимо учитывать, что владельцем земельных участков в Москве является Правительство Москвы; поэтому, в том случае, когда необходимо получить разрешение Правительства Москвы; более детально эти вопросы определены в распоряжениях мэра Москвы №№471 и 254.
Правительство Москвы Постановление 20 сентября 1994 г. № 788 "О введении на территории Москвы единой системы государственной регистрации залога и единого реестра договоров залога":
“В целях упорядочения процесса регистрации залога имущества и имущественных прав в Москве, обеспечения прав физических и юридических лиц на получение достоверной информации о залоге, а также сбора, хранения, обработки и использования информации о договорах залога и во исполнение законодательства Российской Федерации о залоге правительство Москвы постановляет:
1. Ввести на территории Москвы с 01.10.94 единую систему государственной регистрации залога и ведения единого регистрационного реестра договоров о залоге.
1.1. Утвердить Положение о регистрации залога на территории Москвы (приложение № 1).
1.2. Утвердить Положение о реквизитах свидетельства о регистрации залога (приложение № 2).
2. Определить держателем единого регистрационного реестра договоров о залоге (Единого залогового реестра) Московскую регистрационную Палату.
2.2. Создать в целях обеспечения регистрации залога в Едином залоговом реестре автоматизированную информационно - справочную систему (АИС) "Залог".
3. Возложить государственную регистрацию договоров о залоге (залога) на территории Москвы в соответствии с их компетенцией (приложение № 3) на следующие регистрирующие органы:
- Комитет по управлению имуществом г. Москвы;
- Московское городское бюро технической инвентаризации;
- Московский земельный комитет;
- Управление государственной автомобильной инспекции по г. Москве;
- Департамент муниципального жилья;
- Московскую регистрационную палату;
- Комитет по культуре;
- Московское лесопарковое территориальное производственное объединение "Мослесопарк";
- Государственную инспекцию по маломерным судам при Москомприроде;
- Московскую железную дорогу Министерства путей сообщения Российской Федерации;
- Государственную речную судоходную инспекцию Московского бассейна Минтранса Российской Федерации;
- Центральный региональный геологический центр Комитета Российской Федерации по геологии и использованию недр”.
Положение о регистрации залога на территории Москвы.
1. Общие положения
1.1. Настоящее Положение устанавливает на территории Москвы единый порядок регистрации залога, ведения регистрационного реестра договоров о залоге (далее по тексту - Единый залоговый реестр), а также права, обязанности и ответственность субъектов регистрации залога.
1.2. Субъектами регистрации залога являются:
- стороны договора о залоге (залогодатель, залогодержатель) юридические лица и (или) физические лица;
- регистрирующий орган;
- держатель Единого залогового реестра.
1.3. Целью регистрации залога и ведения Единого залогового реестра является обеспечение прав сторон договора о залоге залогодателя и залогодержателя, а также заинтересованных третьих лиц.
1.4. Регистрация залога представляет собой совокупность действий субъектов регистрации залога по включению в Единый залоговый реестр сведений о документах, удостоверяющих договор о залоге объекта, и нанесению на Свидетельство о регистрации залога и договор о залоге номера (кода) Единого залогового реестра.
1.5. Залог имущества должен быть зарегистрирован в обязательном порядке в тех же органах, которые осуществляют государственную регистрацию соответствующих объектов.
Данное требование распространяется также и на залог прав на имущество, и на внесение записей о прекращение залога, и на изменения залоговых обязательств.
1.6. Обязательной регистрации подлежат договора о залоге (залог) земельных участков и (или) имущественных прав на них в соответствии с законодательством.
1.7. По заявлению залогодателя и (или) залогодержателя залог имущества, не подлежащего обязательной регистрации, может быть зарегистрирован на добровольной основе.
1.8. Регистрация залога земельных участков и иных объектов недвижимости - ипотеки в г. Москве является частью государственной системы регистрации недвижимости и сделок с нею в г. Москве и содержит необходимые сведения об обязательствах, вытекающих из договоров залога участков земель и объектов недвижимости, расположенных на соответствующих земельных участках.
1.9. Регистрация залога предприятия, здания, сооружения или иного объекта, непосредственно и прочно связанного с землей, вместе с соответствующим земельным участком представляет собой часть единой государственной информационной системы регистрации земельных участков и иной недвижимости, а сведения о залоге используются при составлении и ведении земельного кадастра и поземельной книги.
1.11. Запрещается:
б) регистрация залога предприятия и закрепленного за ним недвижимого имущества, находящегося в составе государственной (муниципальной) собственности Москвы, без письменного согласия Москомимущества, иного предприятия без письменного согласия собственника имущества предприятия или уполномоченного им органа либо без решения органа, уполномоченного учредительными документами предприятия, а также регистрация залога предприятия, в отношении которого возбуждено дело о банкротстве либо принято решение о ликвидации или реорганизации;
в) выдача Свидетельства о регистрации залога, договора о залоге, внесение в них изменений без нанесения тождественного регистрационного номера (кода), присвоенного держателем Единого залогового реестра, и занесения регистрационной записи в Единый залоговый реестр по п. 2.3 настоящего Положения;
г) выдача дубликата Свидетельства о регистрации залога.
1.12. За регистрацию залога, выдачу Свидетельства о регистрации залога, предоставление выписки из реестра регистрации залога взимается государственная пошлина в размере, определенном законодательством Российской Федерации о государственной пошлине.
1.15. Залогодатель ведет Книгу записи залогов, несет ответственность за своевременность и правильность внесения сведений в нее, а также возмещает потерпевшим убытки, причиненные несвоевременностью внесения записей в Книгу записи залогов, их неполнотой или неточностью, уклонением от обязанности своевременно предоставить Книгу записи залогов для ознакомления в соответствии с законодательством.
Сведения о залоге самостоятельно заносятся залогодателем в Книгу записи залогов. Книга записи залогов должна быть прошита, пронумерована постранично и храниться в бухгалтерии предприятия, организации.
2. Порядок регистрации залога.
2.1. Для регистрации залога необходимо представить в соответствующий регистрирующий орган следующие документы:
- заявление о регистрации залога в двух экземплярах;
- договор о залоге и две нотариально засвидетельствованные его копии;
- все документы, упомянутые в договоре о залоге, и две их нотариально засвидетельствованные копии;
- квитанцию об уплате государственной пошлины;
- справку о геокодах (координатах характерных точек объектов) в том случае, если регистрируется залог предприятия, земельного участка, помещения, здания, строения, сооружения или предприятия, здания, строения, сооружения совместно с земельным участком, а также две ее копии;
- письменное согласие Москомимущества на залог в том случае, если регистрируется залог здания, строения, сооружения, предприятия, учреждения, находящегося в составе государственной (муниципальной) собственности Москвы;
- письменное решение о залоге (согласие на залог) собственника имущества предприятия или уполномоченного им органа либо органа, уполномоченного учредительными документами, в том случае, если регистрируется залог предприятия;
- материалы по стоимостной оценке предмета залога;
- опись представляемых документов в трех экземплярах.
Отказ в приеме документов не допускается. Для подтверждения факта сдачи документов заявителю возвращается один экземпляр описи представляемых документов с отметкой о приеме документов на регистрацию с указанием даты, учетного номера, фамилии должностного лица, принявшего документы.
2.2. Представленный на регистрацию договор о залоге должен быть предварительно, в установленных законом случаях, нотариально удостоверен и содержать сведения, необходимые для оформления Свидетельства о регистрации залога.
2.3. Обязательная запись о регистрации залога (сведения, включаемые в Единый залоговый реестр) должна содержать:
- номер (код) Единого залогового реестра и дату (момент) регистрации;
- номер (код) ведомственного регистрационного реестра и дату его присвоения;
- серию и номер Свидетельства о регистрации залога;
- сведения о залогодателе и залогодержателе;
- сведения о виде и предмете залога, а также объеме обеспеченности залогом обязательства;
- сведения о наличии или отсутствии предшествующих залоговых обязательств на закладываемый предмет договора;
- срок действия залогового обязательства.
В Единый залоговый реестр могут быть включены и иные сведения о залоге.
2.4. Залог должен быть зарегистрирован в течение 7 рабочих дней со дня поступления в регистрирующий орган необходимых для регистрации документов.
Моментом регистрации залога считается день присвоения номера (кода) Единого залогового реестра.
Договор о залоге считается зарегистрированным, если:
- ему присвоен номер (код) Единого залогового реестра;
- обязательная запись о регистрации залога занесена в вышеуказанный реестр;
- на договор о залоге и на Свидетельство о регистрации залога нанесен вышеуказанный номер;
- надлежаще оформленные копии переданы в единый архив договоров о залоге держателю Единого залогового реестра, что подтверждается подписями должностных лиц и печатями регистрирующего органа и держателя Единого залогового реестра на Свидетельстве о регистрации залога.
2.5. В регистрации залога может быть отказано в следующих случаях:
- когда в соответствии с законом залог прямо запрещен или объект (вещь, имущественные права и прочее) не может выступать в качестве предмета залога;
- если любые сведения, содержащиеся в договоре либо в заявлении, не соответствуют представленным на регистрацию документам;
- при невозможности оформления Свидетельства о регистрации залога из-за отсутствия в договоре о залоге сведений, необходимых для включения в Свидетельство о регистрации залога;
- при несоответствии представленных документов требованиям законодательства либо требованиям, установленным правительством Москвы для регистрации залога в Москве;
- при отсутствии хотя бы одного из документов, представление которых обязательно для регистрации залога.
В последнем случае рассмотрение документов приостанавливается на срок не более 15 дней, о чем делается соответствующая запись. Если в течение указанного срока недостатки не будут устранены, регистрирующий орган обязан выдать официальный отказ в регистрации.
2.6. В случаях, перечисленных в пункте 2.5, регистрирующий орган обязан дать письменный мотивированный отказ в течение 2-х дней со дня истечения срока, установленного для регистрации залога.
2.7. Заинтересованное лицо вправе обжаловать отказ в регистрации залога, незаконное совершение регистрации, отказ в выдаче Свидетельства о регистрации залога или предоставлении выписки из реестра и другие действия (бездействия) в суде, арбитражном суде в порядке, установленном законодательством.
2.9. Держатель Единого залогового реестра:
- присваивает Свидетельству о регистрации залога номер (код) Единого залогового реестра и оформляет его за подписью и печатью держателя Единого залогового реестра;
- формирует из поступивших документов архивное дело;
- вносит в Единый залоговый реестр под вышеуказанным номером (кодом) соответствующую обязательную регистрационную запись;
- передает регистрирующим органам в срок не позднее двух рабочих дней с момента поступления документов держателю Единого залогового реестра окончательно оформленное Свидетельство о регистрации залога, чем подтверждает занесение соответствующей обязательной регистрационной записи в Единый залоговый реестр;
- передает сведения о регистрации залога недвижимости в Москомзем, а также в иные органы по месту расположения территориально обособленных подразделений предприятия, организации;
- в случае первичного представления документов на регистрацию залога залогодателю выдается Книга записи залогов.
2.10. Регистрирующий орган по получении от держателя Единого залогового реестра Свидетельства о регистрации залога:
- наносит номер (код) Единого залогового реестра на договор о залоге, а также на иные документы и их копии;
- вносит соответствующую обязательную регистрационную запись в ведомственный реестр;
- формирует из поступивших документов архивное дело;
- выдает договор о залоге, оформленное Свидетельство о регистрации залога залогодержателю, его копию - залогодателю;
- в двухдневный срок сообщает держателю Единого залогового реестра дату выдачи Свидетельства о регистрации залога.
2.11. При получении по описи оригиналов документов, подтверждающих полное, частичное исполнение обеспеченного залогом обязательства или изменения договора о залоге, регистрирующий орган обязан в течение 5 рабочих дней внести соответствующую обязательную регистрационную запись в ведомственный реестр, передать сведения держателю Единого залогового реестра. Предыдущие регистрационные записи сохраняются.
