2.1. Поняття тактичного завдання розслідування і його значення

Розслідування у кримінальних справах про розкрадання майна, вчинені з використанням статусу суб'єкта підприємницької діяльності, відрізняються від інших підвищеною складністю. За даними кримінальними справами частіше допускаються помилки, що очевидно пояснюється недостатністю теоретичної підготовки оперативних працівників і слідчих, відсутністю достатнього досвіду розслідування цих злочинів. За даними Головного слідчого управління МВС України при розслідуванні в 1995-1998 р. злочинів, вчинених посадовими особами небанкі-вських фінансових установ, найбільш характерними недоліками, зокрема, були: несвоєчасне створення слідчо-оперативних груп; зволікання з виконанням таких першочергових слідчих дій, як допит посадових осіб комерційних структур, призначення документальних ревізій та податкових перевірок; незадовільний стан з розшуком обвинувачених, що ухиляються від слідства.1

Вивчення кримінальних справ даної категорії дає підстави вважати, що однією з суттєвих причин низької якості слідства є відсутність систематизованих і відпрацьованих методик розслідування розкрадань та інших пов'язаних з ними злочинів у сфері підприємництва, їх розробка є спільним завданням науковців і практичних працівників правоохоронних органів.

Одним з напрямків наукового дослідження проблем методики розслідування злочинів у сфері підприємницької діяльності є визначення принципово важливих тактичних завдань і спо-

' Аналітичні матеріали ГСУ МВС України про роботу слідчого апарату органів внутрішніх справ України у 1997 році від 21 січня 1998 р. №13/1.

— 68 —

собів їх вирішення, характерних саме для цієї категорії кримінальних справ. В криміналістичній теорії поняття тактичних завдань розслідування'загалом вже сформувалося і відіграє важливу методичну роль. Це поняття сформувалося в результаті накопичення, розвитку та інтеграції знань наук кримінального процесу та криміналістики, зокрема, таких розділів останньої, як слідча тактика та методика розслідування злочинів окремих видів. Поняття тактичного завдання розслідування виконує важливу функцію структуризації процесу розслідування, виділення окремих його проміжків і зосередження на них уваги органу дізнання чи розслідування.

В будь-якій сфері людської діяльності є певна ієрархія завдань, що вирішуються. З точки зору співвідношення між собою вони поділяються на головні або кінцеві (стратегічні) і проміжні або окремі (тактичні). Поділ завдань на стратегічні і тактичні характерний для таких видів діяльності, де є боротьба, суперництво сторін, зокрема, для військової справи, політичної діяльності та спорту. На нашу думку, використання такої термінології виправдано і відносно діяльності по розслідуванню злочинів, де слідчому відкрито протистоїть особа, зацікавлена в протилежному результаті боротьби за істину, яка по суті є для неї боротьбою за своє виправдання, за свою свободу. Опір може плануватися тут задовго до початку розслідування - ще при формуванні задуму на вчинення злочину чи зразу після його скоєння і завжди супроводжує процес розслідування.

Треба звернути увагу, що в ст. 2 Кримінально-процесуального кодексу України завдання розслідування злочинів визначені в самому загальному вигляді. Зокрема, завданнями кримінального судочинства є «охорона прав та законних інтересів фізичних та юридичних осіб, а також швидке і повне розкриття злочинів, викриття винних та забезпечення правильного застосування Закону з тим, щоб кожний, хто вчинив злочин, був притягнутий до відповідальності і жоден невинний не був покараний». Крім цього кримінально-процесуальний закон зобов'язує орган дізнання, слідчого, прокурора і суд виявляти причини і умови, які сприяли вчиненню злочину, та вживати заходи щодо їх усунення (ст. 23, 23-1 КПК України). Закон покладає на ці ж органи забезпечення відшкодування збитків, завданих злочином, і виконання вироку в частині конфіскації майна (ст. 29, 125, 126 КПК України). Крім цього, в ст. 64 КПК України визначаються обставини, що підлягають доказуван-

— 69 —

ню у кримінальній справі І які теж можуть розглядатися як завдання розслідування.

