2.4. Центральный банк России

Деятельность Центрального банка Российской Федерации осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 26.04.95 № 65-ФЗ (в ред. от 08.07.99г.) "О Центральном банке Российской Федерации". В соответствии с данным законом подразделения банка России осуществляют контроль за законностью и своевременностью движения средств федерального бюджета и средств федеральных внебюджетных фондов в уполномоченных банках, иных финансово-кредитных учреждениях Российской Федерации, в том числе перечислений налоговых платежей.

Меры воздействия, применяемые Банком России к кредитным организациям, допустившем нарушения действующего законодательства, определены ст.75 ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации" и Инструкцией ЦБ РФ от 31.03.97 №59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности". Так, в случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, предоставления неполной или недостоверной информации, Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до одной десятой процента от размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до 6 месяцев. Кроме того, в случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

- взыскать с кредитной организации штраф до 1 процента от размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 процента от минимального размера уставного капитала;

- потребовать от кредитной организации: а) осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры активов: б) замены руководителей кредитной организации; в) реорганизации кредитной организации;

изменить для кредитной организации обязательные нормативы на срок до шести месяцев;

- ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года;

- назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев. Федеральным законом от 25.02.99 №40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (ст.18), определено, что Банк России вправе продлить срок действия временной администрации после отзыва лицензии на осуществление банковских операций на срок более шести месяцев до момента формирования органов, осуществляющих реорганизацию или ликвидацию кредитной организации, либо до момента назначения арбитражного управляющего. Общий срок действия временной администрации не может превышать 18 месяцев.

Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным ст. 20 Федеральным законом "О банках и банковской деятельности".

Необходимо отметить, что, согласно постановления Правительства РФ от 08.02.99 № 140 "О порядке неприменения штрафных санкций к кредитным организациям за задержку проведения платежей в бюджет и во внебюджетные фонды" не применяются санкции к кредитным организациям, которым не возвращены средства, взысканные в 1992 – 1994г. Банком России для выдачи централизованных кредитов организациям топливно-энергетического, агропромышленного, лесного комплексов, а также текстильной и легкой промышленности.

Следует также учитывать, что согласно письма ЦБ РФ от 18.06.99       № 182-Т "О применении отдельных положений Инструкции ЦБ РФ от 31.03.97 № 59", к кредитным организациям, не обеспечивающим по поручению налогоплательщиков своевременное перечисление средств в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды и имеющим непрерывно в течение 3 и более рабочих дней картотеку к внебалансовому счету № 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации", территориальные учреждения Банка России за нарушения кредитными организациями сроков осуществления безналичных расчетов, установленных ст.80 ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в соответствии со ст.75 указанного закона применяют меру воздействия в виде ограничения на осуществление расчетов по поручению юридических лиц в части операций на перечисление средств в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды на срок до шести месяцев в порядке. (Инструкция Банка России от 31.03.97 №59.)

Одновременно к таким кредитным организациям территориальные учреждения Банка России предъявляют требования по осуществлению мер по предупреждению банкротства, предусмотренные ст.3 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

К компетенции Банка России следует отнести и норму ст.3 ФЗ "О реструктуризации кредитных организаций", которой предусмотрено, что, в случае, если кредитная организация не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие 7 дней с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации применяются меры по ее финансовому оздоровлению или ликвидации.