1.4. Средства платежа. Теория "безналичных денег"

Использование понятия "законное платежное средство" при отсутствии сложившихся традиций его применения нередко порождает недоразумения. В публикациях, посвященных вопросам денежного обращения, нередко высказываются сомнения относительно оснований, по которым средства платежа, отличные от банкнот и монет Банка России, являются "незаконными".

Подобное противопоставление основано на неправильном понимании содержания и соотношения понятий "законное платежное средство", "деньги", "денежные средства".

В обороте могут использоваться различные средства, исполняющие денежные функции, в том числе и функции средства платежа. То обстоятельство, что закон не установил их обязательности к приему по номиналу, само по себе отнюдь не препятствует добровольному принятию их кредитором в оплату за товары, работы и услуги. Виды имущества, которые по общему воззрению передаются и принимаются как деньги, если для таких действий не установлены запреты, как правило, таковыми признаются и правом.

Использование определенных видов имущества для платежей законом ограничивается либо запрещается. Так, денежные знаки в иностранной валюте могут использоваться для платежей на территории Российской Федерации в рамках, определенных Законом РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" <*>. В отношении гражданско-правовых обязательств ГК РФ (п. 3 ст. 317) допускает использование иностранной валюты, а также платежных документов в иностранной валюте при осуществлении расчетов на территории Российской Федерации в порядке и на условиях, определенных законом или в установленном им порядке.

    --------------------------------

<*> Ведомости СНД и ВС РФ. 1992. N 45. Ст. 2542.

Особое значение в последние годы приобрела дискуссия о правовой природе так называемых безналичных денег.

Исследователи, обосновывающие концепцию существования "безналичных денег", относят к ним не любые средства, переданные банку на условиях возвратности, а лишь "кредитовые остатки различных счетов клиентуры в банках, на которые распространяется действие главы 45 ГК РФ" <*>. Подобный подход прослеживается в работах О.М. Олейник и Е. Демушкиной. Обоснования такого решения авторы не приводят, но очевидно, что причины лежат в экономической плоскости - именно средства на банковских счетах "до востребования" в экономической литературе рассматриваются как вид денег.

    --------------------------------

<*> Ефимова Л.Г. Правовые аспекты безналичных денег.

Попробуем определить, какие юридические свойства средств на банковских счетах позволяют использовать их для платежей.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (ст. 845 ГК РФ). Счета, условия открытия которых позволяли клиенту по мере надобности пополнять счет и обращаться с требованием о выплате суммы, в литературе прошлого и начала нынешнего века именовались текущими, поскольку сальдо по этим счетам постоянно изменялось в результате выполнения поручений клиентов.

Традиционно вклады на текущие счета считались разновидностью вклада "до востребования". Анализируя действующее законодательство, Л.Г. Ефимова также пришла к выводу о том, что средства, помещенные на банковский счет клиента, следует рассматривать как вклады "до востребования" <*>.

    --------------------------------

<*> Ефимова Л.Г. Комментарий к статье 845 // Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй / Под ред. О.Н. Садикова. Изд. 2-е. М., 1996. С. 416.

КонсультантПлюс: примечание.

Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации (части второй) (под ред. О.Н. Садикова) включен в информационный банк согласно публикации - М.: Юридическая фирма КОНТРАКТ, Издательская группа ИНФРА-М-НОРМА, 1997.

Право клиента требовать от банка возврата (выдачи, перечисления) переданных банку по договору денежных средств имеет черты обязательственных (относительных) прав:

а) оно может быть реализовано только в результате действий банка-кредитора;

б) круг участников правоотношений заранее установлен договором банковского счета;

в) у клиента отсутствует право следования на переданные банку наличные деньги, поскольку отсутствует материальный объект (вещь), за которым право может следовать;

г) права в отношении банка устанавливаются по воле участников отношений, в силу договора банковского счета.