Наведені положення можна визначити як загальні завдання розслідування, що повинні бути вирішені у кожній кримінальній справі. Але шляхи їх вирішення можуть бути різними і залежать вони від багатьох обставин, зокрема від виду злочину, особливостей механізму його вчинення, особливостей ситуацій, що складалися під час розслідування. Оскільки криміналістика має своїм об'єктом дослідження діяльність по розслідуванню злочинів з точки зору застосування окремих засобів, прийомів, методів збирання і використання доказів, в її рамках сформувалося поняття тактичних завдань розслідування, для вирішення яких розробляються криміналістичні рекомендації. Поняття тактичного завдання розслідування пов'язане саме з застосуванням криміналістичних засобів, прийомів та методів на шляху вирішення загальних завдань кримінального судочинства. З врахуванням цього можна дати наступне визначення.

Тактичне завдання розслідування — це окреме (проміжне) завдання на шляху вирішення певного загального (стратегічного) завдання кримінального судочинства, пов'язане з застосуванням криміналістичних засобів, прийомів та методів.

Тактичні завдання розслідування можуть бути різноманітними за змістом та обсягом і полягати у встановленні чи перевірці тих чи інших обставин, які мають значення для кримінальної справи, забезпеченні розслідування необхідними засобами, утворення сприятливих для нього умов (зокрема, шляхом попередження чи нейтралізації протидії у встановленні істини з боку окремих осіб) тощо. Різноманітність завдань обумовлена багатогранністю самої діяльності з розслідування злочинів. Враховуючи це, в структурі розслідування можна виділити завдання пізнавального, організаційного, психологічного та виховного характеру. Це перш за все розумові завдання, які слідчій повинен вирішувати на протязі всього розслідування у кримінальній справі.1

Пізнавальні тактичні завдання розслідування полягають в одержанні інформації перш за все про обставини вчинення злочину, що входять в предмет доказування (час, місце, спосіб, винність обвинуваченого у вчиненні злочину та інші обставини, передбачені ст. 64 КПК України). Пізнавальні завдання

1 Гранат НЛ, Ратинов А Р. Решение следственных завдань. - Волгоград, ВСШ МВД СССР, 1978

— 70—'

пов'язані з визначенням джерел інформації та проведенням необхідних слідчих дій та оперативнс-розшукових заходів (ОРЗ). Ці завдання є домінуючими в діяльності слідчого, але їх вирішення тісно пов'язане з необхідністю виконання інших завдань, які пізнавального характеру не мають.

Організаційні тактичні завдання розслідування полягають у створенні необхідних умов для успішного проведення запланованих слідчих дій та ОРЗ, забезпеченні їх необхідними засобами (транспортом, криміналістичною технікою, засобами зв'язку) Крім технічного забезпечення, організація розслідування передбачає взаємодію слідчого з оперативними працівниками, спеціалістами, а в окремих випадках представниками громадськості та засобів масової інформації. Спільна діяльність кількох слідчих та оперативних працівників (які можуть бути об'єднані в слідчу бригаду чи слідчо-оперативну групу) безумовно потребує сумісного планування розслідування, розподілення обов'язків та координації роботи

Психологічні тактичні завдання розслідування витікають з необхідності встановлення комунікативних зв'язків з учасниками кримінального процесу (потерпшими, свідками, підозрюваними, обвинуваченими), а також з працівниками правоохоронних органів, які надають допомогу в розслідуванні злочину. З одного боку, слідчий повинен уміти встановити психологічний контакт з допитуваною особою для одержання від неї повних і правдивих свідчень, а з другого, — не менш важливо уміти встановлювати ділову творчу атмосферу у слідчо-оперативній групі, досягати взаєморозуміння між окремими її членами. В обох випадках вирішення цих завдань спирається на знання психології людини взагалі, психології слідчої чи оперативно-розшукової діяльності, психологічних особливостей людини, що визначаються віком, освітнім рівнем, процесуальним положенням тощо.

Виховні тактичні завдання розслідування полягають у здійсненні під час розслідування впливу на особу, що вчинила злочин, з метою засудження нею самою свого вчинку і розкаяння. Саме слідчий є тією людиною, з якою підозрюваний (обвинувачений) спілкується найбільш значний час і яка має змогу пробудити його позитивні якості. Практичний досвід свідчить, що в багатьох випадках обвинувачені добре запам'ятовують «свого» слідчого і зберігають до нього повагу за проявлену людяність і доброзичливе ставлення навіть після відбуття ними кримінального покарання. Власне кажучи, з виконанням ви-

— 71 —

ховного завдання пов'язано неформальне виявлення причин вчинення злочину і прийняття слідчим профілактичних заходів по попередженню злочинності.