При прекращении права залога по основаниям, предусмотренным законодательством, или признании договора залога недействительным по решению суда, арбитражного суда Свидетельство о регистрации залога погашается держателем Единого залогового реестра, о чем делается соответствующая запись в Едином залоговом реестре. Свидетельство о регистрации залога хранится в архивном деле держателя Единого залогового реестра.
3. Ответственность субъектов регистрации залога
3.1. Регистрирующий орган несет ответственность в установленном законодательством порядке:
- за несоблюдение правил регистрации выдачи и хранения документов;
- за непредставление выписки из ведомственного регистрационного реестра об обязательной записи по п. 2.3 настоящего Положения, а также за вред, причиненный его работниками в результате нарушения правил регистрации;
- за точность и полноту сведений, внесенных в Свидетельство о регистрации залога и ведомственные регистрационные реестры;
- за несвоевременную передачу документов в архив держателя Единого залогового реестра.
3.2. Держатель Единого залогового реестра несет ответственность в установленном законодательством порядке:
- за искажение информации о залоге, представленной регистрирующим органом для внесения в Единый залоговый реестр;
- за несоблюдение правил регистрации выдачи и хранения документов;
- за непредставление выписки из Единого залогового реестра об обязательной записи по п. 2.3 настоящего Положения, а также за вред, причиненный его работниками в результате нарушения правил регистрации;
- за точность и полноту сведений, внесенных в Свидетельство о регистрации залога и архивные документы;
- за несвоевременную передачу регистрирующему органу оформленного Свидетельства о регистрации залога.
3.3. Залогодатель и залогодержатель несут ответственность за точность и полноту представляемых сведений о предмете, условиях и сроках залога.
3.4. Умышленное искажение сведений о залоге и иные действия, способствующие сокрытию информации, преследуются в установленном законом порядке”.
Положение о реквизитах свидетельства о регистрации залога.
“1. Свидетельство о регистрации залога, далее именуемое "Свидетельство", должно содержать:
а) слова "Свидетельство о регистрации залога", включенные в название документа;
б) наименование залогодателя, номер и серию его паспорта, иного удостоверения его личности, указание места его жительства либо, если залогодатель - юридическое лицо, адрес его местонахождения, а также номер, дату его регистрации и наименование органа, его зарегистрировавшего;
в) наименование залогодержателя, номер и серию его паспорта, иного удостоверения личности, указание места его жительства либо, если залогодержатель - юридическое лицо, адрес его местонахождения, а также номер, дату его регистрации и наименование органа, осуществившего регистрацию;
г) название кредитного договора или иного обязательства, исполнение которого обеспечивается по данному Свидетельству (основного обязательства), с указанием даты и места заключения такого договора или основания возникновения основного обязательства;
д) наименование должника по основному обязательству, номер и серию его паспорта, иного удостоверения личности, если должник не является залогодателем, и указание места жительства должника либо, если должник - юридическое лицо, адрес его местонахождения, а также номер, дату его регистрации и наименование органа, его зарегистрировавшего;
е) указание суммы основного обязательства, обеспеченного залогом по данному Свидетельству, либо ссылку на содержащиеся в приложении к Свидетельству условия, позволяющие определить эти суммы и включающие в себя указания на величину платы, получаемой кредитором от заемщика за пользование ссуженными деньгами или материальными средствами, либо указание на ее отсутствие, либо указание на общеупотребляемое (общепринятое) название уровня (курса) рыночных процентных ставок;
ж) указание срока или сроков уплаты суммы, обеспеченной залогом по данному Свидетельству;
з) название и достаточное для идентификации описание имущества, которое обременено залогом по данному Свидетельству, и место его нахождения.
Место нахождения предприятия, земельного участка и иного недвижимого имущества при залоге совместно с земельным участком описывается в приложении к Свидетельству координатами характерных точек участка и его приблизительно центральной точки. Место нахождения недвижимого имущества при его залоге без земельного участка описывается в приложении к Свидетельству приблизительно центральной точкой здания, сооружения.
Первым по порядку описывается здание, сооружение, помещение, соответствующее адресу местонахождения предприятия.
Указанное приложение является неотъемлемой частью Свидетельства о регистрации залога предприятия, земельного участка, участка лесного фонда, недр, а также зданий, сооружений, помещений либо прав на вышеуказанные объекты;
и) денежную оценку имущества, которое обременено залогом по данному Свидетельству;
к) наименование права, в соответствии с которым имущество, являющееся предметом залога, принадлежит залогодателю, и органа, зарегистрировавшего это имущество, с указанием номера, даты и места регистрации, и, если предметом залога является принадлежащее залогодателю право, точное название этого права;
л) указание на то, имеются ли на имущество, являющееся предметом залога, или на часть этого имущества другие свидетельства о регистрации залога, сдано ли это имущество или его часть в аренду, обременено или не обременено оно иным образом в момент регистрации залога;
м) на лицевой стороне - номер (код) Единого залогового реестра и номер, серия бланка свидетельства о регистрации залога;
н) подписи залогодателя и залогодержателя; о) наименование органа, зарегистрировавшего залог, с указанием даты и места регистрации, а также подпись уполномоченного должностного лица и печать регистрирующего органа;
п) подпись уполномоченного должностного лица и печать держателя Единого залогового реестра;
с) указание на наличие либо отсутствие дополнительных приложений к Свидетельству о регистрации залога.
2. Свидетельство о регистрации залога выдается в единственном экземпляре. Дубликат не изготавливается”.
Компетенция регистрирующих залог органов и держателя Единого залогового реестра.
Регистрирующие органы осуществляют регистрацию залога, ведут ведомственные реестры залога соответствующих объектов и их архивы, выдают выписки из реестров о регистрации залога по запросу залогодержателя, залогодателя и иных заинтересованных лиц.
3. Москомзем и его территориальные органы в соответствии с разграничением полномочий, установленных нормативно - правовыми актами г. Москвы, осуществляют регистрацию залога земельных участков, а также залога (ипотеки) зданий, строений, помещений, предприятий, озеленительных и защитных насаждений, деревьев и групп деревьев, не входящих в лесной фонд, совместно с земельным участком.
Осуществляет описание пространственного расположения земельных участков, недвижимого имущества, участков недр и лесного фонда в координатах характерных точек (геокодах) объектов.
Запись о регистрации указанных видов залога заносится в поземельную книгу”.
Ипотека земель сельскохозяйственного назначения.
В статье 5 закона об ипотеке установлено, что по договору об ипотеке могут быть заложены любые земельные участки, за исключением земельных участков, находящихся в государственной или муниципальной собственности, а также сельскохозяйственных угодий из состава земель сельскохозяйственных организаций, крестьянских (фермерских) хозяйств и полевых земельных участков личных подсобных хозяйств.
Таким образом, на сегодняшний день может быть заложен любой земельный участок, за исключением земель указанных выше, так как на их залог существует запрет, снять который можно только путем внесения соответствующих изменений в закон об ипотеке.
Ипотека не земельного участка, выделенного в натуре, а доли в праве.
В соответствии со статьей 246 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее Гражданского кодекса РФ) участник долевой собственности вправе по своему усмотрению продать, подарить, завещать, отдать в залог свою долю либо распорядиться ею иным образом. При этом залог доли в праве общей долевой собственности на земельный участок не может быть отнесен к ипотеке – залогу недвижимости.
Ипотека – это залог недвижимого имущества (ст. 334 Гражданского кодекса Российской Федерации), а не доли в праве общей долевой собственности на недвижимое имущество (имущественного права).
К недвижимости относиться имущество, указанное в п.1 статьи 130 Гражданского кодекса Российской Федерации. В соответствии с указанной статьей к недвижимым вещам (недвижимое имущество, недвижимость) относятся земельные участки, участки недр, обособленные водные объекты и все, что прочно связано с землей, то есть объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, в том числе леса, многолетние насаждения, здания, сооружения.
Таким образом, доля в праве общей долевой собственности на земельный участок не является недвижимым имуществом, а, следовательно, не является объектом ипотеки.
Залог долей в праве долевой собственности на земельный участок из земель сельскохозяйственного назначения регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации и Федеральным законом «О залоге» от 29 мая 1992 года № 2872-1.
Порядок определения границ доли в натуре.
В соответствии со статьей 247 Гражданского кодекса Российской Федерации владение и пользование имуществом, находящимся в долевой собственности, осуществляются по соглашению всех ее участников, а при не достижении согласия - в порядке, устанавливаемом судом.
Участник долевой собственности имеет право на предоставление в его владение и пользование части общего имущества (не доли), соразмерной его доле, а при невозможности этого вправе требовать от других участников, владеющих и пользующихся имуществом, приходящимся на его долю, соответствующую компенсацию.
Выдел доли (раздел имущества, находящегося в долевой собственности) согласно статье 252 Гражданского кодекса Российской Федерации влечет прекращение участия в долевой собственности лица, изъявившего желание выделить земельный участок в счет своей доли.
Таким образом, в натуре могут быть определены границы земельного участка, как недвижимого имущества, находящегося в долевой собственности, но не доли, так как доля в праве собственности (имущественное право) не является вещью и не может иметь границ.
Размер кредита (в процентах от кадастровой или рыночной стоимости земли).
Размер кредита не может зависеть от стоимости земли, заложенной в качестве обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, так как залогодатель в качестве обеспечения может предоставить не только землю, но и иное имущество.
В случае если речь идет об оценке земельного участка при заключении договора залога, то согласно статье 9 закона об ипотеке оценка предмета ипотеки определяется в соответствии с законодательством Российской Федерации по соглашению залогодателя с залогодержателем в соответствии с соблюдением при ипотеке земельного участка требований статьи 67 Закона об ипотеке.
Указанная статья закона об ипотеке устанавливает, что цена земельного участка не может быть установлена ниже его нормативной цены.
При ипотеке государственного и муниципального имущества его оценка осуществляется в соответствии с требованиями, установленными федеральным законом, или в определенном им порядке.
На сегодняшний день оценка имущества, в целях осуществления сделок с ним, проводиться в соответствии с Федеральным законом «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» от 29 июля 1998 г. № 135. В частности в статье 2 «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» установлено, что данный закон определяет правовые основы регулирования оценочной деятельности в отношении объектов оценки, принадлежащих Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованием, физическим лицам и юридическим лицам, для целей совершения сделок с объектами оценки.
В случае, если в нормативном правовом акте, содержащем требование обязательного проведения оценки какого-либо объекта оценки, либо в договоре об оценке объекта оценки (далее - договор) не определен конкретный вид стоимости объекта оценки, установлению подлежит рыночная стоимость данного объекта (статья 7 Закона «Об оценочной деятельности в Российской Федерации»).
Следует также обратить внимание на то, что установление в законе зависимости между размером кредита и стоимостью закладываемого земельного участка, может повлечь негативные последствия для участников в сделки, ограничив их право самостоятельно принимать решение о размере кредита и составе имущества, подлежащего залогу, в целях обеспечения надлежащего исполнения заемщиком кредитных обязательств.
Сроки кредита.
Срок предоставления денежных средств в кредит является условием договора, которое подлежит согласованию сторонами при заключении договора (ст. 819 Гражданского кодекса Российской Федерации).
Отношения, связанные с предоставлением кредита не регулируются законом «Об обороте сельскохозяйственных земель», так как объектом кредитного договора являются денежные средства, а не земельные участки.
Целевое назначение кредита.
Целевое назначение кредита, выданного под залог земельного участка, устанавливается в кредитном договоре, то есть кредитор предоставляет денежные средства на определенные цели, а заемщик обеспечивает возможность осуществления кредитором контроля за целевым использования указанных средств.
Отношения, связанные с предоставлением кредита не регулируются законом «Об обороте сельскохозяйственных земель», так как объектом кредитного договора являются денежные средства, а не земельные участки.
Установление в Проекте перечня целей, на которые предоставляются денежные средства под залог земельных участков из земель сельскохозяйственного назначения неправомерно, так как это повлечет ограничение прав собственников, как земельного участка, так и денежных средств. Кроме того, подобные ограничения создадут трудности для лиц, обладающих земельными участками при осуществлении ими хозяйственной деятельности.
