3.1.  Теневая экономика: понятие, виды, характеристика, соотношение с понятиями организованной и экономической преступности

        В российской научной литературе под «теневой экономикой» понимается вся совокупность экономической деятельности, которая не учитывается официальной статистикой и не включается в валовой национальный продукт страны, т.е. это всякая экономическая активность незарегистрированная официальными органами.

        В структуре теневой экономики выделяются следующие элементы:

-         - подпольная (черная) экономика – все запрещенные законом виды экономической деятельности [1] .

        Теневую экономику можно охарактеризовать несколькими наиболее типичными для нее признаками. Прежде всего следует отметить, что в сферу влияния теневой экономики вовлекаются только экономические блага и теневые экономические отношения возникают на всех стадиях движения этих экономических благ от сферы производства до распределения и потребления.

         Особенностью теневой экономики является и до конца не определенный круг деструктивных экономических отношений, ее составляющих. Часть из них осознана обществом как таковая и запрещена законом, однако всегда существуют экономические отношения, деструктивность которых либо еще не осознана, либо не нашла должного законодательного отражения и регулирования.

        В целом, за редким исключением (связанным, например, с функционированием домашнего хозяйства), теневая составляющая экономики – это система экономических отношений, которая складывается в обществе вопреки законам, правовым нормам, формальным правилам хозяйственной жизни, т.е. находится вне рамок правового поля [2] .

        Теневая экономика - воспроизводимая система негативных экономических отношений, которая способна подчинить своим интересам легальную экономику, парализовать нормальную работу государства в целом. Для своего обогащения субъекты теневой экономики используют не только государственную, муниципальную, частную собственность, собственность общественных организаций, но и свои незаконные доходы, которые инвестируются либо в подпольную экономику, либо (после отмывания) в легальный бизнес. Однако капитал криминального происхождения, инвестированный в легальный бизнес, отличается инерционностью и нередко диктует субъектам, вовлеченным в его орбиту, свои условия, т.е. упорно «уползает опять в тень», впрочем, не без помощи налоговой политики государства. 

        Таким образом, теневая экономика не является обособленной экономической системой, ее субъекты могут вступать в экономические отношения с легальными субъектами рынка (государством, фирмами, внешним рынком).

        Целью деятельности субъектов теневой экономики  является получение доходов (экономической выгоды в той или иной форме), позволяющих не только покрывать  понесенные при этом издержки, но и получать прибыль. Особой зоной теневой экономики является организованная преступность, которая всегда стремится к получению сверхдоходов и сверхприбыли, а потому она в значительной степени контролирует большую часть теневой экономики, одновременно проникая в легальную экономику и финансовую систему. Подавляющее большинство организованных преступников так или иначе, вовлечено в теневую экономическую деятельность. Между тем организованная преступность и теневая экономика - это пересекающиеся круги, полностью не накладывающиеся друг на друга.

        При определении соотношения понятий теневой экономики и организованной преступности невозможно обойти вниманием еще один вид преступности, частично совпадающий по содержанию с рассматриваемыми понятиями, особенно если речь идет о преступной деятельности в экономической и финансовой сферах. Это экономическая преступность, которая может быть определена как экономическая деятельность, осуществляемая в сфере производства, распределения, обмена, потребления материальных благ и услуг методами, запрещенными уголовным законом, с целью незаконного обогащения, получения сверхприбылей [3] .

        При определении групп преступлений, образующих экономическую преступность, интегрирующим признаком можно считать причинение вреда охраняемым законом экономическим интересам всего общества и граждан вследствие корыстных посягательств на используемую для хозяйственной деятельности собственность, установленный порядок управления экономическими процессами и экономические права граждан со стороны лиц, выполняющих определенные функции в системе экономических отношений [4] .          

        Соответственно экономическая преступность представляет собой ту часть теневой экономики, которая запрещена уголовным законом. Тем не менее, она не охватывает всей теневой экономики, противоправное поле деятельности которой значительно шире.

        Большинство преступлений, совершаемых в экономической сфере, являются хорошо подготовленными и организованными. Однако очевидно, что не все они связаны с организованной преступностью. Одна часть таких преступлений совершается отдельными преступниками, другие экономические преступления могут быть подготовлены и совершены группами лиц, которые  могут и не  иметь никакой  связи с преступными сообществами.