Домінуючими завданнями в структурі розслідування злочинів, як відзначалося, є безумовно пізнавальні тактичні завдання, інші носять підпорядкований характер. Але, хоча в методиках розслідування злочинів в основному розглядаються саме пізнавальні завдання, не можна залишати без достатньої уваги інші, адже вони взаємопов'язані і в ряді випадків є необхідною умовою успішного розслідування в цілому. Саме уміння будувати ієрархію тактичних завдань розслідування є одним з найбільш суттєвих ознак оволодіння методикою розслідування злочинів окремих видів.

Пізнавальні тактичні завдання розслідування відрізняються одна від одної не тільки за змістом, але і за ступенем складності і, відповідно, засобами вирішення. Засобами вирішення пізнавальних завдань розслідування є тактичні прийоми, окремі слідчі дії, комплекси слідчих дій та ОРЗ. За цією ознакою тактичні завдання розслідування можуть бути поділені на три групи.

1.  Завдання, які можуть бути вирішені шляхом застосування певного тактичного прийому в рамках окремої слідчої дії. Це найбільш дрібні тактичні завдання, прикладами яких можуть бути: виявлення ознак підробки документів під час їх огляду; встановлення під час допиту обвинуваченого обставин його перебування в певному місці; виявлення ознак місця схову під час проведення обшуку тощо. Тактичні завдання такого масштабу визначаються при підготовці до проведення окремої слідчої дії і відбиваються в плані її проведення.

2. Завдання, які вирішуються шляхом проведення окремої слідчої дії. Ними є, наприклад, вилучення бухгалтерських документів на підприємстві за певний період часу (виїмка), встановлення виконавця підпису в документі (почеркознавча експертиза), одержання свідчень про спосіб вчинення і приховування розкрадання (допит) тощо. Такі тактичні завдання визначаються на основі аналізу наявної доказової та оперативно-роз-шукової інформації про злочин та побудованих на цій основі версій. При складанні плану розслідування вони позначаються як обставини, що підлягають встановленню, з визначенням необхідних для цього слідчих дій та ОРЗ.

3. Завдання, які для свого вирішення потребують проведення комплексу слідчих дій, оперативно-розшукових та організаційних заходів. Вони мають найбільший ступінь складності, для сво-

72

го вирішення потребують, заправило, об'єднання зусиль слідчого, оперативних працівників, залучення спеціалістів і використання їх допомоги. В теорії криміналістики такий комплекс дій одержав назву тактичної операції за аналогією з військовою наукою. Завдання розслідування даного різновиду, природно, можуть бути поділені на більш дрібні. Але їх значення полягає в тому, що вони дозволяють охопити цілі проміжки певного етапу розслідування і орієнтувати слідчого зразу на комплекс завдань і, відповідно, на проведення комплексу слідчих дій та ОРЗ. А це дуже важливо в методиці розслідування злочинів.

Всі три групи тактичних завдань враховуються при розробці окремих методик розслідування, але їх значення різне. В сучасній теорії криміналістики одним з головних напрямків удосконалення методик розслідування злочинів визнається саме розробка тактичних операцій як комплексів слідчих, оператив-но-розшукових, організаційних та інших дій. Є очевидним, що тактичним операціям в кожній окремій методиці розслідування повинен передувати перелік тактичних завдань, на вирішення яких вони повинні бути спрямовані.

Вивчення практики розслідування розкрадань майна, вчинених з використанням статусу суб'єкта підприємницької діяльності, дозволяє виділити такі основні типові тактичні завдання розслідування, вирішення яких носить проблемний характер: а) оцінка первинного матеріалу про розкрадання та інші злочини, прийняття рішення про порушення кримінальної справи І організація розслідування; б) подолання (попередження) ухилення від відповідальності винних в розкраданні осіб; в) забезпечення відшкодування матеріальних збитків, заподіяних злочином.

