ПРИЛОЖЕНИЕ II СОРОК РЕКОМЕНДАЦИЙ

Специальной финансовой комиссии

по проблемам "отмывания" денег

A.  Общая структура рекомендаций

1.   Каждая страна должна немедленно предпринимать шаги, направленные на ратификацию и реализацию Конвенции ООН 1988 г. против нелегального распространения наркотических веществ и психотропных препаратов (Венская Конвенция).

2.  Законы о тайне банковских вкладов следует рассматривать с точки зрения их возможного противодействия внедрению этих рекомендаций.

3.  Эффективная программа правоохранительных мероприятий против "отмывания" денег должна включать все возрастающее многостороннее  сотрудничество  и  взаимную  правовую  помощь в ходе расследований и уголовных преследований преступлений, связанных с "отмыванием" денег, а также выдачу преступников в тех случаях, когда это возможно.

B.   Роль  систем  национального  законодательства  в  борьбе с "отмыванием" денег

Масштаб преступной деятельности по "отмыванию" денег

4.  Каждое государство должно предпринять необходимые меры (включая и меры законодательного характера) для того, чтобы   в   соответствии   с   Венской   Конвенцией   квалифицировать "отмывание" денег как уголовное преступление. Каждая страна должна установить ответственность за преступление, связанное с "отмыванием" доходов от торговли наркотиками, как за тяжкое преступление.   Каждое   государство   должно   само   определять, к какому разряду тяжких преступлений следует относить преступления, связанные с "отмыванием" денег.

5.  Как гласит Венская Конвенция, термин "преступное отмывание денег" должен применяться к уже широко известной деятельности   по   "отмыванию"   денег   с   учетом   того,   что   такая информация исходит из объективных реальных обстоятельств.

6.  В тех случаях, где это возможно, и сами корпорации, а не только их сотрудники, должны нести уголовную ответственность.

Профилактические меры и конфискация

7.  В случае необходимости государства должны взять на вооружение меры, подобные мерам, принятым в Венской Конвенции (включая и мероприятия законодательного характера), с тем, чтобы дать возможность своим компетентным органам конфисковывать полученную при отмывании собственность, сами доходы,

152

средства, использованные или предназначенные для использования при совершении преступления по "отмыванию" денег, или равную по стоимости собственность, не компенсируя при этом действие третьих сторон, способствовавших раскрытию преступной деятельности.

Такие меры должны включать право:

1)  выявлять, отслеживать и оценивать собственность, которая подлежит конфискации;

2)  осуществлять профилактические меры, такие как замораживание средств и изъятие их  с  целью предотвратить любые сделки, передачу или операции с такой собственностью; и

3) проводить любые необходимые следственные мероприятия. В дополнение к конфискации и уголовным санкциям страны

также должны рассмотреть возможность введения денежных и гражданских наказаний и/или судебных процедур, включая гражданские судебные процедуры, для того, чтобы объявлять недействительными договоры, заключенные сторонами, если сторонам было известно или они должны были знать, что вступление в силу договора приведет к ограничению возможности государства по возмещению финансовых претензий, например, посредством конфискации, штрафов или неустоек.

С. Роль финансовой системы в борьбе с "отмыванием" денег

8.  Рекомендации с 10 по 29 относятся не только к банкам, но также и к небанковским финансовым учреждениям. Даже в отношении тех небанковских финансовых учреждений, на которые не распространяются требования формального административного надзорного режима во всех странах (например, обменные пункты), правительства должны обеспечить правовую ответственность таких учреждений по тем же самым законам и законодательным нормам, что и для всех прочих финансовых учреждений наряду с эффективным применением этих законов или законодательных норм.

9.   Соответствующие национальные органы должны рассмотреть применение рекомендаций 10-21 и 23 к сфере ведения финансовой деятельности коммерческими предприятиями  (компаниями или отдельными профессионалами), которые не являются финансовыми учреждениями,  в тех случаях,  когда такая деятельность разрешена или не запрещена. Виды финансовой деятельности   включают   те,   что   перечислены   в   приложении,   но не ограничиваются ими. Каждой стране предоставлено право выбора решить, должны ли юридически определяться особые ситуации, в которых не возникает необходимости применения мер противодействия "отмыванию" денег, например, когда финансовая деятельность ведется от случая к случаю или на ограничен-

основе.