        Таким образом, теневая экономика, экономическая и организованная преступность - тесно связанные между собой понятия, совпадающие по многим элементам, но, тем не менее, не являющиеся взаимно поглощающими.  Каждое из них имеет свою специфику, отличительные особенности, которые отсутствуют у смежных понятий.

         Нельзя отрицать и того факта, что существуя реально в экономической действительности, рассматриваемые явления оказывают значительное влияние на детерминацию друг друга. Взаимодействие и взаимодетерминация между теневой экономикой, экономической и организованной преступностью предельно сближают эти явления, увеличивают количество точек соприкосновения при их дальнейшем развитии, тем самым усиливая их взаимную интеграцию, делая сходными криминологические характеристики. Попытки их изолированного исследования показывают невозможность представить характеристику основных параметров рассматриваемых явлений без упоминания вышеназванных смежных понятий.

         Теневая экономика не является феноменом для современной России. Ведь она представляет собой неизбежную реакцию на запрет свободного рынка и сверхцентрализованное управление сферой производства и распределения. Поэтому это экономическое явление широко было распространено еще в дореформенный период, когда была создана фактически параллельная экономика со своим производством, распределением доходов, укрытых от налогообложения, своей сферой услуг, своей оплатой и тарифами.

        Начало реформаторского периода ознаменовало активную интеграцию теневой экономики в экономику официальную. Накопленные «теневиками» средства становятся основой международных и внутренних спекулятивных сделок. В негосударственном секторе экономики складываются разветвленные криминальные структуры «лжепредпринимателей». Значительная часть кооперативов служила средством обращения безналичных государственных средств в наличные с целью их последующего расхищения или прикрытием для «отмывания» преступно нажитых капиталов бандитско-рэкетирскими структурами. По данным оперативных служб,  уже в первые годы реформ (1988 - 1990) около 20% «воров в законе» и других «авторитетов» преступного мира вложили имеющиеся у них денежные средства в кооперативные структуры [5] .  

          Значимость «теневой», параллельной экономики в последующие годы не только не снизилась, а существенно увеличилась. Определить масштабы распространения этого явления крайне сложно, поскольку сущность теневой экономики как раз и заключается в ее «невидимости». Между тем даже в официальных данных теневая составляющая российской экономики достигла предельных величин. Об этом свидетельствует значительный рост доли валового внутреннего продукта (ВВП), произведенного в теневом порядке, который за последние десять лет официально увеличился в 2 раза ( с 12% в 1989 году до 23% и более в 1998) [6] .

          Экспертные же оценки размеров теневой экономики еще более неутешительны. Согласно им теневой капитал России набрал критическую массу в 45 - 50% от ВВП [7] , а опираясь на косвенные данные, можно предположить что этот процент еще выше. Такие показатели сопоставимы с уровнем теневой экономики в странах Латинской Америки, где доля теневого продукта стабильно держится на высоте 60 - 65% от ВВП [8] .

          О повышении значимости теневой экономики свидетельствует и разрастание так называемой «серой зоны», являющейся полем деятельности на грани закона и криминала. Экономические реформы, осуществляемые без достаточной последовательности, без создания адекватного механизма контроля и защиты от противоправных посягательств, создали благоприятные условия для все более стремительного роста теневой экономики.

         В качестве определенных параметров, очерчивающих контуры российских «невидимых» теневых механизмов, своеобразных индикаторов их существования и развития могут выступать следующие показатели:

        -  общее падение объемов ВВП за годы реформ превысило 50%, а уровень  энергопотребления, например, снизился только на 25%;

        -   за последние годы наблюдается огромный разрыв между данными Госкомстата о валовом накоплении основного капитала и отчетами предприятий об объемах капитальных вложений. Ежегодная разница превышает 40 млрд. долларов;

        - банковские процентные ставки в несколько раз превосходят рентабельность, представляемую предприятиями в официальных отчетах;

        -  котировки денежных суррогатов сразу же после выпуска резко понижены относительно номинала (нередко на 50 - 70 пунктов), оставляя «черные дыры» для скрытых финансовых комбинаций: например, схема по которой налогоплательщику, имеющему ликвидную продукцию и соответственно денежную выручку (ликеро-водочные предприятия), предлагается закрыть его обязательства перед бюджетом на 50%;

        -  по официальным данным, как минимум 25% доходов население получает в скрытой форме, по оценкам экспертов эта цифра достигает 60% [9] .