Необходимость специальной лицензии на деятельность по кредитованию под залог земель.
Лицензированию подлежит деятельность, для осуществления которой на территории Российской Федерации требуется получение лицензии в соответствии с Федеральным законом «О лицензировании отдельных видов деятельности» от 8 августа 2001 года № 128. На сегодняшний день лицензированию подлежит деятельности кредитных организаций не зависимо от видов обеспечения.
Страхование договора ипотеки.
В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации объектом договора страхования не может быть договор, даже если он является договором залога земли. Страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом со страховой организацией.
Статьей 929 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что по договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).
По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы (но не договоры):
1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;
2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам - риск гражданской ответственности;
3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск.
Таким образом, страхуются риски, а не договор.
Следует также отметить, что обязанность заключить договор страхования может быть возложена на лицо только законом в следующих случаях, предусмотренных статьей 935 Гражданского кодекса Российской Федерации:
жизнь, здоровье или имущество других определенных в законе лиц на случай причинения вреда их жизни, здоровью или имуществу;
риск своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц или нарушения договоров с другими лицами.
Во всех остальных случаях следует предусматривать добровольное страхование.
Страхования заложенного имущества, согласно статье 31 закона «Об ипотеке» осуществляется в соответствии с условиями договора об ипотеке.
Порядок обращения взыскания на земельный участок в случае невыполнения залогодателем своих обязательств.
На сегодняшний день порядок залога земель (кроме сельскохозяйственных угодий) установлен законом об ипотеке.
В статье 51 закона «Об ипотеке (залоге недвижимости)» установлено, что взыскание по требованиям залогодержателя обращается на имущество, заложенное по договору об ипотеке, по решению суда, за исключением случаев, когда в соответствии со статьей 55 закона об ипотеке допускается удовлетворение таких требований без обращения в суд.
Статья 55 закона «Об ипотеке (залоге недвижимости)» содержит перечень недвижимого имущества, на которое не может быть обращено взыскание иначе как по решению суда, среди которого нет земельных участков.
В связи с чем, при внесении изменений и дополнений в закон об ипотеке в части снятия запрета на залог сельскохозяйственных угодий необходимо дополнить перечень имущества, обращение взыскания на которое может быть осуществлено только по решению суда.
В случае внесения указанных изменений в закон об ипотеке обращение взыскания будет осуществляться в соответствии с законом «Об исполнительном производстве» от 21 июля 1997 года № 119-Федеральный закон.
Участники торгов.
В соответствии со статьей 350 Гражданского кодекса Российской Федерации реализация (продажа) заложенного имущества, на которое а обращено взыскание, производится путем продажи с публичных торгов в порядке, установленном процессуальным законодательством, если законом не установлен иной порядок.
В соответствии со статьей 62 закона «Об исполнительном производстве» торги недвижимым имуществом организуются и проводятся специализированными организациями, имеющими право совершать операции с недвижимостью, с которыми заключен соответствующий договор. Торги должны быть проведены в двухмесячный срок со дня получения специализированной организацией соответствующей заявки судебного пристава - исполнителя. Порядок проведения торгов определяется Гражданским кодексом Российской Федерации.
Сроки и основания для отсрочки взыскания заложенного имущества.
Статьей 350 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что реализация (продажа) заложенного имущества, на которое обращено взыскание, производится путем продажи с публичных торгов в порядке, установленном процессуальным законодательством, если законом не установлен иной порядок.
По просьбе залогодателя суд вправе в решении об обращении взыскания на заложенное имущество отсрочить его продажу с публичных торгов на срок до одного года. Отсрочка не затрагивает прав и обязанностей сторон по обязательству, обеспеченному залогом этого имущества, и не освобождает должника от возмещения возросших за время отсрочки убытков кредитора и неустойки.
Отсрочка или рассрочка исполнения судебных актов, изменение способа и порядка их исполнения осуществляется в соответствии с законом об «Об исполнительном производстве».
Согласно статьей 18 закона «Об исполнительном производстве» при наличии обстоятельств, препятствующих совершению исполнительных действий, судебный пристав - исполнитель по своей инициативе или заявлению сторон, а также сами стороны вправе обратиться в суд или другой орган, выдавший исполнительный документ, с заявлением об отсрочке или о рассрочке его исполнения, а также об изменении способа и порядка исполнения.
Статья 2 закона «Об исполнительном производстве» устанавливает, что законодательство Российской Федерации об исполнительном производстве состоит из закона «Об исполнительном производстве», федерального закона о судебных приставах и иных федеральных законов, регулирующих условия и порядок принудительного исполнения судебных актов и актов других органов.
Действия и права залогодержателя при объявлении торгов несостоявшимися.
Порядок проведения торгов при обращении взыскания на заложенное имущество, как уже указывалось выше, установлен действующим российским законодательством.
Вместе с тем, следует отметить, что согласно положениям об ипотеке, устанавливающим, что в случае, объявления публичных торгов несостоявшимися, право преимущественной покупки земельного участка по его начальной цене принадлежит субъекту Российской Федерации.
Кто кроме собственника земли может выступать в качестве залогодателя.
В соответствии со статьей 335 Гражданского кодекса Российской Федерации залогодателем может быть как сам должник, так и третье лицо.
Залогодателем вещи может быть ее собственник либо лицо, имеющее на нее право хозяйственного ведения.
Согласно Гражданскому кодексу Российской Федерации регулирование ипотеки земельных участков отнесено к ведению Закона «Об ипотеке». В силу п.1 ст.62 Закона по договору об ипотеке могут быть заложены земельные участки, находящиеся в собственности граждан, их объединений, юридических лиц и предоставленные для садоводства, животноводства, индивидуального жилищного, дачного и гаражного строительства, приусадебные земельные участки личного подсобного хозяйства и земельные участки, занятые зданиями, строениями или сооружениями, в размере, необходимом для их хозяйственного обслуживания (функционального обеспечения).
При общей долевой или совместной собственности на земельные участки, ипотека может быть установлена только на принадлежащий гражданину или юридическому лицу земельный участок, выделенный в натуре из земель, находящихся в общей долевой или совместной собственности.
Правила об ипотеке не распространяются на земли, находящиеся в государственной или муниципальной собственности, а также сельскохозяйственные угодья из состава земель сельскохозяйственных организаций, крестьянских (фермерских) хозяйств и полевых земельных участков личных подсобных хозяйств.
Не допускается ипотека части земельного участка, площадь которого меньше минимального размера, установленного нормативными актами субъектов Российской Федерации и нормативными актами органов местного самоуправления.
К договору об ипотеке земельного участка в обязательном порядке должна быть приложена копия плана (чертежа границ) этого участка, выданная соответствующим комитетом по земельным ресурсам и землеустройству.
Оценка земельного участка не может быть установлена в договоре об ипотеке ниже его нормативной стоимости. На основании п.1 Постановления Правительства РФ № 319 от 15 марта 1997 года «О порядке определения нормативной цены земли», нормативная цена ежегодно определяется органами исполнительной власти субъектов РФ для земель различного целевого назначения по оценочным зонам, административным районам, поселениям или другим группам. Предложения об оценочном зонировании территории субъекта и о нормативной цене земли представляются комитетами по земельным ресурсам и землеустройству. Следует обратить внимание, что если договором не предусмотрено иное, то при ипотеке земельного участка право залога не распространяется на находящиеся или возводимые на этом участке здания и сооружения залогодателя, в том числе и на жилые строения. И при обращении взыскания на земельный участок залогодатель сохраняет право на это здание или сооружение и приобретает право ограниченного пользования (сервитут) той частью участка, которая необходима для использования здания или сооружения в соответствии с его назначением. Условия пользования этой частью участка определяется соглашением между залогодателем и залогодержателем, а в случае спора с судом.
На земельном участке, заложенном по договору об ипотеке, залогодатель вправе без согласия залогодержателя возводить здания и сооружения, если иное не предусмотрено договором. Однако если это возведение влечет или может повлечь ухудшение обеспечения, предоставленного залогодержателю ипотекой этого участка, залогодержатель вправе в соответствии с п.2 ст.450 ГК РФ потребовать изменения договора об ипотеке, в том числе, если это необходимо, путем распространения ипотеки на возведенное здание или сооружение.
Проекты детальной планировки и проекты застройки отдельных частей поселений - вид градостроительной документации, в которой устанавливаются:
- основные параметры функциональных зон с определением (вне зависимости от форм собственности) характера застройки, ее этажности, плотности, условий формирования архитектурных ансамблей основных градостроительных узлов;
- красные линии (линии регулирования) застройки;
- границы участков землепользований, функциональное использование этих участков;
- состав объектов социального обслуживания и их размещение;
- параметры улиц и проездов, пешеходных зон, инженерных сетей и сооружений;
- благоустройство территории и иные регламентации.
По требованию заказчика в качестве первого этапа проекта детальной планировки может разрабатываться финансово-экономическое обоснование (градостроительный бизнес - план) наиболее выгодного использования территории и недвижимости (предварительный проект).
2. Проект застройки разрабатывается в пределах красных линий проектируемой территории и может разрабатываться со стадией разработки эскизного проекта застройки.
3. Заказчиком проектов детальной планировки является администрация города или иного поселения (независимо от источников финансирования), а заказчиками проектов застройки могут являться также застройщик или группа застройщиков.
4. Проекты детальной планировки и проекты застройки разрабатываются в соответствии с проектными решениями утвержденного генерального плана.
Разработка проектов детальной планировки и проектов застройки осуществляется по заказу и за счет средств местных бюджетов или застройщика и утверждаются органами местного самоуправления или заказчиком по согласованию с органами архитектуры и градостроительства автономного округа и других контролирующих служб.
5. Утвержденный проект застройки является основанием для выдачи разрешений на градостроительную деятельность и регулирование землепользования и землевладения в соответствии с земельным законодательством Российской Федерации.
6. Градостроительные обоснования (градостроительные бизнес - планы) разрабатываются для особо важных объектов строительства по заданию органов архитектуры и градостроительства автономного округа проектными организациями, имеющими лицензии на градостроительное проектирование в Ханты-Мансийском автономном округе.
Перечень объектов строительства, требующих разработки градостроительного обоснования, определяется органом архитектуры автономного округа.
Системный анализ инвестиционных проектов реконструкции и переустройства комплексов гражданского строительства
Переустройству жилых кварталов и комплексов, т. е. комплексным проектам сноса, реконструкции, ремонта, реставрации, воссоздания, нового строительства и т. д., в предстоящие годы будет уделяться повышенное внимание не только по экономическим факторам, но и по инженерно-экологическим показателям физического и морального старения жилищного фонда, построенного 20-30 лет назад и более.
Как отмечалось 26 мая 2000 г. на Всероссийском совещании строителей «Жилищная политика: основные направления, стратегия, перспективы», только в Москве насчитывается около 20 млн м2 площади в домах первого периода индустриального домостроения. Значительную часть этих домов по программе правительства Москвы планируется снести и реконструировать до 2010 г. Темпы этих работ во многом будут зависеть от правильности технико-экономического обоснования инженерных решений по переустройству городских кварталов и комплексов.
Сложность этих задач, их многокритериальность и социальная значимость, трудноформализуемость и вероятностный характер, взаимозависимость и комплексность, большая вычислительная размерность, временная отдаленность принятия решения и получения результата, взаимосвязь с неустоявшейся рыночной экономикой и правовой базой — все эти и многие другие факторы предопределили потребность в системном анализе переустройства жилых кварталов и комплексов. С 1994 г. таким анализом занимается Центр по проектированию и строительству жилых и общественных зданий «Поликварт» и успешно наращивает объемы комплексной реконструкции и переустройства пятиэтажных жилых домов без привлечения бюджетных средств.
