Глава XIII. Порядок взаиморасчетов страхователя и страховщика

Статья 12. Порядок взаиморасчетов страхователя и страховщика

Комментарий к п.1

Оклады денежного содержания застрахованных лиц и их численность являются одними из основных составляющих для исчисления расходов на проведение обязательного государственного страхования жизни и здоровья (актуарная калькуляция). Актуарные расчеты позволяют правильно определять страховые платежи по договору.

В зависимости от способа исчисления страховые взносы классифицируются на средние, степенные и индивидуальные премии*(39).

Средние премии устанавливаются в том случае, когда страховщик абстрагируется от индивидуальных особенностей объектов страхования и прибегает к исчислению средней арифметической для всей совокупности.

Степенная премия устанавливается в случае учета величины риска объекта, который включен в страховую совокупность. Для ее исчисления необходима соответствующая статистическая информация, касающаяся отдельных рисковых признаков (оклады денежного содержания застрахованных лиц). При увеличении или уменьшении этих показателей соответственно увеличивается или уменьшается страховая премия. В связи с этим и появились закрепленные законом взаимные обязанности сторон: недополученные или излишне полученные в связи с указанными обстоятельствами суммы страховых взносов подлежат доплате или возврату. По соглашению стороны могут учитывать данные обстоятельства при определении размеров страховых взносов на очередной период действия договора страхования

Индивидуальная премия устанавливается в том случае, когда страховщик принимает во внимание только индивидуальные особенности объекта страхования и не прибегает к исчислению средней арифметической для всей совокупности особенностей объекта страхования.

Комментарий к п.2

По форме оплаты страховые взносы подразделяются на единовременные, текущие, годовые и рассроченные премии.

Единовременный взнос - страховая премия, которую страхователь уплачивает страховщику за весь период страхования вперед. Сумма единовременного взноса определяется к моменту заключения договора страхования.

Текущий взнос представляет собой часть общих обязательств страхователя, т.е. является частью единовременного взноса.

Годичный взнос является единовременным взносом, вносимым по договорам, имеющим годичный срок действия.

Единовременный годовой взнос может быть разделен на равные части (ежемесячные, квартальные, полугодовые). Эти части годового взноса, которые уплачиваются страхователем в счет заключенного договора, носят название рассроченного страхового взноса. Практика свидетельствует, что в обязательном государственном страховании жизни и здоровья применяется в основном рассроченный страховой взнос.