        Все больше отраслей уходит в «тень», осуществляя экономическую деятельность вне контроля со стороны государства, не вступая с ним как с субъектом хозяйствования в экономические отношения. Результаты социологического исследования Фонда социально-экономических исследований «Перспективные технологии» свидетельствуют, что 100% опрошенных предпринимателей скрывают капитал в сфере теневой экономики, при этом более трети из них подтвердили, что уводят в «тень» свыше 50% капитала.

       Существенное расширение теневых экономических процессов является в немалой степени следствием ликвидации прежней государственности, приведшей к разрыву традиционных связей между отдельными предприятиями и целыми территориями; падения уровня жизни населения, а также значительного налогового прессинга и других ограничений, исходящих от государства.

        Государство же, судя по осуществляемой экономической политике, фактически не придает значения уходу предпринимательской деятельности в теневую сферу, разрастанию экономической преступности до невиданных размеров, не желает осознать, что это может привести к ситуации, в которой остановить теневые процессы будет фактически невозможно. Более того, несомненно, чувствуя силу теневого финансового капитала, государство вынуждено с ним считаться, брать во внимание его интересы, договариваться с лидерами теневого капитала по ряду вопросов, уступая им свои позиции, пренебрегая при этом интересами большинства населения.

         Рост на 15,3% в 1998 году только выявленных преступлений в сфере экономики (а они всегда являются высоколатентными) достаточно объективно отражает общую тенденцию дальнейшего усиления криминализации финансово-хозяйственного комплекса. Преступные элементы, опираясь на разветвленные коррумпированные связи в структурах власти, стремятся расширить источники незаконного обогащения, «прибрать к рукам» наиболее прибыльные сферы экономической деятельности [10] . К таковым не без основания относятся государственные программы, финансируемые из бюджета; приватизация и инвестиции; кредитно-финансовая сфера; внешнеэкономическая деятельность; сырьевая и перерабатывающая промышленность; сфера обращения драгоценных камней и металлов; шоу-бизнес и т. п.

         Абсолютно очевидно, что в России вместо цивилизованного, регулируемого рынка действует устойчивая система высоко- криминализированных экономических отношений, тормозящих честный бизнес, вытесняющих его как неконкурентноспособный и воспроизводящих организованную преступность. Именно теневой финансовый капитал является экономической основой организованной преступности, которая создала «государство в государстве», активно действует в различных отраслях экономики, внедрилась в легальные сферы и общественную жизнь. Она полностью взяла в свои руки криминальный промысел (нарко-, порно-бизнес, производство и торговлю оружием, фальшиво-монетничество, контрабанду валюты, проституцию, выбивание долгов, заказные убийства, рэкет и др.), продолжает совершенствовать криминальные формы управления хозяйством, политикой, легитимной властью, широко используя для этого разнообразные методы террора, подкупа, шантажа [11] .

        Теневой финансовый капитал, увеличивая свое могущество, набирая силу и укрепляя свои экономические позиции, вынужден был  привлечь в качестве охранных антиконкурентных и каталитических средств уголовный мир, который таким образом получил свою долю в этом сверхприбыльном бизнесе. Однако простор для роста теневой экономики и получения сверхдоходов от предпринимательства могло создать только само государство. Для этой цели были использованы государственные чиновники как защитники теневого капитала и создатели условий его расширенного воспроизводства. Именно они стали тем ключом, который позволил открыть путь к богатству и власти, не случайно цена таких «услуг» достигла сотен миллионов долларов.

       Криминализация государственного аппарата превратилась в своего рода суперпреступность, способную подорвать устои государства, его демократические преобразования. Коррупция стала тем явлением, когда чиновничество торгует государственными интересами в розницу и оптом. Пораженными коррупцией оказались все ветви власти. Процесс реформирования в стране ознаменовался политикой официального использования коррупции в качестве ведущего элемента механизма преобразований, своеобразного «выкупа» власти (или «обмена власти на собственность», по Е. Гайдару) [12] .

        Рост теневых процессов, и прежде всего экономической преступности, облегчался и в связи с реформированием системы государственного и общественного контроля, фактической нейтрализацией его деятельности либо ее значительным отставанием от тех процессов, которые в нем нуждались; дезориентацией правоохранительной системы. Так, например, в ноябре 1991 года указом Президента всем субъектам хозяйствования было разрешено заниматься внешнеторговой деятельностью, а контролирующий орган – Федеральная служба России по валютному и экспортному контролю – фактически заработала лишь три года спустя.