Новый генеральный план развития Москвы в основных положениях программы первоочередных градостроительных мероприятий на период до 2005 г. в области жилищного строительства предусматривает реконструкцию пятиэтажного и ветхого жилищного фонда, снос (6,5 млн. кв. м) не подлежащих реконструкции панельных домов и строительство нового фонда (10 млн. кв. м) для переселения жителей сносимых домов. В генплане в качестве критериев комплексного решения жилищной проблемы, реконструкции и развития жилых территорий, формирования комфортной жилой среды намечены:
• ликвидация коммунального заселения квартир и ветхого жилищного фонда, обеспечение каждому жителю Москвы социально гарантированного норматива жилой площади;
• увеличение до 35 кв. м средней обеспеченности жилой площади на одного жителя Москвы;
• снижение доли физически и морально устаревших зданий, повышение доли жилищного фонда, соответствующего среднеевропейским стандартам.
Такие масштабные инженерные, градостроительные и социально-экономические задачи в Москве решаются впервые, для их выполнения должен быть привлечен весь научно-технический потенциал и в первую очередь новые информационные технологии и системный анализ. Анализ теории и практики инвестиционных проектов строительства и переустройства крупных городов и градостроительных комплексов (крупных кварталов, групп смежных кварталов) позволяет констатировать существенную востребованность новых научных подходов к разработке и реализации таких проектов, научную и практическую актуальность разработки методов системного анализа переустройства градостроительных комплексов в современных условиях рыночной экономики.
Крайний дефицит городских территорий, вызванный резким их расширением в период массовой застройки в 1960-е – 1980-е гг., привел к изменению стратегии градостроительства и переустройства городских кварталов и комплексов. При этом переустройство должно рассматриваться как комплексный инвестиционный процесс: обоснованный снос физически и морально устаревших зданий, строительство на резервных и освободившихся территориях, реконструкция или перестройка ряда существующих объектов, замена, реконструкция или капитальный ремонт обеспечивающих систем, достройка незавершенных и законсервированных объектов, массовый капитальный ремонт или восстановление остальных существующих объектов, комплексное преобразование и экологическое благоустройство всей территории.
В условиях резкого сокращения бюджетных ассигнований комплексное переустройство возможно в основном с привлечением различных негосударственных инвестиций и участием в инвестиционном процессе значительного числа частных инвесторов, преследующих свои цели и вступающих в достаточно сложные взаимоотношения с владельцами территории (городом или местными органами самоуправления). Кроме того, этот процесс неизбежно связан с функционированием существующих объектов, что вступает в противоречие с потребностями жителей, владельцами нежилых объектов, эксплуатационными службами.
Поэтому переустройство городских кварталов и комплексов осуществляется в сложных условиях и требует новых методов системного анализа с учетом вероятностных факторов рыночной экономики, приоритетности объектов и оценки рациональной последовательности их возведения, стесненного функционирующими объектами и производством работ на близлежащих объектах.
Прошлый отечественный опыт опирался главным образом на плановую экономику и административно-командное управление, а зарубежный опыт базируется на частной собственности на землю, на хорошо отработанной нормативно-правовой основе и стабильной экономике. Многочисленные теоретические исследования отечественных и зарубежных авторов не дают готовых рекомендаций по решению поставленных проблем.
Сравнительный анализ инвестиционных проектов застройки городских комплексов в нашей стране позволил выявить многие отличия организации этих проектов в 1960-е - 1990-е гг. Наметился переход от массового нового строительства микрорайонов к комплексному их переустройству, которое реализуется как крупные инвестиционные проекты в рамках договорных отношений с владельцами территории и действующего законодательства. Источники инвестиций часто включают внебюджетное финансирование, в том числе частное. Наличие рыночных отношений между участниками инвестиционного процесса привело к превышению предложения строительной и проектной продукции, мощностей исполнителей, ресурсов над платежным спросом. Появилась реальная материальная заинтересованность всех участников в достижении своих экономических целей, а также реальная заинтересованность потребителей (инвесторов) в высокой потребительской стоимости конечной продукции.
Инвестиционный проект застройки в последние годы стал формироваться как материально-производственная система, функционирование которой направлено на достижение общей цели, синтезирующей локальные цели участников. Объект управления теперь не отдельное здание, а весь инвестиционный проект с учетом его технических, экономических, социальных и экологических подсистем. Субъектом управления становится не генподрядная строительная организация, а специально обоснованная организационная структура во главе с руководителем проекта, действующая в течение всего жизненного цикла проекта.
Инвестиционный проект как объект анализа – система, состоящая из отдельных подсистем (зданий, сооружений и различных структур), выполняющих определенные функции. В этой связи инвестиционный проект представляет функциональную систему и определяется как комплекс избирательно вовлеченных подсистем и элементов, содействующих достижению конечной цели (переустройства градостроительного квартала, комплекса), которая является системообразующим фактором. При такой постановке в дальнейших исследованиях правомерно использовать методологию теории функциональных систем, функционально-системный анализ и системотехнику строительства [З].
Разработка организационных основ повышения эффективности инвестиционных проектов переустройства в условиях становления рыночных отношений требует решения задач на трех стадиях инвестиционного проекта:
• разработка концепции проекта. Функционально-системный анализ (ФСА) градостроительных инвестиционных проектов; определение функций переустройства; обоснование состава застройки в увязке с организацией инвестиционного процесса в пространстве и времени; уточнение системы целей и ограничений; установление приоритетов объектов; расчет сложности строительства отдельных объектов и переустройства градостроительного комплекса в целом; обоснование принципиальных решений по организации управления инвестиционным проектом;
• разработка инвестиционного проекта. Конкретизация ФСА по организации инвестиционного проекта в пространстве и времени; разработка интерактивно-графических, логико-смысловых, нейросетевых методов анализа управления; конкретизация решений по организации управления инвестиционным проектом;
• реализация инвестиционного проекта. Оперативный контроль и анализ хода инвестиционного проекта, способы его регулирования.
В целом системный анализ переустройства городских кварталов и комплексов позволяет сформулировать научную гипотезу: стратегическим направлением современного городского строительства становится функционально-системное переустройство зданий, кварталов, условно автономных городских территорий и комплексов. Гипотеза предполагает методологию отхода от массовой застройки типовыми зданиями и кварталами свободных городских территорий. Каждое здание и квартал становится индивидуальным инвестиционным решением и осуществляется по индивидуальным инвестиционными проектам с учетом новых финансово-экономических, социально-экологических и организационно-технологических условий. Наиболее важное требование сформированной методологии переустройства комплексов гражданского строительства – целенаправленная адаптация и разработка методов системного анализа конкретных решений поставленных задач, адекватных реальным ситуациям функционирования инвестиционного проекта, что проверяется на стадии разработки методик и их экспериментального внедрения.
7.2. Особенности оценки экономической эффективности инвестиций в земельные участки
Общие положения
Настоящие методические рекомендации по определению инвестиционной стоимости земельных участков разработаны ЗАО «Квинто-Консалтинг» в рамках проекта по разработке, изданию и распространению методических материалов по различным аспектам оценки земель по заказу Центра ЛАРИС.
В настоящих методических рекомендациях учтен опыт проведения оценочных работ в соответствии с Федеральным Законом №135 от 29.07.1998г. «Об оценочной деятельности в Российской Федерации», а также Стандартами оценки, обязательными к применению субъектами оценочной деятельности (Утверждены постановлением Правительства Российской Федерации от 6 июля 2001 г. № 519.).
Настоящая методика предназначена для определения инвестиционной стоимости земельных участков для участников земельных отношений.
Основные понятия
В настоящих методических рекомендациях используются ниже следующие основные понятия.
Для целей настоящих методических рекомендаций под объектами оценки понимаются не изъятые из оборота земельные участки.
Земельный участок - часть поверхности земли (в том числе почвенный слой), границы которой описаны и удостоверены в установленном порядке.
Земельный участок может быть делимым и неделимым. Делимым является земельный участок, который может быть разделен на части, каждая из которых после раздела образует самостоятельный земельный участок, разрешенное использование которого может осуществляться без перевода его в состав земель иной категории, за исключением случаев, установленных федеральными законами.
Улучшения земельного участка - здания, строения, сооружения, объекты инженерной инфраструктуры, расположенные в пределах земельного участка, а также результаты работ и иных воздействий (изменение рельефа, внесение удобрений и т.п.), изменяющих качественные характеристики земельного участка.
Рыночная стоимость объекта оценки - наиболее вероятная цена, по которой объект оценки может быть отчужден на открытом рынке в условиях конкуренции, когда стороны сделки действуют разумно, располагая всей необходимой информацией, а на величине цены сделки не отражаются какие-либо чрезвычайные обстоятельства.
Инвестиционная стоимость объекта оценки – стоимость земельного участка для конкретного инвестора. В отличие от рыночной стоимости, предполагающей наличие «типичного» покупателя или «типичного» инвестора, инвестиционная стоимость определяется потребностями и характеристиками конкретного лица. Инвестиционная стоимость связана с текущей стоимостью будущих доходов, получаемых от использования собственности. Для инвестора важны такие факторы, как риск, масштабы и стоимость финансирования, будущее повышение или понижение стоимости объектов, изменения в налоговом законодательстве.
Метод оценки - способ расчета стоимости объекта оценки в рамках одного из подходов к оценке.
Дата проведения оценки - календарная дата, по состоянию на которую определяется стоимость объекта оценки.
Цена - денежная сумма, предлагаемая или уплаченная за объект оценки или его аналог.
Аналог объекта оценки - сходный по основным экономическим, материальным, техническим и другим характеристикам объекту оценки другой объект, цена которого известна из сделки, состоявшейся при сходных условиях.
Итоговая величина стоимости объекта оценки - величина стоимости объекта оценки, полученная как итог обоснованного оценщиком обобщения результатов расчетов стоимости объекта оценки, при использовании различных подходов к оценке и методов оценки.
Безрисковая ставка доходности - ставка доходности инвестиций при вложении денежных средств в наиболее надежные активы.
Дисконтирование - процесс определения текущей стоимости будущих доходов и расходов.
Земельная рента - доход, приносимый земельным участком.
Фактор стоимости - фактор, изменение которого влияет на рыночную стоимость земельного участка.
Основные принципы оценки рыночной стоимости земельного участка
Определение рыночной стоимости земельного участка основывается на следующих принципах.
Принцип полезности - рыночную стоимость имеют земельные участки, которые способны удовлетворять потребности пользователя (потенциального пользователя) в течение определенного времени.
Принцип спроса и предложения - рыночная стоимость земельного участка складывается в результате взаимодействия спроса и предложения на рынке и характера конкуренции продавцов и покупателей.
Спрос обычно принято характеризовать количеством объектов, которые покупатели готовы или могут купить в течение определенного промежутка времени по сложившейся на данное время рыночной стоимости. Предложение характеризуется количеством объектов, предложенных к продаже на рынке в настоящий момент по конкретной цене. Соотношение спроса и предложения определяет уровень цен на равновесном земельном рынке.
Выделяется три возможных состояния соотношения спроса и предложения:
спрос и предложение равны, в результате рыночных сделок формируется равновесная справедливая рыночная цена объектов недвижимости;
спрос превышает предложение, цены на рынке растут, формируются спекулятивные цены, возникает опасность протекционизма и коррупции, ведущих к разрушению рынка;
предложение превышает спрос, цены падают, возникает стагнация рынка.
В странах с равновесной рыночной экономикой эти состояния периодически сменяют друг друга в зависимости от факторов, связанных как с общим состоянием экономики, так и с социальными, демографическими и иными процессами.
В неравновесных условиях переходной экономики, характерных для России, этот принцип часто не оказывает существенного влияния, поскольку спрос и предложение в значительной степени регулируются административно, часто за счет существенного занижения цены предложения земельных участков.
Принцип замещения - рыночная стоимость земельного участка не может превышать наиболее вероятных затрат на приобретение объекта эквивалентной полезности.