Рассматривая вклад как объект банковских сделок, Е.А. Суханов отмечает, что он "представляет собой не денежную сумму, а обязательственное право требования" <*>. Данная точка зрения разделяется большинством исследователей. Так, В.А. Рахмилович отмечает, что "владелец банковского счета связан с банком обязательственным правоотношением" <**>. А.В. Венедиктов по отношению к денежным средствам, находящимся на расчетном счете хозоргана в банке, указывал, что с юридической точки зрения хозорган имеет лишь обязательственно-правовое требование к банку, но не вещное право на денежные знаки в натуре <***>.

    --------------------------------

<*> Суханов Е.А. Комментарий к главам 42 - 45 ГК РФ // Хозяйство и право. 1996. N 7. С. 17.

<**> Рахмилович В.А. О правовой природе безналичных расчетов, корреспондентских счетов банков и их прав на привлеченные средства // Право и экономика. 1996. N 1, 2.

<***> См.: Венедиктов А.В. Государственная социалистическая собственность. М. - Л., 1948. С. 478.

Характеризуя природу права клиента в отношении банка, необходимо прежде всего отметить, что это денежное требование - "право на деньги". Данное право не ограничено сроком (договор банковского счета является бессрочным) или условиями. Клиент вправе в любой момент (по требованию) потребовать от банка перемещения денежных активов в необходимой клиенту форме.

Если подавляющее большинство денежных обязательств предполагает исполнение посредством разовых или периодически осуществляемых платежей кредитору, то денежные обязательства банка по договору банковского счета могут погашаться различным образом. Если банк выполняет требование клиента о выдаче ему наличных денег, то денежное обязательство банка прекращается платежом в размере выданной суммы и ничем не отличается от любого другого денежного обязательства.

Помимо требования о выдаче наличных денег клиент вправе давать банку распоряжения о перечислении сумм по счетам (п. 1 ст. 845 ГК РФ). Суть обязательств банка сводится к принятию на себя либо к обеспечению принятия другим банком денежных обязательств перед получателем по договору банковского счета (при расчетах платежными поручениями), к принятию обязательства выплатить средства бенефициару при представлении им определенных документов (по аккредитиву) или оплатить выставленные третьим лицом требования (при инкассовых операциях). Банк в размере принятого на себя нового обязательства перестает быть должником прежнего клиента. Вместо платежа наличными клиент требует принятия банком денежного обязательства перед третьим лицом либо платежа этому лицу.

Такой способ прекращения денежного обязательства в коммерческой практике не является необычным. Особенность договора банковского счета состоит в том, что обязанность банка возлагать на себя денежные обязательства перед третьими лицами по поручению клиента и за счет покрытия, отраженного на счете (т.е. за счет уменьшения размера долга перед владельцем счета), изначально входит в содержание договора.

Банковская практика выработала правовые формы поручений, выдаваемых банку клиентом для распоряжения своими долговыми требованиями в отношении банка (средствами на счете): платежное поручение, аккредитивное поручение, поручение об оплате чеков и т.п. Результатом исполнения таких поручений банком одновременно являются и осуществление расчетов между клиентами, и исполнение обязательств банка по договору банковского счета.

Существенной чертой обязательства банка по банковскому счету является его абстрактный характер. Денежные обязательства банка по договору банковского счета являются абстрактными, поскольку в силу сложившихся правил размер долгового требования клиента к банку выражается только итогом - сальдо, определенным в сумме денежных единиц, без указания основания возникновения этого итога.

Для использования остатков средств на счетах с целью производства расчетов необходимо, чтобы новый приобретатель денежных прав к банку был свободен от возражений, которые имелись у банка в отношении первоначального клиента. Поэтому передаваемое право требования на деньги должно носить абстрактный характер.

В силу специфики экономического положения банков в их деятельности очень рано выявилась потребность в обеспечении свободного оборота денежных обязательств. Частично эта потребность была реализована путем использования ценных бумаг, частично - за счет использования специальных способов фиксации и передачи обязательственных прав (записи по банковским счетам (учетам)).

Сказанное позволяет сделать вывод о том, что при безналичных расчетах в качестве средства платежа используется имущество в форме абстрактного, безусловного и не ограниченного сроком права требования к банку о выдаче (выплате) по первому требованию денег (право на деньги), зафиксированного посредством бухгалтерских записей, ведущихся банком.