153

Установление личности клиента и правила ведения регистрационных записей

10.  Финансовые учреждения не должны открывать анонимные счета   или   счета   клиентов   с   заведомо   фиктивными   именами: от них  следует требовать (в соответствии с законом,  законодательными нормами, в рамках соглашения между надзорными органами и финансовым учреждением или внутренних договоренностей между финансовыми учреждениями) устанавливать подлинность клиента на основе официального или другого надежного    удостоверения    личности    и    регистрировать    информацию о своих клиентах (и случайных, и постоянных) в момент установления деловых отношений или совершения операций (в частности,   открытия   счета   или   банковской   расчетной   книжки, сделки по доверенности, аренды банковских сейфов, совершения крупных операций с наличными).

Для выполнения требований по установлению подлинности юридических лиц финансовые учреждения должны при необходимости предпринять меры с тем, чтобы:

проверить законность существования и структуру организации клиента путем получения (либо из списка организаций, либо от самого клиента, либо же из обоих источников) доказательств регистрации, включая информацию о названии или имени клиента, юридической форме организации, адресе, директорах и законодательных и уставных нормах, регулирующих обязательства организации;

убедиться в том, что любое лицо, намеревающееся действовать по поручению клиента, в самом деле обладает полномочиями для этого, а также удостоверить подлинность этого лица.

11.  Финансовые учреждения должны принимать меры для получения информации о подлинности физического или юридического   лица,   по   поручению   которого   открывается   счет   или проводится   операция,   если   возникают   какие-либо   сомнения в том, что эти клиенты или посетители действуют от своего имени, например, в случае домицильных компаний (то есть учреждений,  корпораций,   фондов  и  пр.,  которые  не  ведут  коммерческую или производственную деятельность или не осуществляют коммерческих операций в какой-либо форме в той стране, где расположен их зарегистрированный офис).

12.  Финансовые учреждения должны, по крайней мере, в течение пяти лет хранить все необходимые регистрационные записи по операциям (как внутренним, так и международным) с тем, чтобы иметь возможность оперативно предоставлять их запросу компетентных  органов.   Информация  в  таких  записях  должна быть достаточной для того, чтобы иметь возможность произвести реконструкцию отдельных операций (включая объемы и виды денежных средств, если таковые использовались), чтобы по необ-

154

ходимости иметь доказательства для уголовного преследования преступной деятельности.

Финансовые учреждения должны хранить регистрационные записи об установлении подлинности клиента (например, копию или записи таких официальных удостоверяющих документов, как паспорта, удостоверения личности, водительские права и подобные им документы), архивы счетов и деловую переписку, по крайней мере, в течение пяти лет после закрытия счета.

Все эти документы должны быть доступны для внутренних компетентных органов в ходе расследований и уголовных преследований.

13.   Государства должны обращать особое внимание на опасность применения для "отмывания" денег новых или разрабатываемых   технологий,   которые   могут   обеспечить   анонимность, и при необходимости принимать меры для предотвращения их использования в схемах "отмывания" денег.

Повышение бдительности финансовых организаций

14.  Финансовые учреждения должны обращать особое внимание на все запутанные, необычно крупные операции и на все необычные по своей структуре сделки, которые не имеют явного экономического смысла или очевидной законной цели. Насколько это возможно, следует изучать подоплеку и цель таких сделок,   результаты   зафиксировать   в   письменном   виде   и   предоставлять их по запросу инспекторов, ревизоров и правоохранительных органов.

15.  Если финансовые учреждения подозревают, что источником   средств   является   преступная   деятельность,   они   обязаны своевременно   сообщить   о   своих   подозрениях   в   компетентные органы.

16.  Финансовые учреждения, их директора, ответственные сотрудники и служащие должны быть защищены правовыми нормами от уголовной или гражданской ответственности за нарушение   любых   ограничений   на  раскрытие   информации,   предусмотренных договором или любыми правовыми, директивными или   административными   положениями,   если   они   сообщают о своих  подозрениях  в  компетентные  органы,  даже  если они не имеют точных сведений о сокрытой криминальной деятельности, и независимо от того, имела ли место преступная деятельность на самом деле.

17.  Финансовые учреждения, их директора, ответственные сотрудники и служащие не должны (или им должны по мере необходимости   запрещать)   предупреждать   своих   клиентов   в   тех случаях, когда информация о них передается в компетентные органы.

18.  Финансовые учреждения, сообщающие о своих подозрениях, должны следовать указаниям компетентных органов.

155

19.  Финансовые учреждения должны разработать программы направленные против "отмывания" денег.  Эти программы, как минимум, должны включать:

разработку внутренней политики, методов и средств контроля, включая назначение агентов по сотрудничеству с компетентными органами на руководящие должности и подготовку адекватных методов проверки, обеспечивающих высокие стандарты отбора при найме служащих;

постоянно действующую программу обучения сотрудников;

контрольные функции для проверки системы.