Данный принцип предполагает наличие вариантов выбора для покупателя, т.е., стоимость объекта недвижимости (земельного участка) зависит от того, имеются ли на рынке аналогичные объекты или объекты, заменяющие данный. Принцип показывает, что стоимость данного объекта не должна превышать затрат на приобретение на рынке аналогичного объекта (земельного участка). Следовательно, стоимость конкретного земельного участка определяется наименьшей ценой, по которой можно приобрести аналогичный земельный участок, обладающий такими же основными показателями, включая потенциальную полезность и доходность.
В Москве, особенно в центральной части города, как и в большинстве других городов с исторически сложившимся архитектурным обликом, найти абсолютно одинаковые свободные земельные участки практически невозможно. Уникальность каждого участка создает определенные трудности для реализации на земельном рынке, последующего освоения, но способствует формированию достаточно высокого уровня рыночных цен. Иначе выглядит рыночная ситуация в новых городах, районах новой массовой застройки, где выше уровень стандартизации архитектурных градостроительных решений и потому больше однотипных земельных участков. Здесь принцип замещения проявляется в полной мере, способствуя стабилизации рыночных цен на сравнительно низком уровне.
Принцип ожидания - величина рыночной стоимости земельного участка зависит от ожидаемой величины, срока и вероятности получения ренты от него.
Величина рыночной стоимости земельного участка зависит от дохода, остающегося после оплаты факторов производства, привлеченных к земельному участку для предпринимательской деятельности.
Данный принцип показывает, что стоимость объекта недвижимости - текущая стоимость всех будущих доходов, полученных от его использования (включая продажу и стоимость объектов недвижимости, прежде всего земельных участков), - постоянно растет в силу увеличения спроса и ограничения предложения.
Однако этот принцип не означает, что владелец недвижимости (земельного участка) в буквальном смысле должен ждать повышения цены недвижимости или доходности от сдачи ее в аренду. Он лишь отражает то, что использование объекта недвижимости, земли, принципиально носит длительный характер. Поэтому при оценке объекта недвижимости следует помнить, что его стоимость далеко не всегда равна той средней цене, которая сложилась на рынке для аналогичных объектов к моменту оценки. Текущая стоимость всей суммы доходов может оказаться и существенно более высокой.
Принцип внешнего влияния - рыночная стоимость земельного участка зависит от влияния внешних факторов.
Принцип соответствия - оцениваемый объект (участок земли) имеет наивысшую стоимость при условии его некоторого сходства с окружающими объектами по использованию, по размеру и стилю, при минимальных затратах на его освоение. Иначе говоря, если все экономические факторы, обусловливающие максимальную полезность и доходность данного участка, сбалансированы наилучшим образом.
Таким образом, для данного земельного участка и объекта недвижимости, расположенного или создаваемого на нем, должны быть достигнуты условия соответствия затрат на его приобретение и освоение и стоимости или доходности созданного на нем объекта недвижимости. Один из критериев проверки соответствия оценки земельного участка данному принципу - доля стоимости собственно земельного участка в общей стоимости объекта недвижимости. расположенного на нем.
В центральной части Москвы это соотношение приближается к показателям, характерным для других крупных городов мира. Поэтому потенциал дальнейшего роста цен на земельные участки в центре города сравнительно невелик (исключая земельные участки, предназначенные для строительства высотных зданий), и может быть обусловлен главным образом дальнейшим ростом себестоимости строительства и цен на недвижимость при улучшении ее потребительских качеств.
Реализация данного принципа, позволяет выделить из общей стоимости объекта недвижимости стоимость собственно земельного участка.
Принцип наиболее эффективного использования - рыночная стоимость земельного участка определяется исходя из его наиболее эффективного использования.
Наиболее эффективное использование земельного участка, это наиболее вероятное использование земельного участка, являющееся физически возможным, разумно оправданным, соответствующим требованиям законодательства, финансово осуществимым и в результате которого стоимость земельного участка будет максимальной. Наиболее эффективное использование земельного участка определяется с учетом возможного обоснованного его разбиения на отдельные части, отличающиеся формами, видом и характером использования. Наиболее эффективное использование может не совпадать с текущим использованием земельного участка.
При определении наиболее эффективного использования принимаются во внимание:
целевое назначение и разрешенное использование;
преобладающие способы землепользования в ближайшей окрестности оцениваемого земельного участка;
ожидаемые изменения на рынке земельных участков;
существующее использование земельного участка.
При оценке земельного участка из всех возможных (разрешенных) вариантов его использования выбирается наилучший и наиболее доходный, и именно он используется для оценки.
При этом, как упоминалось ранее, учитываются только те варианты использования, которые, во-первых, соответствуют юридическим нормам (включая градостроительные ограничения, требования по охране окружающей среды, памятников истории, архитектуры, благоустройству прилегающей территории), реализация которых, во-вторых, возможны физически и которые, в-третьих, приносят доход (если речь идет о коммерческой оценке). В результате выбирается тот вариант использования, при котором может быть получена максимальная цена с учетом всех правовых, градостроительных, экологических и иных ограничений.
Если участок свободен от строений, то определяется, какой объект можно построить исходя из варианта наиболее эффективного использования участка с учетом всех имеющихся ограничений.
Если строение на участке имеется, то проводится анализ, увеличивать ли стоимость участка на величину стоимости данного строения или уменьшать на величину затрат по сносу данного строения при выбранном варианте наилучшего использования данного земельного участка, конечно же с учетом имеющихся ограничений.
Данный принцип наиболее применим для оценки свободных земельных участков. Для оценки застроенных земельных участков его применение существенно сложнее, поскольку позволяет выделить из стоимости всего комплекса недвижимости стоимость собственно земельного участка. Здание или сооружение, находящееся на земельном участке, далеко не всегда имеет наибольшую стоимость или приносит наибольший доход. К тому же с течением времени в результате естественного износа здания, изменения конъюнктуры рынка и других факторов стоимость объекта недвижимости в целом может существенно снизиться, а рыночная стоимость земельного участка при этом может остаться неизменной и даже возрасти.
Таким образом, принцип наилучшего и наиболее эффективного использования позволяет оценить максимальную возможную величину земельной ренты от данного земельного участка независимо от того, застроен участок или нет и какое здание или сооружение на нем находится в момент оценки.
Следует обратить внимание и на то, что данный принцип важен при оценке не только отдельных земельных участков, но и больших городских территорий. Его использование позволяет оптимизировать земельную и градостроительную политику города на основе строгих экономических расчетов. Прежде всего, это касается улучшений городских земель, находящихся в собственности города, т. е. его земельной собственности.
Величина рыночной стоимости земельного участка изменяется во времени и определяется на конкретную дату (дата проведения оценки).
Определение варианта лучшего и наиболее эффективного использования
Рыночная стоимость земельного участка зависит не только от текущего варианта использования, но и от имеющихся альтернативных вариантов использования.
Данный принцип позволяет оценить максимальный доход от земельного участка и определить его наивысшую стоимость независимо от того, застроен участок или нет, и какие строения находятся на дату оценки.
Анализ варианта лучшего и наиболее эффективного использования проводиться в два этапа.
1. Лучшее и наиболее эффективное использование как свободного земельного участка.
Если участок не застроен, то определяется, какой тип улучшений с учетом юридических, физических ограничений и перспектив развития района наиболее эффективно построить.
2. Лучшее и наиболее эффективное использование земельного участка с существующими улучшениями.
Если участок застроен, то, как показывает практика, его текущее использование не всегда соответствует лучшему и наиболее эффективному.
Сложившееся положение будет сохраняться до тех пор, пока стоимость земли не превысит общую стоимость единого объекта при текущем использовании с учетом затрат по сносу строения.
Последовательность анализа лучшего и наиболее эффективного использования земельного участка.
1. Сопоставление альтернативных вариантов застройки земельного участка.
Отбор вариантов осуществляется на основании:
А) Анализа спроса и предложения. Это позволяет определить целевой рынок, то есть выявить потенциальных покупателей и арендаторов.
При этом рассматривается динамика, состав и миграция населения. Учитываются тенденции в изменении предпочтений и вкусов. Определяется преимущества земельного участка по сравнению с земельными участками, имеющимися на рынке.
Б) Анализа потенциала местоположения с учетом следующих факторов:
Вид оцениваемой недвижимости;
Перспективы развития района;
Особенности территориально-экономической зоны, в которой находиться земельный участок;
Близость и доступность объектов, необходимых для эффективной эксплуатации объектов недвижимости;
Транспортная доступность земельного участка;
Неудобства и риск.
В) Изучение юридических прав на застройку.
Г) Изучение физических ограничений:
Площадь и размер участка;
Инженерно-геологические условия для строительства;
Наличие инженерной инфраструктуры и уровня предоставляемых услуг.
2. Определение стоимости земельного участка по каждому варианту застройки.
3. Определение финансовой обоснованности выявленных вариантов застройки.
Пример.
Земельный участок по данным зонирования пригоден для строительства складских, офисных или торговых зданий. Площадь здания 3 000 кв.м. Коэффициент капитализации 20%.
Определить инвестиционную стоимость земельного участка с учетом наилучшего и наиболее эффективного использования.
решение.
Таблица 7.1
Вариант застройки
Ставка арендной платы, $/кв.м/год
Потери от недозагрузки
Эксплуатационные расходы (% от ДВД)
Стоимость строительства 1 $/кв.м
Склад
100
25%
25,00%
300
Офис
500
10%
35,00%
1 200
Торговое помещение
400
15%
30,00%
1 000
Таблица 7.2
Вариант застройки
Потенциальный валовый доход, $
Действитель-ный валовый доход, $
Эксплуата-ционные расходы, $
Чистый операционный доход, $
Склад
300 000
225 000
56 250
168 750
Офис
1 500 000
1 350 000
472 500
877 500
Торговое помещение
1 200 000
1 020 000
306 000
714 000
Таблица 7.3
Вариант застройки
Стоимость объекта, $
Стоимость строительства, $
Стоимость земли, $
Склад
843 750
900 000
-56 250
Офис
4 387 500
3 600 000
787 500
Торговое помещение
3 570 000
3 000 000
570 000
Вывод: Таким образом, лучшим и наиболее эффективным использованием земельного участка является строительство офисного здания. Инвестиционная стоимость земельного участка с учетом лучшего и наиболее эффективного использования равна 787 500 долл. США.
Определение варианта лучшего и наиболее эффективного
использования земельного участка с имеющими улучшениями
При определении варианта лучшего и наиболее эффективного использования различные варианты использования улучшенного земельного участка сравниваются по норме дохода на капитал.
Если эти варианты не предполагают капитальных затрат на реконструкцию или модернизацию, то можно сравнивать чистый операционный доход.
Типичным вариантом использования улучшенного земельного участка являются:
1. Реконструкция или обновление улучшений, расположенных на земельном участке. Если состояние коробки здания и фундамента позволяет на их основе провести реконструкцию или ремонт, то изучаются два варианта:
а) доведение помещений до среднего уровня качества с помощью косметического ремонта;
б) проведение реконструкции и доведение объекта до евро-стандартов.
2. Снос улучшений земельного участка. Существующие улучшения могут ремонтироваться до тех пор, пока они будут вносить вклад в общую стоимость единого объекта недвижимости. Существующие улучшения сносятся, когда не существует эффективных проектов по их ремонту, реконструкции и дальнейшему использованию.
3. Продолжение использования улучшений в текущем состоянии.
Если вариант №1 и вариант №2 не эффективны, то существующие улучшения могут использоваться без изменения.
Методы определения инвестиционной стоимости земельного участка
Для определения инвестиционной стоимости земельного участка используются те же методы, что и определения рыночной стоимости земельного участка. К дополнительным методам можно отнести следующий метод.
Оценка городских земель по условиям типовых инвестиционных контрактов.
Данный метод возник в связи с предоставлением земельных участков на условиях последующего раздела построенного за счет средств инвестора объекта между городом, собственником земли и инвестором.
Городские власти представляет площадку для строительства улучшений за определенную долю стоимости улучшений. Доля г. Москвы составляет от 30% до 50% площадей построенного объекта.
