4.4. Выявление признаков преступлений при расчетах чеками

Чек представляет собой письменное распоряжение чекодателя своему банку о перечислении указанной в нем суммы с его счета на счет получателя средств (чекодержателя). Чекодателем является лицо

112

ридическое или физическое), имеющее денежные средства в банке, эрыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, че-одержателем — лицо (юридическое или физическое), в пользу ко-

торого выдан чек, плательщиком — банк, в котором находятся де­нежные средства чекодателя.

Чек оплачивается банком-плательщиком за счет денежных Цсредств чекодателя. При этом на банк возложена проверка подлин-\ ности чека и правомочий чекодержателя путем сверки данных и I подписи чекодателя, номера его счета с соответствующими сведе­ниями, указанными в чековой карточке.

Согласно ст. 878 ГК РФ чек должен содержать следующие рекви-? зиты: наименование (в тексте документа должно быть указано, что он является чеком); поручение банку-плательщику выплатить опре­деленную сумму; наименование банка-плательщика с указанием сче­та, с которого должен быть произведен платеж; валюта платежа; дата и место составления чека; подпись чекодателя. Отсутствие в доку­менте какого-либо из указанных реквизитов, лишает его силы чека. Для осуществления безналичных расчетов могут применяться чеки, выпускаемые банками. Применение банковских чеков имеет определенные ограничения: они могут использоваться клиентами банка, выпустившего чеки, а также в межбанковских расчетах при наличии корреспондентских отношений, и не применяются для расчетов через подразделения расчетной сети Банка России. В слу­чае, когда сфера обращения чеков ограничивается банком и его кли­ентами, чеки используются на основании договора о расчетах чека­ми, заключаемого между банком и клиентом.

Наряду с обязательными реквизитами, установленными ГК РФ, чек может содержать дополнительные реквизиты, определяемые спецификой банковской деятельности и налоговым законодатель­ством. При этом форма чека определяется кредитной организацией самостоятельно. Внутрибанковские правила, регламентирующие порядок и условия использования чеков, должны предусматривать: форму и порядок заполнения чека, перечень обязательных и допол­нительных реквизитов; перечень участников расчетов данными че­ками; срок предъявления чеков к оплате; условия оплаты чеков; ве­дение расчетов и состав операций по чекообороту; бухгалтерское оформление операций с чеками; порядок архивирования чеков.

ИЗ

Таким образом, порядок и условия расчетов банковскими чеками определяются каждым банком самостоятельно. Поэтому при рассле­довании хищений, совершаемых путем предъявления к оплате похи­щенного или подложного бланка чека в первую очередь необходимо ознакомиться с соответствующими положениями и инструкциями, разработанными банком. Анализ внутрибанковских документов по­зволит выяснить следующие обстоятельства: перечень участников расчетов чеками, их права и обязанности; порядок оформления, вы­дачи и оплаты чеков; сроки действия чеков; требования, предъявляе­мые к работникам банка при гашении бланков испорченных чеков, предъявлении к оплате дефектного либо просроченного чека; поря­док работы с чеками, требующими проверки их подлинности; поря­док документального оформления операций с чеками.