Способы решения проблем для стран, не принимающих или принимающих недостаточные меры противодействия "отмыванию" денег

20.  Финансовые учреждения также должны обеспечить применение перечисленных  выше принципов к филиалам и большинству своих дочерних предприятий, расположенных за рубежом, особенно в тех странах, которые не применяют данные рекомендации на практике или применяют их в недостаточной степени,   насколько   это   допустимо   в   рамках   местных   законов и юридических норм. В тех случаях, когда местные законы и юридические нормы запрещают такое применение, финансовые учреждения   должны   проинформировать   компетентные   органы страны,  где находится головное предприятие, о невозможности использовать данные рекомендации.

21.  Финансовые учреждения должны обращать особое внимание на деловые связи и операции с физическими и юридическими лицами, в том числе компаниями и финансовыми учреждениями, в тех странах, которые не применяют данные рекомендации на практике или применяют их в недостаточной степени. В тех случаях, когда такие операции не имеют явного экономического  смысла  или  очевидной  законной  цели,  следует  максимально   тщательно   изучить   их   подоплеку   и   цели,   результаты зафиксировать в письменном виде и предъявлять по запросу инспекторов, ревизоров и правоохранительных органов.

Прочие меры противодействия "отмыванию" денег

22.  Страны должны рассмотреть возможность осуществления реальных мер для выявления и контроля физического перемещения через границу наличных денег и передаваемых денежных инструментов на предъявителя. Эти меры должны быть подкреплены жесткими гарантиями, обеспечивающими надлежащее использование   информации   без   какого   бы   то   ни   было   ущерба свободе перемещения капиталов.

23.    Страны   должны   рассмотреть   возможность   реализация и оценить достоинство системы, в рамках которой банки и прочие  финансовые  учреждения  и  посредники должны  предоставлять отчет обо всех внутренних и международных сделках, сумМй которых превышает некоторое фиксированное значение, в цент-

156

реализованный национальный орган с компьютерной базой дан-вЬ1х, доступной компетентным органам в ходе расследования случаев "отмывания" денег. Эта система должна быть подкрепле-ва жесткими гарантиями, обеспечивающими надлежащее использование информации.

24.  Страны должны и в дальнейшем оказывать общее содействие разработке современных и безопасных способов денежного обращения, включая рост использования чеков, платежных карточек, прямого депонирования чеков заработной платы и регистрации ценных бумаг как средств, способствующих вытеснению наличных денег из оборота.

25.  Страны должны учесть потенциальную возможность того, что отмыватели денег могут использовать для своих целей компании прикрытия, и должны рассмотреть необходимость введения   дополнительных   мер   по   предотвращению   использования таких организаций.

Роль   директивных   и   прочих   административных   органов в ходе осуществления данной программы

26.    Компетентные   органы,   которые   осуществляют   надзор за банками или другими финансовыми учреждениями или посредниками, или другие полномочные органы должны обеспечить наличие у данных учреждений адекватных программ по профилактике "отмывания" денег. Эти органы должны сотрудничать с   другими   юридическими   и   правоохранительными   органами в ходе расследований уголовных преследований по случаю "отмывания"  денег,   периодически  по  своей  инициативе   или  по   их просьбе оказывая им экспертную поддержку.

27.  Компетентным органам должно быть предписано посредством  административного  надзора  и  регулирования  обеспечить эффективную реализацию всех настоящих рекомендаций во всех остальных сферах деятельности, связанных с наличным оборотом (по усмотрению каждой из стран).

28.   Компетентные органы должны разработать инструкции, которые помогут финансовым учреждениям выявлять подозрительные особенности в поведении своих клиентов. Понятно, что такие    инструкции    должны    все    время    усовершенствоваться. Понятно также, что эти указания будут прежде всего служить в качестве учебного пособия для сотрудников финансовых учреждений.

29.  Компетентные органы, регулирующие деятельность финансовых учреждений или осуществляющие надзор за ними, должны предпринимать все необходимые юридические или административные меры, чтобы не дать возможности преступным элементам или их сообщникам занимать руководящие посты в финансовых Учреждениях или приобретать значительное влияние в их структуре.

157

D. Усиление международного сотрудничества Административное сотрудничество Обмен общей информацией

30.   Национальные  исполнительные  власти  должны  рассмотреть возможность регистрации (по крайней мере, общего объема) международных перемещений денежных средств в любом валютном выражении таким образом, чтобы после соотнесения этих данных с информацией Центрального банка иметь возможность оценить объем поступающей и отправляемой из различных зарубежных источников наличности. Эту информацию следует предоставлять   Международному   валютному   фонду   и   Банку   международных   расчетов,   чтобы   облегчить   изучение   международной обстановки в данной области.