Таким образом, оплата права долгосрочной аренды земельного участка осуществляется в натуральной форме.
Процедура оценки в рамках данного метода:
1. Определяются характеристики здания, планируемого для строительства объекта на данном участке на основании градостроительной документации.
2. Рассчитывается величина площадей различного функционального назначения, переходящих городу по условиям данного инвестиционного контракта.
3. Определяется стоимость 1 кв.м. площадей различного функционального назначения.
4. Определяется общая стоимость площадей, переходящих городу.
5. Определяется срок реализации инвестиционного проекта.
6. Определяется период времени, необходимый для продажи площадей, переходящих городу по условиям инвестиционного контракта.
7. Рассчитывается ставка дисконтирования.
8. Рассчитывается текущая стоимость.
Полученная стоимость является инвестиционной стоимостью земельного участка, используемого в данном инвестиционном проекте.
Рекомендации по оценке
Оценка земельного участка должна не противоречить основным принципам оценки рыночной стоимости, указанным выше.
В случае если в нормативном правовом акте, содержащем требование обязательного проведения оценки земельного участка, либо в договоре об оценке земельного участка (далее - договор) не определен конкретный вид стоимости объекта оценки, установлению подлежит рыночная стоимость данного объекта.
Проведение оценки земельных участков является обязательным в случае вовлечения в сделку земельных участков, принадлежащих полностью или частично Российской Федерации, субъектам Российской Федерации либо муниципальным образованиям, в том числе:
при определении стоимости земельных участков, принадлежащих Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям, в целях их приватизации, передачи в доверительное управление либо передачи в аренду;
при использовании земельных участков, принадлежащих Российской Федерации, субъектам Российской Федерации либо муниципальным образованиям, в качестве предмета залога;
при продаже или ином отчуждении земельных участков, принадлежащих Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям;
при переуступке долговых обязательств, связанных с земельными участками, принадлежащими Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям;
при передаче земельных участков, принадлежащих Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям, в качестве вклада в уставные капиталы, фонды юридических лиц, а также при возникновении спора о стоимости земельного участка, в том числе:
при национализации земельных участков;
при ипотечном кредитовании физических лиц и юридических лиц в случаях возникновения споров о величине стоимости земельного участка;
при составлении брачных контрактов и разделе имущества разводящихся супругов по требованию одной из сторон или обеих сторон в случае возникновения спора о стоимости этого имущества;
при выкупе или ином предусмотренном законодательством Российской Федерации изъятии земельных участков у собственников для государственных или муниципальных нужд;
при проведении оценки стоимости земельных участков в целях контроля за правильностью уплаты налогов (налога на имущество) в случае возникновения спора об исчислении налогооблагаемой базы.
Указанные требования не распространяются на отношения, возникающие при распоряжении государственными и муниципальными унитарными предприятиями и учреждениями имуществом, закрепленным за ними на праве хозяйственного ведения или оперативного управления, за исключением случаев, когда распоряжение имуществом в соответствии с законодательством Российской Федерации допускается с согласия собственника этого имущества.
Основанием для проведения работ по оценке стоимости земельного участка является договор между оценщиком и заказчиком.
В случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, оценка стоимости земельного участка, в том числе повторная, может быть проведена оценщиком на основании определения суда, арбитражного суда, третейского суда, а также по решению уполномоченного органа.
Суд, арбитражный суд, третейский суд самостоятельны в выборе оценщика. Расходы, связанные с проведением оценки объекта оценки, а также денежное вознаграждение оценщику подлежат возмещению (выплате) в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Договор между оценщиком и заказчиком заключается в письменной форме и не требует нотариального удостоверения.
Договор должен содержать:
основания заключения договора;
вид объекта оценки;
вид определяемой стоимости (стоимостей) объекта оценки;
денежное вознаграждение за проведение оценки объекта оценки;
сведения о страховании гражданской ответственности оценщика.
В договор в обязательном порядке включаются сведения о наличии у оценщика лицензии на осуществление оценочной деятельности с указанием порядкового номера и даты выдачи этой лицензии, органа, ее выдавшего, а также срока, на который данная лицензия выдана.
Договор об оценке должен содержать точное указание на земельный участок и его описание.
В отношении оценки земельных участков, принадлежащих Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям, договор заключается оценщиком с лицом, уполномоченным собственником на совершение сделки с объектами оценки, если иное не установлено законодательством Российской Федерации.
При оценке оценщик обязан использовать информацию, обеспечивающую достоверность отчета об оценке как документа, содержащего сведения доказательственного значения. Объем используемой при оценке информации, выбор источников информации и порядок использования информации определяются оценщиком.
При оценке рыночной стоимости земельного участка должны учитываться его целевое назначение и разрешенное использование, права иных лиц на земельный участок. Рыночная стоимость земельного участка изменяется с изменением любой из перечисленных его правовых характеристик.
Результаты оценки должны быть оформлены в виде письменного отчета об оценке.
Отчет об оценке не должен допускать неоднозначного толкования или вводить в заблуждение. Отчет об оценке должен быть написан общедоступным языком, с пояснениями специальных терминов, содержать развернутые обоснования и необходимые пояснения допущений, расчетов и выводов оценщика.
В случае, если при проведении оценки земельного участка определяется не рыночная стоимость, а иные виды стоимости, в отчете должны быть указаны критерии и причины отступления от возможности определения рыночной стоимости объекта оценки.
В отчете должны быть в обязательном порядке указаны:
дата составления и порядковый номер отчета;
основание для проведения оценщиком оценки объекта оценки;
юридический адрес оценщика и сведения о выданной ему лицензии на осуществление оценочной деятельности по данному виду имущества;
точное описание объекта оценки, а в отношении объекта оценки, принадлежащего юридическому лицу, - реквизиты юридического лица и балансовая стоимость данного объекта оценки;
стандарты оценки для определения соответствующего вида стоимости объекта оценки, обоснование их использования при проведении оценки данного объекта оценки, перечень использованных при проведении оценки объекта оценки данных с указанием источников их получения, а также принятые при проведении оценки объекта оценки допущения;
последовательность определения стоимости объекта оценки и ее итоговая величина, а также ограничения и пределы применения полученного результата;
дата определения стоимости объекта оценки;
перечень документов, используемых оценщиком и устанавливающих количественные и качественные характеристики объекта оценки.
Отчет об оценке стоимости земельного участка должен помимо обязательных данных включать:
описание земельного участка и его улучшений, в том числе целевое назначение и разрешенное использование земельного участка, обременения правами третьих лиц (см. Приложение);
фотографии земельного участка и его улучшений;
характеристику состояния рынка земли и недвижимости;
выявление наиболее эффективного использования земельного участка.
Отчет об оценке может содержать приложения, состав которых определяется оценщиком с учетом требований, предусмотренных условиями договора об оценке.
Все материалы отчета об оценке должны быть направлены на обоснование определяемого вида стоимости земельного участка. Следует избегать помещения в отчет об оценке материалов и информации, не связанных с процедурой определения стоимости.
Итоговая величина стоимости земельного участка должна быть выражена в рублях в виде единой величины, если в договоре об оценке не предусмотрено иное. В договоре может быть предусмотрено, что итоговая величина стоимости земельного участка определяется в виде диапазона величин.
Итоговая величина стоимости объекта оценки, указанная в отчете об оценке, составленном в порядке и на основании требований, установленных Федеральным законом "Об оценочной деятельности в Российской Федерации", стандартами оценки и нормативными актами по оценочной деятельности уполномоченного органа по контролю за осуществлением оценочной деятельности в Российской Федерации, может быть признана рекомендуемой для целей совершения сделки с объектом оценки, если с даты составления отчета об оценке до даты совершения сделки с объектом оценки или даты представления публичной оферты прошло не более 6 месяцев.
В случае наличия спора о достоверности величины рыночной или иной стоимости земельного участка, установленной в отчете, в том числе и в связи с имеющимся иным отчетом об оценке этого же земельного участка, указанный спор подлежит рассмотрению судом, арбитражным судом в соответствии с установленной подведомственностью, третейским судом по соглашению сторон спора или договора, или в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, регулирующим оценочную деятельность. Суд, арбитражный суд, третейский суд вправе обязать стороны совершить сделку по цене, определенной в ходе рассмотрения спора в судебном заседании, только в случаях обязательности совершения сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.
7.3. Организационно-экономические механизмы ипотеки земли
Оценка залоговой стоимости земельных участков
Залоговая стоимость земельного участка рассчитывается на основании его ликвидационной стоимости. Ликвидационная стоимость объекта залога всегда должна быть больше величины кредита, который может быть предоставлен под конкретное обеспечение.
Максимально возможная величина кредита или залоговая стоимость может быть рассчитана по формуле:
где:
К – величина кредита, предоставляемого под залог;
Сл – ликвидационная стоимость объекта оценки;
р – вероятность нарушения заемщиком условий кредитного договора (выраженная десятичной дробью);
S – ежегодная величина расходов, связанных с содержанием объекта залога;
I – расходы банка, связанные со страхованием объекта залога;
Vн – недисконтированная величина расходов, связанных с осуществлением обеспеченных залогом требований;
Fн – недисконтированная величина неустойки, выплачиваемой банку заемщиком в случае нарушения последним условий кредитного договора;
r – номинальная годовая процентная ставка по кредиту (выраженная десятичной дробью);
m – количество периодов начисления процентов в течение года;
w – количество лет кредитования;
a – годовая ставка дисконта (выраженная десятичной дробью).
ПРИМЕР 1: Ликвидационная стоимость земельного участка равна 2 333 181 тыс. руб., номинальная годовая процентная ставка по кредиту составляет 50%, период кредитования 6 месяцев. Ставка дисконта равна 19%.
Расходы, связанные с осуществлением обеспеченных залогом требований составляют 699 954 тыс. руб.
Ежегодные расходы, связанные с содержанием объекта залога составляют 0 тыс. руб. Расходы, связанные со страхованием объекта залога составляют 0 тыс. руб. Неустойка, выплачиваемая заемщиком равна 0 тыс. руб.
Вероятность нарушения заемщиком кредитных обязательств определена на уровне 100%.
РЕШЕНИЕ:
Максимально возможная величина кредита, рассчитанная по формуле, будет равна:
K = 1 360 456 руб.
Таблица 7.4
Показатель
Символ в формуле
Значение
Ликвидационная стоимость объекта залога, тыс. руб.
Сл.
2 333 181
Номинальная годовая процентная ставка по кредиту
r
50 %
Продолжительность кредитования, лет
w
0,5
Число периодов населения процентов в течение года
m
12
Годовая ставка дисконта
a
19 %
Ежегодные расходы, связанные с содержанием объекта залога, тыс. руб.
S
0
Расходы, связанные со страхованием объекта залога, тыс.руб.
I
0
Расходы, связанные с осуществлением обеспеченных залогом требований, тыс.руб.
Vн
699 954
Неустойка, выплачиваемая заемщиком, тыс. руб.
Fн
0
Вероятность нарушения заемщиком кредитных обязательств
p
100 %
Максимально возможная величина кредита
K
1 360 456
ПРИМЕР 2: Ликвидационная стоимость земельного участка равна 18 000 000 тыс. руб., номинальная годовая процентная ставка по кредиту составляет 40%, период кредитования 9 месяцев. Ставка дисконта равна 25%.
Расходы, связанные с осуществлением обеспеченных залогом требований составляют 4 000 000 тыс. руб.
Ежегодные расходы, связанные с содержанием объекта залога составляют 150 000 тыс. руб. Расходы, связанные со страхованием объекта залога составляют 180 000 тыс. руб. Неустойка, выплачиваемая заемщиком равна 200 000 тыс. руб.
Вероятность нарушения заемщиком кредитных обязательств определена на уровне 80%.
РЕШЕНИЕ:
Максимально возможная величина кредита, рассчитанная по формуле, будет равна:
K = 12 188 770 руб.
Таблица 7.5
Показатель
Символ в формуле
Значение
Ликвидационная стоимость объекта залога, тыс. руб.