Оцінка первинного матеріалу про розкрадання та інші злочини, прийняття рішення про порушення кримінальної справи і організація розслідування. Це специфічне тактичне завдання, оскільки його вирішення починається ще до початку розслідування. Тут ще немає пізнавальної діяльності, якщо не брати до уваги вивчення первинного матеріалу про злочин. Основним результатом такої розумової роботи є прийняття процесуальних і організаційних рішень, утворення сприятливих умов для початку розслідування і всього його подальшого ходу.

На практиці виникає багато ускладнень, помилок, що обумовлюються низкою ситуативних факторів, їх важко відбити в конкретних «рецептах» наукових рекомендацій, але можна виз-

— 73 —

начити загальні підходи їх вирішення. Засоби вирішення цього тактичного завдання носять перш за все аналітичний і організаційний характер.

Подолання (попередження) ухилення від відповідальності винних в розкраданні осіб. Дане завдання характеризує процес розслідування злочину, перш за все як діяльність, пов'язану з боротьбою сторін, в основі якої лежать протилежні інтереси людей. З одного боку (правоохоронних органів), є прагнення встановити обставини вчинення злочину і винних осіб, а з другого — прагнення не дати встановити істину і уникнути відповідальності ( з боку винних осіб). Можливість активної чи пасивної протидії розслідуванню злочину утворює специфічну атмосферу діяльності слідчого, оперативних працівників. Вона полягає в тому, що названа діяльність здійснюється якщо не в умовах вже існуючої протидії, але завжди в умовах її реальної можливості. Тому цей фактор повинен постійно враховуватися з самого початку і до кінця розслідування. Назване тактичне завдання пронизує весь хід розслідування і охоплює більш дрібні: встановлення факту розкрадання, способу його вчинення і приховування; виявлення і збереження доказів; попередження зникнення і переховування винних у розкраданні осіб та їх протидії розслідуванню; встановлення всіх співучасників розкрадання та деякі інші.

Забезпечення відшкодування матеріальних збитків, заподіяних злочином. Це завдання є одним з найскладніших при розслідуванні розкрадань майна у сфері підприємницької діяльності. Пояснюється це тим, що статус суб'єкта підприємницької діяльності надає можливість розкрадати і приховувати величезні суми безготівкових грошових коштів з використанням механізму розрахункових операцій, використовуючи для «прикриття» різні цивільно-правові угоди. Забезпечення відшкодування заподіяних збитків у кримінальних справах даної категорії в умовах реформування економіки і суспільних відносин, нестабільності законодавства є непростою справою. Типовими є ситуації, коли забезпечити відшкодування цих сум повністю під час розслідування практично вже неможливо через прогаяний час та інші допущені недоліки.

Для розгляду особливостей її вирішення це тактичне завдання розслідування також має бути розбите на більш дрібнена вирішення яких спрямовуються слідчі дії та ОРЗ: встановлення характеру і розміру шкоди, завданої розкраданням; встановлення майна, яким володіють винні особи, та його місцезнаходження;

— 74 —

встановлення правового статусу цього майна (приватна чи колективна власність); вилучення і збереження майна для забезпечення цивільного позову і можливої конфіскації.

Безумовно, вирішення вказаних завдань не вичерпується якимось одним, їокрема початковим етапом розслідування, оскільки в подальшому можуть бути одержані дані про раніше невідомі епізоди розкрадання, причетні до них особи. Але цілеспрямована діяльність слідчого, оперативних працівників у рамках названих завдань на початковому етапі забезпечує успіх і подальшого розслідування.

Виділені завдання розслідування пронизують весь його хід, носять проблемний характер і тому заслуговують окремого дослідження. Призначення науки полягає в розробці алгоритмів їх вирішення, вони повинні складати важливу частину кожної окремої методики. Алгоритмом вирішення завдання прийнято називати припис (вказівку) про певну послідовність елементарних операцій, дій, виконання яких забезпечує його розв'язання. Якщо в методиці розслідування є описання тактичного завдання і алгоритм його вирішення, то для слідчого воно вже втрачає властивість «проблемності». Саме наявність таких алгоритмів суттєво впливає на підвищення ефективності практичної діяльності у розслідуванні злочинів, бо значно полегшує процес формулювання завдань та визначення засобів їх вирішення в кожному конкретному випадку.