31.  На международные компетентные органы, например, Интерпол и Всемирную организацию таможенных  служб,  должна быть возложена ответственность за сбор и распространение информации для компетентных органов о современных тенденциях и   способах   "отмывания"   денег.   Центральные   банки   и   директивные органы банковского дела могут делать то же самое в рамках  своей  системы.   После  консультации  с  торговыми  ассоциациями национальные исполнительные органы различных уровней могут распространять такую информацию среди финансовых учреждений отдельных стран.

Обмен информацией о подозрительных сделках

32.   Каждое государство должно  предпринимать усилия для усовершенствования спонтанного или "происходящего по запросу" международного обмена информацией между компетентными органами,    связанной    с    подозрительными    сделками,    лицами и корпорациями, вовлеченными в такие сделки. Должны быть установлены надежные гарантии того, что такой обмен информацией   соответствует   национальным   и   международным   нормам конфиденциальности и защиты информации.

Другие формы сотрудничества

Основы и средства для сотрудничества в области проведения конфискации, взаимной помощи и экстрадикции

33.   Страны   должны   на  двусторонней   или   многосторонней основе постараться принять меры к тому, чтобы различное понимание   норм   в   рамках   национальных   определений   (например, различные   нормы,   связанные   с   элементом   преднамеренности в нарушениях закона),  не оказывали  негативного  воздействия на возможности и добрую волю в оказании правовой помощи друг другу.

34.   Международное  сотрудничество  должно  поддерживаться системой двусторонних и многосторонних соглашений и договоров, основанных на общих взаимно разделяемых правовых концепциях,    что    обеспечит    практическую    возможность    самого широкого охвата различных аспектов взаимной помощи.

158

35.    Следует    поощрять   стремление   стран    ратифицировать 0 проводить в жизнь на своей территории решения важных международных конвенций, касающихся "отмывания" денег, таких как Конвенция Совета Европы 1990 г. по "отмыванию", розыску, изъятию и конфискации доходов от преступной деятельности.

Развитие взаимной помощи в вопросах "отмывания" денег

36.  Следует поощрять совместные расследования, проводимые соответствующими  компетентными  органами  различных  стран. Один из действительных и эффективных способов расследования с этой точки зрения - это контроль за перемещениями средств, преступное происхождение которых известно или имеются обоснованные подозрения на этот счет. В тех случаях, когда это возможно,   использование   такого   способа   в   различных   странах всемирно поощряется.

37.  Должны существовать процедуры оказания взаимной помощи в уголовной сфере, касающиеся введения принудительных мер,   включая  ведение   регистрационных   записей  финансовыми учреждениями и другими лицами, розыск конкретных лиц и недвижимости, изъятие и получение доказательств для использования   в   зонах   иностранной   юрисдикции   в   ходе   расследований, уголовных преследований и связанных с ними действий, принимаемых в отношении "отмывания" денег.

38.  У соответствующих органов должны иметься полномочия в ответ на просьбу других стран предпринимать неотложные меры по выявлению, замораживанию, изъятию и конфискации доходов   и   другой   собственности,   равной   по   своей   стоимости доходам, которые получены в результате "отмывания" денег или в ходе преступных действий, включающих "отмывание" денег. Должны также существовать договоренности о координации судебных   разбирательств   по   вопросам  изъятия  и   конфискации, в ходе которых возникают проблемы с разделением подлежащего конфискации имущества.

39.  Для избежания конфликтов между различными юрисдик-Циями следует обратить особое внимание на разработку и использование   механизмов   определения  наилучшего   с  точки   зрения правосудия   места   для   проведения   судебного   разбирательства в отношении ответчиков в тех случаях, которые подлежат разбирательству более чем в одной стране, точно также должны существовать   и   договоренности   о   координации   судебных   разбирательств по вопросам изъятия и конфискации,  в ходе которых возникают проблемы с разделением подлежащего конфискации Имущества.

40.  Государства должны иметь отработанные процедуры выдачи (когда это возможно) лиц, обвиняемых в совершении преступлений, так или иначе связанных с "отмыванием" денег. С учетом своей собственной правовой системы каждая страна должна признать "отмывание" денег преступлением,  которое  предусматри-

159

вает выдачу обвиняемых. В рамках своих законодательных норм страны могут рассмотреть возможность упрощения процедур^ выдачи, а именно: разрешение переговоров о выдаче непосредственно на уровне соответствующих министерств, выдачу лиц только на основании ордеров на арест или судебных приговоров выдачу лиц, имеющих гражданство данной страны и/или выдачу лиц, которые добровольно отказываются от соответствующего формального судебного разбирательства в чужой стране.

160