Сл.
18 000 000
Номинальная годовая процентная ставка по кредиту
r
40 %
Продолжительность кредитования, лет
w
0,75
Число периодов населения процентов в течение года
m
12
Годовая ставка дисконта
a
25 %
Ежегодные расходы, связанные с содержанием объекта залога, тыс. руб.
S
150 000
Расходы, связанные со страхованием объекта залога, тыс.руб.
I
180 000
Расходы, связанные с осуществлением обеспеченных залогом требований, тыс.руб.
Vн
4 000 000
Неустойка, выплачиваемая заемщиком, тыс. руб.
Fн
200 000
Вероятность нарушения заемщиком кредитных обязательств
p
80 %
Максимально возможная величина кредита
K
12 188 770
Рекомендации по оценке
Оценка земельного участка должна не противоречить основным принципам оценки рыночной стоимости, указанным выше.
В случае если в нормативном правовом акте, содержащем требование обязательного проведения оценки земельного участка, либо в договоре об оценке земельного участка (далее - договор) не определен конкретный вид стоимости объекта оценки, установлению подлежит рыночная стоимость данного объекта.
Проведение оценки земельных участков является обязательным в случае вовлечения в сделку земельных участков, принадлежащих полностью или частично Российской Федерации, субъектам Российской Федерации либо муниципальным образованиям, в том числе:
- при определении стоимости земельных участков, принадлежащих Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям, в целях их приватизации, передачи в доверительное управление либо передачи в аренду;
- при использовании земельных участков, принадлежащих Российской Федерации, субъектам Российской Федерации либо муниципальным образованиям, в качестве предмета залога;
- при продаже или ином отчуждении земельных участков, принадлежащих Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям;
- при переуступке долговых обязательств, связанных с земельными участками, принадлежащими Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям;
- при передаче земельных участков, принадлежащих Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям, в качестве вклада в уставные капиталы, фонды юридических лиц, а также при возникновении спора о стоимости земельного участка, в том числе:
- при национализации земельных участков;
- при ипотечном кредитовании физических лиц и юридических лиц в случаях возникновения споров о величине стоимости земельного участка;
- при составлении брачных контрактов и разделе имущества разводящихся супругов по требованию одной из сторон или обеих сторон в случае возникновения спора о стоимости этого имущества;
- при выкупе или ином предусмотренном законодательством Российской Федерации изъятии земельных участков у собственников для государственных или муниципальных нужд;
- при проведении оценки стоимости земельных участков в целях контроля за правильностью уплаты налогов (налога на имущество) в случае возникновения спора об исчислении налогооблагаемой базы.
Указанные требования не распространяются на отношения, возникающие при распоряжении государственными и муниципальными унитарными предприятиями и учреждениями имуществом, закрепленным за ними на праве хозяйственного ведения или оперативного управления, за исключением случаев, когда распоряжение имуществом в соответствии с законодательством Российской Федерации допускается с согласия собственника этого имущества.
Основанием для проведения работ по оценке стоимости земельного участка является договор между оценщиком и заказчиком.
В случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, оценка стоимости земельного участка, в том числе повторная, может быть проведена оценщиком на основании определения суда, арбитражного суда, третейского суда, а также по решению уполномоченного органа.
Суд, арбитражный суд, третейский суд самостоятельны в выборе оценщика. Расходы, связанные с проведением оценки объекта оценки, а также денежное вознаграждение оценщику подлежат возмещению (выплате) в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Договор между оценщиком и заказчиком заключается в письменной форме и не требует нотариального удостоверения.
Договор должен содержать:
- основания заключения договора;
- вид объекта оценки;
- вид определяемой стоимости (стоимостей) объекта оценки;
- денежное вознаграждение за проведение оценки объекта оценки;
- сведения о страховании гражданской ответственности оценщика.
В договор в обязательном порядке включаются сведения о наличии у оценщика лицензии на осуществление оценочной деятельности с указанием порядкового номера и даты выдачи этой лицензии, органа, ее выдавшего, а также срока, на который данная лицензия выдана.
Договор об оценке должен содержать точное указание на земельный участок и его описание.
В отношении оценки земельных участков, принадлежащих Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям, договор заключается оценщиком с лицом, уполномоченным собственником на совершение сделки с объектами оценки, если иное не установлено законодательством Российской Федерации.
При оценке оценщик обязан использовать информацию, обеспечивающую достоверность отчета об оценке как документа, содержащего сведения доказательственного значения. Объем используемой при оценке информации, выбор источников информации и порядок использования информации определяются оценщиком.
При оценке рыночной стоимости земельного участка должны учитываться его целевое назначение и разрешенное использование, права иных лиц на земельный участок. Рыночная стоимость земельного участка изменяется с изменением любой из перечисленных его правовых характеристик.
Результаты оценки должны быть оформлены в виде письменного отчета об оценке.
Отчет об оценке не должен допускать неоднозначного толкования или вводить в заблуждение. Отчет об оценке должен быть написан общедоступным языком, с пояснениями специальных терминов, содержать развернутые обоснования и необходимые пояснения допущений, расчетов и выводов оценщика.
В случае, если при проведении оценки земельного участка определяется не рыночная стоимость, а иные виды стоимости, в отчете должны быть указаны критерии и причины отступления от возможности определения рыночной стоимости объекта оценки.
В отчете должны быть в обязательном порядке указаны:
- дата составления и порядковый номер отчета;
- основание для проведения оценщиком оценки объекта оценки;
- юридический адрес оценщика и сведения о выданной ему лицензии на осуществление оценочной деятельности по данному виду имущества;
- точное описание объекта оценки, а в отношении объекта оценки, принадлежащего юридическому лицу, - реквизиты юридического лица и балансовая стоимость данного объекта оценки;
- стандарты оценки для определения соответствующего вида стоимости объекта оценки, обоснование их использования при проведении оценки данного объекта оценки, перечень использованных при проведении оценки объекта оценки данных с указанием источников их получения, а также принятые при проведении оценки объекта оценки допущения;
- последовательность определения стоимости объекта оценки и ее итоговая величина, а также ограничения и пределы применения полученного результата;
- дата определения стоимости объекта оценки;
- перечень документов, используемых оценщиком и устанавливающих количественные и качественные характеристики объекта оценки.
Отчет об оценке стоимости земельного участка должен помимо обязательных данных включать:
- описание земельного участка и его улучшений, в том числе целевое назначение и разрешенное использование земельного участка, обременения правами третьих лиц;
- фотографии земельного участка и его улучшений;
- характеристику состояния рынка земли и недвижимости;
- выявление наиболее эффективного использования земельного участка.
Отчет об оценке может содержать приложения, состав которых определяется оценщиком с учетом требований, предусмотренных условиями договора об оценке.
Все материалы отчета об оценке должны быть направлены на обоснование определяемого вида стоимости земельного участка. Следует избегать помещения в отчет об оценке материалов и информации, не связанных с процедурой определения стоимости.
Итоговая величина стоимости земельного участка должна быть выражена в рублях в виде единой величины, если в договоре об оценке не предусмотрено иное. В договоре может быть предусмотрено, что итоговая величина стоимости земельного участка определяется в виде диапазона величин.
Итоговая величина стоимости объекта оценки, указанная в отчете об оценке, составленном в порядке и на основании требований, установленных Федеральным законом "Об оценочной деятельности в Российской Федерации", стандартами оценки и нормативными актами по оценочной деятельности уполномоченного органа по контролю за осуществлением оценочной деятельности в Российской Федерации, может быть признана рекомендуемой для целей совершения сделки с объектом оценки, если с даты составления отчета об оценке до даты совершения сделки с объектом оценки или даты представления публичной оферты прошло не более 6 месяцев.
В случае наличия спора о достоверности величины рыночной или иной стоимости земельного участка, установленной в отчете, в том числе и в связи с имеющимся иным отчетом об оценке этого же земельного участка, указанный спор подлежит рассмотрению судом, арбитражным судом в соответствии с установленной подведомственностью, третейским судом по соглашению сторон спора или договора, или в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, регулирующим оценочную деятельность.
Суд, арбитражный суд, третейский суд вправе обязать стороны совершить сделку по цене, определенной в ходе рассмотрения спора в судебном заседании, только в случаях обязательности совершения сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Права залогодержателя по обеспеченному ипотекой обязательству и по договору об ипотеке могут быть удостоверены закладной.
Закладная является именной ценной бумагой, удостоверяющей следующие права ее законного владельца:
- право на получение исполнения по денежному обязательству, обеспеченному ипотекой имущества, указанного в договоре об ипотеке, без представления других доказательств существования этого обязательства;
- право залога на указанное в договоре об ипотеке имущество.
Обязанными по закладной лицами являются должник по обеспеченному ипотекой обязательству и залогодатель.
Составление и выдача закладной не допускаются, если:
1) предметом ипотеки являются:
- предприятие как имущественный комплекс;
- земельные участки из состава земель сельскохозяйственного назначения, на которые распространяется действие Закона об ипотеке;
- леса;
- право аренды имущества, перечисленного в настоящем подпункте;
2) ипотекой обеспечивается денежное обязательство, сумма долга по которому на момент заключения договора не определена и которое не содержит условий, позволяющих определить эту сумму в надлежащий момент.
Закладная составляется залогодателем, а если он является третьим лицом, также и должником по обеспеченному ипотекой обязательству. Закладная выдается первоначальному залогодержателю органом, осуществляющим государственную регистрацию ипотеки, после государственной регистрации ипотеки.
В случае частичного исполнения обеспеченного ипотекой обязательства должник по нему, залогодатель и законный владелец закладной вправе заключить соглашение, предусматривающее: - такое изменение предмета ипотеки, при котором заложенным признается часть ранее заложенного по данному договору об ипотеке имущества, если указанная часть имущества может быть самостоятельным объектом прав; - такое изменение размера обеспечения, при котором размер требований, возникших из кредитного или иного договора и обеспеченных по данному договору об ипотеке, увеличивается или уменьшается по сравнению с тем, который обеспечивался ипотекой ранее. Данное соглашение должно быть нотариально удостоверено.
Закладная должна содержать:
1) слово "закладная", включенное в название документа;
2) имя залогодателя и указание места его жительства либо его наименование и указание места нахождения, если залогодатель - юридическое лицо;
3) имя первоначального залогодержателя и указание места его жительства либо его наименование и указание места нахождения, если залогодержатель - юридическое лицо;
4) название кредитного договора или иного денежного обязательства, исполнение которого обеспечивается ипотекой, с указанием даты и места заключения такого договора или основания возникновения обеспеченного ипотекой обязательства;
5) имя должника по обеспеченному ипотекой обязательству, если должник не является залогодателем, и указание места жительства должника либо его наименование и указание места нахождения, если должник - юридическое лицо;
6) указание суммы обязательства, обеспеченной ипотекой, и размера процентов, если они подлежат уплате по этому обязательству, либо условий, позволяющих в надлежащий момент определить эту сумму и проценты;
7) указание срока уплаты суммы обязательства, обеспеченной ипотекой, а если эта сумма подлежит уплате по частям - сроков (периодичности) соответствующих платежей и размера каждого из них либо условий, позволяющих определить эти сроки и размеры платежей (план погашения долга);
8) название и достаточное для идентификации описание имущества, на которое установлена ипотека, и указание места нахождения такого имущества;
9) денежную оценку имущества, на которое установлена ипотека;
10) наименование права, в силу которого имущество, являющееся предметом ипотеки, принадлежит залогодателю, и органа, зарегистрировавшего это право, с указанием номера, даты и места государственной регистрации, а если предметом ипотеки является принадлежащее залогодателю право аренды - точное название имущества, являющегося предметом аренды, в соответствии с подпунктом 8 настоящего пункта и срок действия этого права;
11) указание на то, что имущество, являющееся предметом ипотеки, обременено правом пожизненного пользования, аренды, сервитутом, иным правом либо не обременено никаким из подлежащих государственной регистрации прав третьих лиц на момент государственной регистрации ипотеки;
12) подпись залогодателя, а если он является третьим лицом, также и должника по обеспеченному ипотекой обязательству;
13) сведения о времени и месте нотариального удостоверения договора об ипотеке, а также сведения о государственной регистрации ипотеки;
14) указание даты выдачи закладной первоначальному залогодержателю.