        Таким образом, теневая экономика стала тем стержнем, на котором сформировалась современная криминальная структура (уголовная преступность) и коррумпированные государственные чиновники. Теневой финансовый капитал с его мощной ресурсной базой подчинил себе уголовный элемент и привлек на свою сторону значительные силы бюрократического аппарата, создав сплоченные организованные группы. Сращивание этих сил создало в обществе такую систему специфических криминальных экономических отношений, которые стали способны определять и регулировать значительную часть общественных процессов в стране.

         Современная теневая экономика России в значительной степени находится под контролем организованной преступности. Последняя, кроме прочего, стремится восполнить существующий повсеместно дефицит власти и законности в стране, переживающей чрезвычайно сложный период своего развития. Поэтому контроль организованной преступностью осуществляется и в отношении многих субъектов легальной экономики в виде предоставления им «охраны» от притязаний других организованных преступных групп, коррумпированных чиновников, помощь в растаможивании, льготное обслуживание в банках, если они подконтрольны той же структуре, и т. д.

         Глубина проникновения российских преступных формирований в легальную экономику превосходит все мировые аналоги. И если, согласно оценкам ООН, это явление относят к прогнозным тенденциям транснациональных преступных организаций, то для российской организованной преступности это направление является приоритетным и по объемам получаемой прибыли превосходит «традиционные» сферы деятельности организованной преступности, такие, как наркобизнес и торговлю оружием.

        Распространение контроля организованной преступности на значительный сектор экономики влечет за собой ряд определенных негативных последствий. В частности, изъятие части средств с предприятий в виде теневого налога «за охрану» способствует невыплате этими фирмами официальных налогов; при определенной степени контроля организованные преступные группировки могут втягивать их в свою преступную деятельность, использовать для совершения мошенничеств, других видов хищений, а также для легализации незаконно полученных доходов. 

         В рассматриваемом секторе экономики нет хозяйского отношения к предприятиям и природным богатствам страны в целом; средства производства своевременно не обновляются, морально и физически устаревают; все это не обеспечивает безопасность производства, особенно там, где обращаются радиоактивные и сильнодействующие вещества и материалы. По оценкам некоторых экспертов, российской экономике для модернизации ключевых секторов производства до конца текущего столетия потребуется 150 млрд. долларов [13] .

         Криминализация экономики и, как следствие, социальной жизни России существенно препятствует иностранным инвестициям, поскольку зарубежные предприниматели опасаются за свой капитал, жизнь, здоровье и благополучие. Между тем иностранные инвестиции в легальную экономику страны, свободную от контроля организованной преступности, могли бы в значительной мере оздоровить состояние экономической и социальной системы в целом. Примером тому может служить Китай,  экономическое развитие которого за последние годы в значительной степени прогрессирует, а объем  иностранных инвестиций в китайскую экономику превосходит аналогичные показатели в России в 20 раз [14] .

        В России же постепенное сокращение реально управляемой государством доли экономики не позволяет во всем объеме решать общественные проблемы.  Экономическая политика направлена на решение сиюминутных проблем, в основном связанных с разваливающейся от ветхости системой хозяйствования. Нет сколько-нибудь определенной стратегии экономического развития хотя бы на среднесрочную перспективу, да, вероятно, это  вряд ли возможно в стране, где каждые два-три месяца меняется правительство. Происходящее смыкание интересов государства с интересами теневого капитала  ведет к формированию криминально направленной экономики, падению доверия к государственной власти и ее институтам со стороны населения.

         Между тем российская экономическая преступность не замыкается российскими рамками, а все более приобретает международный характер, ориентируясь на использование межгосударственных криминальных связей. Поэтому находящаяся под контролем организованной преступности российская теневая экономика не только грозит превратить Россию в криминальное государство, но и создает опасность криминализации экономических отношений в других странах. 

          Криминологические характеристики отдельных видов организованной преступной деятельности в экономической и финансовой сферах, которые позволяют получать при минимальном вложении средств сверхдоходы; а также коррупции, с одной стороны, как способа извлечения сверхприбыли, а с другой - как эффективного средства защиты от социального контроля; легализации незаконно полученных денежных средств, как завершающего цикл этапа криминального бизнеса, предлагаемые ниже, позволяют представить состояние организованной преступности в сфере экономики, проследить отдельные тенденции ее развития, а также некоторые причины и условия этого. Анализ представленной информации позволил в дальнейшем предложить ряд мер, направленных на сдерживание, нейтрализацию рассмотренных процессов.