Регистрация владельцев закладной
Любой законный владелец закладной вправе потребовать от органа, осуществившего государственную регистрацию ипотеки, зарегистрировать его в едином государственном реестре прав на недвижимое имущество в качестве залогодержателя с указанием его имени и места жительства, а если владельцем закладной является юридическое лицо - его наименования и места нахождения.
Должник по обязательству, обеспеченному ипотекой, получивший от законного владельца закладной письменное уведомление о регистрации последнего в едином государственном реестре прав на недвижимое имущество с надлежаще заверенной выпиской из этого реестра, обязан осуществлять промежуточные платежи по указанному обязательству, не требуя всякий раз предъявления ему закладной. Такая обязанность должника прекращается по получении письменного уведомления от этого или другого законного владельца закладной об уступке прав по закладной.
Регистрационная запись о законном владельце закладной должна быть осуществлена в течение одного дня с момента обращения заявителя в орган, осуществивший государственную регистрацию ипотеки, при предъявлении закладной на основании:
- совершенной в соответствии с настоящим Федеральным законом передаточной надписи на имя заявителя, если совершившее такую надпись лицо являлось законным владельцем закладной или залогодержателем закладной, на имя которого была сделана специальная залоговая передаточная надпись и который продал закладную по истечении определенного в ней срока;
- документов, подтверждающих переход прав по закладной к другим лицам в результате реорганизации юридического лица или в порядке наследования;
- решения суда о признании прав по закладной за заявителем.
Осуществление прав по закладной и исполнение обеспеченного ипотекой обязательства
При осуществлении своих прав, предусмотренных федеральным законом или договором, владелец закладной обязан предъявлять закладную тому обязанному лицу (должнику или залогодателю), в отношении которого осуществляется соответствующее право, по его требованию, если только при залоге закладной она не передана в депозит нотариуса.
Залогодержатель по исполнении обеспеченного ипотекой обязательства полностью обязан передать закладную залогодателю, а в случаях, когда обязательство исполняется по частям, - обеспечить должнику возможность сделать отметку на закладной об исполнении соответствующей части обязательства или удостоверить ее исполнение иным образом, достаточным для залогодателя и очевидным для возможных последующих владельцев закладной.
Нахождение закладной у залогодержателя либо отсутствие на ней отметки или удостоверения иным образом частичного исполнения обеспеченного ипотекой обязательства свидетельствует, если не доказано иное, что это обязательство или соответственно его часть не исполнены.
Должник по обеспеченному ипотекой обязательству погашает свой долг полностью или в части надлежащим исполнением своих обязанностей по закладной в соответствии с планом погашения долга ее законному владельцу или лицу, письменно уполномоченному законным владельцем закладной на осуществление прав по ней.
В случае передачи закладной в депозит нотариуса при залоге закладной должник по обеспеченному ипотекой обязательству исполняет свое обязательство внесением долга в депозит нотариуса. Обязанное по закладной лицо вправе отказать предъявителю закладной в осуществлении им прав по закладной в случаях, если: - судом принят к рассмотрению иск о признании недействительной уступки прав по данной закладной либо о применении последствий недействительности этой сделки; - предъявленная закладная недействительна в связи с ее утратой законным владельцем и выдачей дубликата закладной либо в связи с нарушением порядка выдачи закладной или ее дубликата, за которое обязанные по ним лица не отвечают. Обязанное по закладной лицо не вправе приводить против требований законного владельца закладной об осуществлении прав по ней никаких возражений, не основанных на закладной.
Нахождение закладной у любого из обязанных по ней лиц или в органе, осуществившем государственную регистрацию ипотеки, свидетельствует, если иное не доказано или не установлено настоящим Федеральным законом, что обеспеченное ипотекой обязательство исполнено. Лицо, в обладании которого окажется закладная, обязано незамедлительно уведомить об этом других лиц из числа вышеуказанных. В случаях, когда в соответствии с настоящим Федеральным законом закладная аннулируется, орган, осуществивший государственную регистрацию ипотеки, незамедлительно по получении им закладной аннулирует ее путем простановки на лицевой стороне штампа "погашено" или иным образом, не допускающим возможности ее обращения, за исключением физического уничтожения закладной.
Государственная регистрация ипотеки
Ипотека подлежит государственной регистрации учреждениями юстиции в едином государственном реестре прав на недвижимое имущество в порядке, установленном федеральным законом о государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним. Государственная регистрация ипотеки осуществляется по месту нахождения имущества, являющегося предметом ипотеки.
Государственная регистрация ипотеки осуществляется на основании заявления залогодателя. Для государственной регистрации ипотеки должны быть представлены:
- нотариально удостоверенный договор об ипотеке и его копия; - документы, названные в договоре об ипотеке в качестве приложений; - доказательства уплаты регистрационного сбора;
- документ, подтверждающий возникновение обеспеченного ипотекой обязательства.
Если в договоре об ипотеке указано, что права залогодержателя удостоверяются закладной, в орган, осуществляющий государственную регистрацию ипотеки, представляются также:
- закладная и ее копия;
- документы, названные в закладной в качестве приложений, и их копии.
Ипотека должна быть зарегистрирована в течение одного месяца со дня поступления необходимых для ее регистрации документов в орган, осуществляющий государственную регистрацию ипотеки. Государственная регистрация ипотеки осуществляется путем совершения регистрационной записи об ипотеке в едином государственном реестре прав на недвижимое имущество. Датой государственной регистрации ипотеки является день совершения регистрационной записи об ипотеке в едином государственном реестре прав на недвижимое имущество. Регистрационные записи в едином государственном реестре прав на недвижимое имущество совершаются в очередности, определяемой на основании дат поступления всех необходимых документов в орган, осуществляющий ведение указанного реестра. Для третьих лиц ипотека считается возникшей с момента ее государственной регистрации. Отказ в государственной регистрации ипотеки и отложение государственной регистрации ипотеки В государственной регистрации ипотеки может быть отказано в случаях, предусмотренных федеральным законом о государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним. Государственная регистрация ипотеки может быть отложена не более чем на один месяц при:
- непредставлении в орган, осуществляющий государственную регистрацию ипотеки, какого-либо из требуемых документов, указанных в пунктах 2 и 3 статьи 20 Федерального закона об ипотеке;
- несоответствии договора об ипотеке, закладной и приложенных к ним документов требованиям, предусмотренным законодательством Российской Федерации;
- необходимости проверки подлинности представленных документов.
Принимая решение об отложении государственной регистрации ипотеки, орган, осуществляющий ее государственную регистрацию, запрашивает необходимые документы или требует устранения выявленных несоответствий. При невыполнении требований указанного органа в установленный им срок в государственной регистрации ипотеки должно быть отказано. При наличии судебного спора по поводу прав на имущество, являющееся предметом ипотеки, или по поводу обращения на него взыскания государственная регистрация ипотеки откладывается до разрешения спора судом. Мотивированный отказ в государственной регистрации ипотеки должен быть направлен залогодателю в течение срока, установленного для ее государственной регистрации.
Регистрационная запись об ипотеке в едином государственном реестре прав на недвижимое имущество должна содержать сведения о первоначальном залогодержателе, предмете ипотеки и сумме обеспеченного ею обязательства. Если договор об ипотеке предусматривает, что права залогодержателя удостоверяются закладной, на это также указывается в регистрационной записи об ипотеке. Эти данные вносятся в регистрационную запись об ипотеке на основании договора об ипотеке.
Государственная регистрация ипотеки удостоверяется путем надписи на договоре об ипотеке, содержащей полное наименование органа, зарегистрировавшего ипотеку, дату, место государственной регистрации ипотеки и номер, под которым она зарегистрирована. Эти данные заверяются подписью должностного лица и скрепляются печатью органа, осуществившего государственную регистрацию ипотеки. Если договор об ипотеке предусматривает выдачу закладной, орган, осуществивший государственную регистрацию ипотеки, обязан обеспечить к моменту выдачи закладной наличие в ней сведений, предусмотренных ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», и указания на дату ее выдачи первоначальному залогодержателю, заверенных подписью должностного лица и скрепленных печатью этого органа. На новой закладной, выдаваемой в случаях, предусмотренных Федеральным законом, указывается также дата ее выдачи, а на дубликате закладной - дата его выдачи, которые должны быть заверены подписью должностного лица и скреплены печатью органа, зарегистрировавшего ипотеку. Орган, осуществивший государственную регистрацию ипотеки, оставляет в своем архиве копию договора об ипотеке, а если договор предусматривает выдачу закладной, также и копию закладной с приложениями.
Исправление технических ошибок в регистрационной записи об ипотеке допускается на основании заявления залогодателя или залогодержателя с уведомлением другой стороны о внесенном исправлении и при условии, что указанное исправление не может причинить ущерб третьим лицам или нарушить их законные интересы. Изменения и дополнения в регистрационную запись об ипотеке вносятся на основании соглашения между залогодателем и залогодержателем об изменении или о дополнении условий договора об ипотеке. Такое соглашение должно быть нотариально удостоверено. Изменения и дополнения регистрационной записи об ипотеке не допускаются, если права залогодержателя удостоверены закладной, за исключением случая, предусмотренного в статье 13 Федерального закона.
Расходы по уплате сборов за государственную регистрацию ипотеки и внесению изменений и дополнений в регистрационную запись об ипотеке возлагаются на залогодателя, если соглашением между ним и залогодержателем не установлено иное.
Регистрационная запись об ипотеке погашается на основании заявления законного владельца закладной, совместного заявления залогодателя и залогодержателя либо на основании решения суда, арбитражного суда или третейского суда о прекращении ипотеки. При погашении регистрационной записи об ипотеке в связи с прекращением ипотеки закладная аннулируется в порядке, установленном настоящим Федеральным законом. Аннулированная закладная передается ранее обязанному по ней лицу по его требованию.
Государственная регистрация ипотеки является публичной. Любое лицо вправе получить в органе, осуществляющем государственную регистрацию прав на недвижимое имущество, сведения о том, имеется ли регистрационная запись об ипотеке соответствующего имущества, и заверенную выписку из регистрационной записи об ипотеке. Копия закладной, находящаяся в архиве органа, осуществившего государственную регистрацию ипотеки, не относится к документам публичного характера.
Отказ в государственной регистрации ипотеки либо уклонение соответствующего органа от ее регистрации или от выдачи закладной первоначальному залогодержателю, отказ во внесении в регистрационную запись об ипотеке исправлений, погашение регистрационной записи об ипотеке с нарушением установленных правил, регистрация несуществующей ипотеки, отказ в осуществлении прав, предусмотренных Федеральным законом «Об ипотеке», а также иные действия органа, осуществляющего государственную регистрацию прав на недвижимое имущество, не соответствующие федеральному закону, могут быть обжалованы заинтересованным лицом в суд, арбитражный суд в соответствии с процессуальным законодательством Российской Федерации.
Орган, который зарегистрировал или должен был зарегистрировать ипотеку, обязан в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации возместить заинтересованному лицу убытки, причиненные своими незаконными действиями (бездействием), в том числе:
- необоснованным отказом в государственной регистрации ипотеки;
- необоснованным отказом во внесении исправлений в регистрационную запись;
- задержкой в государственной регистрации ипотеки сверх установленного срока;
- государственной регистрацией ипотеки с нарушением требований, предъявляемых законодательством Российской Федерации к содержанию регистрационной записи, или с иными ошибками;
- уклонением от выдачи закладной (дубликата закладной);
- неправомерным погашением регистрационной записи;
- необоснованным отказом в совершении действий, предусмотренных ФЗ «Об ипотеке».
«все книги «к разделу «содержание Глав: 11 Главы: < 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.